837178_2019_商科数控_2019年度报告_2020-04-09.pdf

1 2019 年度报告 商科数控 NEEQ:837178 天 津 商 科 数 控 技 术 股 份 有 限 公 司 TIANJIN SUNKE DIGITAL CONTROL TECHNOLOGY CO.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 11 月 6 日，经天津市科学技术局评审，商科数控被评选为“天津市瞪羚企业”。2019 年 11 月 28 日，经天津市科学技术局、天津市财政局、国家税务总局天津市税务局评审，商科软件被评为“国家高新技术企业”。2019 年 8 月 2 日，公司经多年研发的“一种直接接触式交流梯形波铝电阻焊工艺方法”获得国家发明专利。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.24 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.26 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.28 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.30 第九节第九节 行业信息行业信息.33 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.33 第十一节第十一节 财务报告财务报告.38 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 商科数控、公司或股份公司 指 天津商科数控技术股份有限公司 天津普电 指 天津普电电阻焊技术有限公司 英国 PW 公司 指 PW RESISTANCE WELDING PRODUCTS LIMITED 商科软件 指 天津商科软件开发有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 董事会 指 天津商科数控技术股份有限公司董事会 监事会 指 天津商科数控技术股份有限公司监事会 三会 指 股东（大）会、董事会和监事会 电阻焊 指 焊件结合后通过施加电极的压力，利用高电流通过接触部位产生电阻热进行焊接的方法 机器人 指 自动执行工作的机器装置。它既可以接受人类指挥，又可以运行预先编排的程序，也可以根据以人工智能技术制定的原则纲领行动 工业机器人 指 指由操作、控制器、伺服驱动系统和传感装置构成的一种仿人操作、自动控制、可重复编程、能在三维空间完成各种作业的光机电一体化生产设备，特别适合于多品种、变批量的柔性生产 控制器 指 按照预定的程序控制电阻焊机加压，焊接（热量、电流），冷却，休止的主令装置 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人龙清海、主管会计工作负责人朱建民及会计机构负责人（会计主管人员）朱建民保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司客户集中度较高的风险 2019 年，公司前五大客户销售收入占营业收入总额的比例为29.63%，本公司客户主要为向汽车整车厂和零部件工厂提供焊接设备的厂商，公司主要通过焊机厂商间接向汽车整车厂和零部件工厂销售产品，受焊机厂项目中标情况和采购规模的影响较大。虽然长期稳定的合作关系使公司产品的销售具有持续性和稳定性，但如果公司与主要客户的合作关系发生变化或者该客户自身发生经营困难，且公司在维护老客户的基础上未能积极有效的开拓新客户，都将可能对公司的产品销售和业务发展造成不利影响。市场竞争风险 目前，在参与国内重大项目投标时，主要与国际知名度较高的外资企业进行竞争；外资企业凭借其资本、管理和内部配套等优势，在我国汽车行业电阻焊产品市场仍然拥有较大的市6 场份额，加剧了该行业竞争的激烈程度。虽然商科公司在电阻焊控制器领域积累了丰富的行业经验，掌握了一批黏性高、业务关系稳定的优质客户，具有较强的市场竞争力。但是，随着技术升级和客户需求的不断提高，特别是随着汽车企业新车的加速上市，整车价格的不断下调，汽车厂降本降耗的实际要求越来越强烈，若公司不能在技术创新、客户服务、价格优势等方面持续增强实力，公司在未来的市场竞争中将会处于劣势，致使公司面临着业绩下滑的风险。经营管理的风险 近年来随着公司的经营规模和销售领域不断扩大，各区域代理、经销商和售后服务中心不断增加，加强对合作伙伴的管理迫在眉睫；销售的快速发展对公司的营销管理、生产运营、市场及采购等部门的工作提出了更高的要求，公司急需改善人力资源管理、加强一盘棋的销售管理等显得越来越有必要。如果公司的管理效率不能迅速提升，运营方式不能及时创新，销售及售后不能尽快建立起完善的配套制度，以适应公司市场规模快速扩张的需要，将严重影响公司的运营效率和削弱公司的竞争力，从而制约公司业务的进一步拓展，带来经营管理方面的风险。应收账款回款风险 报告期内，2019 年 12 月 31 日公司应收账款账面原值为1,349.04 万元；应收账款金额较高，主要原因系本年度销售收入未能及时回款所致。本年度末，应收账款绝对金额、占资产总额的相对金额均较高，如应收账款无法按期收回，可能会给公司造成一定的损失。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 天津商科数控技术股份有限公司 英文名称及缩写 TIANJIN SUNKE DIGITAL CONTROL TECHNOLOGY CO.,LTD.证券简称 商科数控 证券代码 837178 法定代表人 龙清海 办公地址 天津经济技术开发区逸仙科学工业园庆龄大路 17 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 朱建民 职务 信息披露事务负责人 电话 022-82192327 传真 022-82192328 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 天津武清经济技术开发区逸仙科学工业园庆龄大路 17 号 301726 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 天津经济技术开发区逸仙科学工业园庆龄大路 17 号 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 8 月 7 日 挂牌时间 2016 年 4 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C(制造业)-C34(通用设备制造业)-C342(金属加工机械制造)-C3424(金属切割及焊接设备制造)主要产品与服务项目 数控设备技术开发；生产、销售、安装、维修数控设备及相关的服8 务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）57,800,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 严山 实际控制人及其一致行动人 严山 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9112011672445290XN 否 注册地址 天津经济技术开发区逸仙科学工业园庆龄大路 17 号 否 注册资本 57,800,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 新时代证券 主办券商办公地址 北京海淀区北三环西路 99 号西海国际中心 1 号楼 15 层 1501 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 齐正华、康利岩 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界 A24 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 114,373,265.27 160,945,582.84-28.94%毛利率%49.26%49.17%-归属于挂牌公司股东的净利润 33,354,833.93 52,945,717.73-37.00%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 31,604,154.14 52,746,932.08-40.08%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.63%37.79%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.60%37.65%-基本每股收益 0.58 0.94-38.30%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 210,065,405.81 187,147,333.10 12.25%负债总计 23,328,947.67 34,037,814.30-31.46%归属于挂牌公司股东的净资产 186,736,458.14 153,109,518.80 21.96%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.23 2.65 21.89%资产负债率%（母公司）11.74%19.42%-资产负债率%（合并）11.11%18.19%-流动比率 8.52 5.01-利息保障倍数-10 三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 46,051,033.45 39,760,966.47 15.82%应收账款周转率 5.94 7.01-存货周转率 1.20 1.81-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%12.25%41.58%-营业收入增长率%-28.94%27.76%-净利润增长率%-37.00%74.33%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 57,800,000 57,800,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-441,610.52 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 181,223.97 委托他人投资或管理资产的损益 1,986,502.70 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,312.02 11 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,722,804.13 所得税影响数-27,875.66 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,750,679.79 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 34,058,825.65 应收票据 10,562,737.98 应收账款 23,496,087.67 应付票据及应付账款 20,217,682.89 应付票据 应付账款 20,217,682.89 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是专业从事电阻焊控制器和变压器研发、制造、销售和维修服务的高新技术企业，依托自主技术创新能力，研发并生产出种类齐全的电阻焊控制器、变压器，逐渐形成了提供电阻焊电源及相关工艺为核心竞争力的业务体系。公司以自有核心技术为基础进行产品自主研发，形成了集“研发、制造、销售、维修服务”一体化的商业模式。公司商业模式的优势在于能够为客户提供电阻焊工艺解决方案，即可以根据客户的需求，熟练运用公司的核心技术，结合公司各类产品的不同特性，为客户提供从产品到工艺技术服务的整套解决方案。（一）采购模式 公司每年按照生产计划和订单数量及时编制采购计划，既有效避免库存积压，同时也保证生产的正常开展。公司建立了严格的采购制度，形成了涵盖计划、检测、入库、结算等完善的生产材料采购体系，并对采购过程实施了有效的监督管理。在精密电子元气器件采购过程中，公司均从德国 SEMIKRON（可控硅半控桥），德国 INFINEON、日本 MITSUBISHI（绝缘栅双极型晶体管 IGBT）、德国 EPCOS（电解电容）等公司指定的国内一级代理商采购，确保元器件的质量。对于国内原材料供应商的供货能力、管理水平、品质、价格按照公司制定的供应商评审制度和评审流程进行严格评审。公司建立了稳定的原材料采购渠道，并与合格供应商建立了长期良好的合作关系，保证了原料供应的充足以及质量价格合理。（二）生产模式 公司的生产管理采取库存生产和订单生产相结合的模式。生产部根据市场部预测、销售计划、产成品库存情况以及生产部生产能力，制定生产计划和组织安排生产。公司生产全过程受 ISO9001 质量管理体系和企业标准所规定的各项作业流程严格管控，保证了公司的产品质量。（三）销售模式 公司主要是采取直销和区域代理方式进行销售，直接销售主要是通过参加行业博览会、行业信息平台、公司官网发布信息等方式进行产品推广销售，重点产品则通过公开招标方式直接签署订单以及老客户主动订货等方式进行销售。区域代理方式则充分发挥代理商的地域优势，在指定区域内开拓市场、发展新客户、扩大市场占有率，并承担区域内的售后服务。（四）盈利模式 电阻焊产品设计制造能力和焊接工艺方案的提供是公司的核心竞争力及可持续盈利的基础。公司的营业收入主要来源于电阻焊设备销售、工艺方案提供、技术维修服务，产品销售收入主要来自于汽车整13 车厂及零部件企业、金属加工、焊机厂商等行业的客户。随着公司新的专利成果的转化，中频逆变智能产品推广力度的加大，市场占有率的提高，公司盈利能力必将进一步增强。同时，公司通过优化装配生产线和工艺流程，不断提高生产效率、降低生产成本，提升盈利水平。（五）服务模式 产品和服务是公司业务发展的双翼，两者间的良性互动才能产生品牌效应。公司在技术咨询、设备选型、工艺设计、设备制造、备件供应、售后服务等方面为客户提供全方位服务，以服务体系加强品牌形象建设，报告期内重点进行了区域代理商及重点客户的技术培训，并在重点区域设立售后服务中心，提高响应速度。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，受国际贸易环境变化、经济增长放缓和消费者需求持续走低，以及国家第六阶段机动车污染物排放标准的实施、新能源汽车补贴退坡等政策的影响，中国汽车行业在 2018 年出现了 28 年来的首次负增长。根据中汽协统计数据，2019 年度我国汽车产销量继续蝉联全球第一，但产销量同比分别下降 7.5%和 8.2%，全国汽车产业仍然面临较大的压力。各大汽车厂为应对市场变化，减少投资风险，纷纷放缓或推迟新建生产线的投资计划，导致我公司 2019 年度的销售收入、净利润与上年度相比有所下滑。一、经营业绩情况 14 报告期内，公司实现营业收入 11,437.33 万元，同比下降 28.94%；利润总额和净利润分别为 3,673.35万元和 3,335.48 万元，同比分别下降 37.56%和 37.00%，基本每股收益 0.58 元，同比下降 38.30%。截至 2019 年 12 月 31 日，公司总资产为 21,006.54 万元，净资产为 18,673.65 万元，分别较上年末增长 12.25%和 21.96%；公司本年度总资产、净资产增长主要原因系公司实现净利润所致。2019 年度，公司净利润较上年度减少 1,959.09 万元，同比下降 37.00%，主要原因系：(1)受汽车行业整体销量下滑的影响，公司本年度销售收入较上年度减少 4,657.23 万元；(2)2018 年度、2019 年度，公司对办公楼、厂房进行全面装修，相应增加了折旧、摊销等管理费用；(3)2019 年度，公司销售收入较上年度下降 28.94%，而公司销售费用、管理费用等费用中的固定费用占比较高，使得公司收入下降的同时，净利润下降幅度更大。二、经营计划执行情况 1、报告期内，公司紧紧围绕客户需求，持续投入资金进行新产品研发，累计投入研发费用 776.50万元；本年度立项了电阻焊焊接质量智能在线监控系统、中频逆变线路板自动化测试系统、中频逆变整机自动化测试系统、可充电触摸屏编程器、无线网关编程模块、SVF3 专用缝焊程序、SMF7 系列多点焊专用控制器、工频 485 联网系统软件等新产品研发项目，2019 年度取得计算机软件著作权登记证书 10余项。同时，公司研发的“一种直接接触式交流梯形波铝电阻焊工艺方法”获得国家发明专利。各项技术的储备为提升公司核心竞争力提供了有力的技术基础。2、积极开发新客户：为减轻市场下滑对公司收入的影响，公司在稳定原有客户的基础上，积极开拓焊机厂等新客户。如为减轻主要依赖于汽车整车厂、零部件厂对公司收入波动的影响，公司通过 7 系列控制器的研发，积极介入金属加工、五金加工等通用焊机行业，降低公司收入下降的比例。3、严格执行内部控制制度：公司严格执行了股东大会，董事会、监事会和高级管理层议事规则，对重大事项，严格执行了信息披露制度，公司的内部控制体系得到不断完善。对股东及公司关联方资金占用问题进行了自查，加强风险控制，切实保障了投资人利益，确保了公司持续、稳定、健康的发展。4、加强人力资源管理：报告期内，通过自主培养、引进等方式，使得高素质的核心技术队伍不断增强，研发团队稳定；同时，加强对管理人员的管理能力培训和员工的操作技能培训，鼓励员工考取技能证书，激发骨干员工的工作积极性，推动公司业绩持续提升。报告期内公司一直致力于电阻焊控制器和变压器及焊接工艺优化解决方案的提供，主营业务未发生重大变化。(二二)财财务分析务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 15 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 22,226,478.69 10.58%26,941,205.97 14.40%-17.50%应收票据 11,438,699.83 5.45%10,562,737.98 5.64%8.29%应收账款 12,309,039.74 5.86%23,496,087.67 12.55%-47.61%存货 41,840,089.45 19.92%54,546,293.36 29.15%-23.29%其他流动资产 101,390,000.00 48.27%52,468,000.00 28.04%93.24%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 11,172,397.03 5.32%9,543,580.01 5.10%17.07%在建工程 短期借款 应付账款 14,465,166.05 6.89%20,217,682.89 10.80%-28.45%预收账款 5,353,815.88 2.55%10,214,210.25 5.46%-47.58%长期借款 递延收益 500,000.00 0.24%100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本年度货币资金金额较上年末减少 17.50%，主要原因系本年度公司为提高资金持有收益，将部分闲置资金购买银行理财产品，导致本期货币资金相应减少。2、应收账款：本年度应收账款金额较上年末减少 47.61%，主要原因系本年度公司为降低应收账款金额、避免坏账损失，各部门积极加大力度催收应收款项，并取得了一定成效。3、存货：本年度存货金额较上年末下降 23.29%，主要原因系本年度公司为避免原材料积压，采取按需采购和小批量多批次的采购策略，减少原材料占用金额，以及以前年度发出商品验收后确认收入，导致存货金额较上年有所下降。4、其他流动资产：本年度其他流动资产金额较上年增长 93.24%，主要原因系本年度公司将闲置货币资金购买低风险理财产品，以增加公司整体收益。5、应付账款：本年度应付账款金额较上年末减少 28.45%，主要原因系本年度采购金额下降，期末未结算应付账款相应减少所致。6、预收账款：本年度预收账款金额较上年末减少 47.58%，主要原因系本年度根据合同进度验收货16 物后，结转收入所致。2.2.营营业情况业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 114,373,265.27-160,945,582.84-28.94%营业成本 58,038,091.51 50.74%81,812,195.80 50.83%-29.06%毛利率 49.26%-49.17%-销售费用 4,117,861.16 3.60%4,550,118.10 2.83%-9.5%管理费用 10,854,199.85 9.49%9,221,016.59 5.73%17.71%研发费用 7,765,034.34 6.79%8,320,885.98 5.17%-6.68%财务费用-52,556.65-0.05%-551,978.41-0.34%-90.48%信用减值损失 350,016.60 0.31%100.00%资产减值损失 0 -121,543.37-0.08%100.00%其他收益 2,044,109.65 1.79%2,659,163.62 1.65%-23.13%投资收益 1,547,810.58 1.35%295,078.83 0.18%424.54%公允价值变动收益 0 0 资产处置收益-2,918.40 -35,772.11-0.02%-91.84%汇兑收益 0 0 营业利润 36,736,853.26 32.12%58,882,250.00 36.59%-37.61%营业外收入 1,722.30 79,730.76 0.05%-97.84%营业外支出 5,034.32 127,848.43 0.08%-96.06%净利润 33,354,833.93 29.16%52,945,717.73 32.90%-37.00%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本年度营业收入较上年度下降 28.94%，主要原因系：受汽车行业整体销量下滑的影响，各大汽车厂为应对市场变化，减少投资风险，纷纷放缓或推迟新建生产线的投资计划，使得本年度公司产品销售收入较上年度减少 4,657.23 万元。为减轻销量下滑对公司的影响，公司在稳定原有客户的基础上，为减轻主要依赖于汽车整车厂、零部件厂对公司收入波动的影响。本年度通过 7 系列控制器的17 研发，公司积极介入金属加工、五金加工等通用焊机行业，并取得一定效果，降低了公司收入下降的比例。2、管理费用：本年度管理费用金额较上年度提高 17.71%，主要原因系 2018 年度、2019 年度公司为改善办公条件和工作环境，对公司办公楼、生产车间进行全面装修，相应折旧和摊销金额增加所致。3、财务费用：本年财务费用变化主要是公司为提高资金持有收益，将闲置货币资金购买低风险银行理财产品，使得存款利息收入减少所致。4、信用减值损失：主要原因系公司为减少资金占用减少坏账损失，2019 年各部门加强了资金回收工作，收回了部分账期较长的应收账款所致。5、其他收益：本年度其他收益总额的变化，主要原因为商科软件销售收入下降，收到的增值税退税金额减少所致。6、投资收益：本年投资收益金额较下上度增长 424.54%，主要原因系公司使用闲置资金购买低风险银行理财产品，取得的投资收益。7、营业利润：本年度营业利润金额较上年度下降 37.61%，主要原因系 2019 年度公司销售收入较上年度减少 4,657.23 万元，导致公司营业利润大幅下降。8、净利润：本年度净利润金额较上年度下降 37.00%，变动主要原因为：(1)受汽车行业整体销量下滑的影响，公司本年度销售收入较上年度减少 4,657.23 万元；(2)2018 年度、2019 年度，公司对办公楼、厂房进行全面装修，相应增加了折旧、摊销等管理费用；(3)2019 年度，公司销售收入较上年度下降28.94%，而公司销售费用、管理费用等费用中的固定费用占比较高，使得公司收入下降的同时，净利润下降幅度更大。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 114,373,265.27 160,945,582.84-28.94%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 58,038,091.51 81,812,195.80-29.06%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 18 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%控制器 85,289,086.83 74.57%131,776,540.03 81.88%-35.28%变压器 4,740,605.77 4.14%9,910,105.95 6.16%-52.16%材料、维修及其他 3,255,387.04 2.85%3,468,289.55 2.15%-6.14%焊机、焊枪及配件 21,088,185.63 18.44%15,790,647.31 9.81%33.55%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度营业收入总额较上年下降 28.94%，其中：控制器下降 35.28%，变压器下降 52.16%，焊机、焊枪等增长 33.55%。上述变化的主要原因系：受汽车行业整体销量下滑的影响，而各大汽车厂为应对市场变化的不确定性和减少投资风险，纷纷放缓或推迟了新建生产线的投资计划，使得本年度公司产品销售收入较上年度减少 4,657.23 万元。为减轻市场下滑对公司的影响，公司在稳定原有客户的基础上，积极开拓焊机厂等新客户，以减轻主要依赖于汽车整车厂、零部件厂对公司收入波动的影响。此外，公司通过 7 系列控制器的开发、上市，公司积极介入金属加工、五金加工等通用焊机行业，降低公司了收入下降的幅度。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 OBARAGROUP 株式会社下属子公司 15,814,341.83 13.83%否 2 威马汽车制造温州有限公司 5,974,359.06 5.22%否 3 安徽普电焊接技术有限公司 4,222,922.77 3.69%否 4 上汽通用汽车有限公司下属子公司 4,134,859.00 3.62%否 5 上海商科焊接设备有限公司 3,739,045.68 3.27%否 合计合计 33,885,528.34 29.63%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市保达迅供应链管理有限公司 2,724,686.01 6.79%否 19 2 沧州大顺通信电子设备有限公司 2,655,500.09 6.61%否 3 安徽日基焊接装备有限公司 2,537,118.36 6.32%否 4 天津众业达电气有限公司 1,996,363.62 4.97%否 5 安徽普电焊接技术有限公司 1,892,170.95 4.71%否 合计合计 11,805,839.03 29.40%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 46,051,033.45 39,760,966.47 15.82%投资活动产生的现金流量净额-50,829,002.03-58,071,012.14 12.47%筹资活动产生的现金流量净额-4,108,390.00 100.00%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：经营活动产生的现金流量净额较上年增长 15.82%，主要原因是：(1)为避免销售收入下降对公司现金流产生的负面影响，公司采取多种手段积极催收应收账款，并取得了较好的成效；(2)公司积极使用应收票据支付采购款项，减少了现金支出。故本年经营活动产生的现金流量净额较上年有所增加。2、投资活动产生的现金流量净额：报告期内投资活动产生的现金流量净额-5,082.90 万元，主要原因是：(1)公司为提高资金使用效率，以闲置资金购买银行理财产品；(2)公司对办公楼、厂房等重新进行装修，以改善公司整体形象，使得现金流出金额较高。3、筹资活动产生的现金流量净额：报告期内公司筹资活动现金流量净额较上年增长 100%，主要原因系 2018 年度公司非公开发行股票筹集 2,500.00 万元，2018 年半年度分配股利 2,890 万元。2019 年公司未发生筹资活动，2019 年度筹资活动现金流量为零。(三三)投投资状况资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、天津普电电阻焊技术有限公司 天津普电成立于 2010 年 10 月 11 日，注册资本为 500 万元，法定代表人严山，公司住所为天津市经济技术开发区逸仙科学工业园庆龄大路 17 号 2 号厂房。统一社会信用代码：91120116559475461D。经营范围：设计、生产、销售中频电阻焊机以及变压器，并提供相关技术咨询、技术服务。20 2019 年，公司为减少管理成本，将天津普电电阻焊技术有限公司进行了注销。2、天津商科软件开发有限公司 商科软件成立于 2017 年 8 月 28 日，注册资本为 200 万元，法定代表人严晗，公司住所为天津经济技术开发区逸仙科学工业园区庆龄大路17 号办公楼 101 室。统一社会信用代码：91120116MA05UW6P5J。经营范围：焊接设备及控制系统软件开发、设计、生产、技术转让、咨询、销售及相关服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内，商科软件本期营业收入 13,880,850.00 元，净利润为 10,587,239.51 元。3、PW Resistance Welding Products Limited 英国 PW 公司成立于 1984 年 1 月 20 日，注册资本为 100 英镑，公司住所为英国牛津郡比斯特购物公园 10 单元，注册号：01784726。主要从事高端点焊机的设计与制造业务。报告期内，英国 PW 公司本期营业收入 9,369,466.65 元人民币，净利润为 287,731.37 元人民币。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更的原因及内容(1）执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了 关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。（2）执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了 关于印发修订的通知（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019年 6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。（3）采用新的财务报表格式 21 2019 年 1 月 18 日，财政部发布了 关于修订印发 2018 年度合并财务报表格式的通知（财会20191号）；2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。（4）执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”)。金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1日的留存收益或其他综合收益。2、会计政策变更对公司的影响 本次公司会计政策变更系根据国家财政部规定变更，本次会计政策的变更及其决策程序符合有关法律、法规的相关规定，不存在损害公司及股东利益的情形，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。22 三、三、