838626_2019_为信股份_2019年年度报告[2020-004]_2020-04-06.pdf

1 2019 年度报告 为信股份 NEEQ:838626 河北为信电子科技股份有限公司 HebeiWinSunelectronicstechnologyCo.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 7 月 1 日，获得河北省工业企业研发机构证书。2019 年 12 月 13 日，通过 2019 年第一批高新技术企业认定。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.24 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.26 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节第九节 行业信息行业信息.29 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.29 第十一节第十一节 财务报告财务报告.33 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、为信股份 指 河北为信电子科技股份有限公司 首创证券、主办券商 指 首创证券有限责任公司 会计师事务所 指 中喜会计师事务所(特殊普通合伙)管理层 指 高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公司章程 指 河北为信电子科技股份有限公司章程 上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 本期/报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人韩强、主管会计工作负责人杜萌及会计机构负责人（会计主管人员）杜萌保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、市场竞争及需求变动风险 公司主要从事智能电网测量、控制、保护等二次设备的研发、生产、销售及技术服务。近年来,智能电网行业中的输配电及控制设备制造产业发展前景看好,但也吸引越来越多的企业参与竞争,如果公司未来不能及时追踪行业先进技术,研制出更多符合市场需求的智能电网测控产品,公司将可能面临较强的市场竞争风险。公司生产的变电站综合自动化系统广泛使用在工业企业、公建设施、国家电网内公司等国民经济各部门的变电设施中,是用户电力系统控制与保护的核心设备。电力设施建设常伴随固定资产投资而进行,固定资产投资规模与宏观经济周期、国民经济增长以及国家产业政策密切相关。近年来,国内宏观经济增长的不确定性因素增多,如果我国宏观经济增长放缓,将使得行业下游客户对电力自动化系统的需求下降,进而导致公司面临业绩下滑的风险。2、产品质量风险 公司的客户主要为石油、化工、钢铁、电力、纺织、机械等大型厂矿企业,上述企业一般采用连续生产的经营模式。公司产品已经取得了GB/T19001-2016/ISO9001:2015质量管理体系认证。但如果公司因外购原材料等原因出现产品质量瑕疵,可能对上述客户的连续生产造成不良影响,公司信誉和口碑将因此受损,从而对公司的经营发展产生重大不利影响。6 3、供应商集中度较高的风险 2019年 公 司 前 五 名 供 应 商 的 合 计 采 购 金 额 为10,588,823.98元,占当期采购总额的比重为 68.63%,存在集中度较高的风险。4、技术泄密及核心技术人员流失的风险 公司主要从事电力系统继电保护综合自动化系统、配网自动化配电管理系统、电力系统自动化设备的研发、生产、销售及技术服务,上述产品集成传感测量技术、通讯技术、信息技术、计算机技术和控制技术。公司在核心技术上拥有自主知识产权,并有多项产品和技术处于研发阶段,上述构成公司在业务上的核心竞争力，这些研发项目的顺利实施要依赖于核心技术人员。5、公司业务规模较小及获取现金流能力较弱的风险 公司的收入主要来自于电力系统继电保护综合自动化系统、配网自动化配电管理系统、电力系统自动化设备,尽管公司已经成长为一家具有核心竞争力、优秀的智能电网测量、控制、保护等二次设备综合解决方案的企业,但与行业内知名企业相比，公司的业务资产规模仍然偏小，抵御市场风险的能力偏弱,获取现金流能力较弱。6、实际控制人控制的风险 本公司的实际控制人韩强直接持有本公司 79.01%的股份，为公司的控股股东和实际控制人。韩强对本公司存在较强影响力和控制力,可能凭借其控股地位影响本公司的人事、生产和经营管理决策,从而对其他股东造成不利的影响。7、税收优惠变化的风险(1)增值税优惠政策变化的风险根据财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知(财税200025 号),对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按 13%的法定税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知(财税2011100 号),2011 年及以后年度继续实施软件增值税优惠政策。虽然公司所享受的增值税优惠政策具有一定的稳定性和持续性,预计未来调整的可能性较小,若国家调整上述增值税税收政策,将可能对公司未来经营业绩产生不利影响。(2)所得税优惠政策变化的风险经河北省科学技术厅、河北省财政厅、河北省国家税务局、河北省地方税务局批准,公司于2013年11月4日 取 得 高 新 技 术 企 业 证 书(证 书编:GR201313000221),有效期为三年。根据企业所得税法相关规定,公司 2013 年、2014 年、2015 年享受税率 15%的企业所得税税收优惠。公司于 2016 年 11 月 2 日再次取得高新技术企业证书(证书编号:GR201613000316),有效期为3年,根据企业所得税法相关规定,公司 2016 年、2017 年、2018 年享受税率 15%的企业所得税税收优惠。2019 年 12 月 13 日再次通过高新技术企业认定（证书编号：GR2019130000873），虽然公司所享受的所得税优惠政策具有一定的稳定性和持续性,若国家调整上述针对高新技术企业的所得税税收政策,或公司未能继续被认定为高新技术企业,都将可能对公司未来的经营业绩产生一定的不利影响。8、购置房产无法取得房屋所有权证的目前公司购置房产，房屋产权清晰,因开发商未履行建设审7 风险 批手续,不符合国家相关法律法规的规定,无法办理房产证。若该房产强制被拆除,未能获取赔偿,将对公司未来经营业绩和生产经营产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河北为信电子科技股份有限公司 英文名称及缩写 HebeiWinSunelectronicstechnologyCo.,Ltd.证券简称 为信股份 证券代码 838626 法定代表人 韩强 办公地址 石家庄高新区黄河大道 136 号科技中心 2 号楼十九层 1、2、6 号区域 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杜萌 职务 财务总监、董事会秘书 电话 0311-89928056 传真 0311-89928056 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 石家庄高新区黄河大道 136 号科技中心 2 号楼十九层 1、2、6 号区域邮编 050035 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 7 月 4 日 挂牌时间 2016 年 8 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-38 电气机械和器材制造业-382 输配电及控制设备制造-3823 配电开关控制设备制造 主要产品与服务项目 电力系统自动化设备、电力系统继电保护综合自动化系统、配网自动化配电管理系统以及定制开发与技术服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 韩强 实际控制人及其一致行动人 韩强 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 9 统一社会信用代码 911301017761987396 否 注册地址 石家庄高新区黄河大道136号科技中心 2 号楼十九层 1、2、6 号区域 否 注册资本 10,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 首创证券 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 邓海伏、石长海 会计师事务所办公地址 北京市崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 26,696,816.82 23,109,547.72 15.52%毛利率%38.60%32.44%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,728,989.03 2,153,341.17 26.73%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,633,735.54 1,642,309.30 60.37%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.73%15.52%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）16.14%11.84%-基本每股收益 0.27 0.22 22.73%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 31,983,686.15 21,242,368.89 50.57%负债总计 14,303,007.35 6,290,679.12 127.37%归属于挂牌公司股东的净资产 17,680,678.80 14,951,689.77 18.25%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.77 1.50 18.00%资产负债率%（母公司）45.06%28.41%-资产负债率%（合并）44.72%29.61%-流动比率 1.72 2.65-利息保障倍数 31.87 17.50-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,514,045.60 2,112,811.22 66.32%应收账款周转率 2.57 2.69-存货周转率 3.42 3.66-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%50.57%1.14%-营业收入增长率%15.52%24.90%-净利润增长率%26.73%-55.74%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000 10,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免-计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）500.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响-除上述各项之外的其他营业外收入和支出 98,108.89 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,679.99 非经常性损益合计非经常性损益合计 100,288.88 所得税影响数 5,035.39 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 95253.49 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 12 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 9,920,990.78-9,899,889.26-应收账款-8,050,990.78-7,805,889.26 应收票据-1,870,000.00-2,094,000.00 应付票据及应付账款 4,347,228.88-4,330,458.78-应付票据-748,800.00 应付账款-4,347,228.88-3,581,658.78 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于电力系统自动化领域多年，在钢铁、化工、电厂、市政、轨道交通、房地产等不同应用领域，专注于按客户需求提供定制化的工业电气综合自动化解决方案、智能配电管理系统等整体解决方案。公司所在行业技术壁垒高、专业性强，公司采用产品研发、软件开发与二次应用开发、解决方案与工程设计、生产、技术服务为一体的产业链模式面向客户，全面为客户提供专业化的解决方案。公司自成立之始采用非传统商业模式（生产+销售），差异化体现为经营策略定位于市场与技术两大组成部分，一方面注重来源于市场的研发应用，另一方面注重客户需求的二次开发和技术服务支持。将利润较低的生产制造环节以服务外包形式交给专业的生产制造企业完成。公司目前已拥有 33 项自主知识产权，其中软件著作权 21 项，实用新型专利 12 项，行业检验报告、检验证书、批准证书近 50 项。公司通过多年的市场销售与产品研发，不断改善并优化电力终端设备，满足不同客户特定需求，为客户提供系统性解决方案，并依靠自身销售能力拓展市场，在单独设备（装置）销售、整体系统工程销售、技术增值服务性销售、定制开发服务与生产承担等方式形成业务收入及利润。截止本报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年，公司依靠系统性专业技术服务、产品系列化的突出特色，加强电力技术改造项目的拓展；依靠研发能力的积累，拓展电力电子类的产品定制性开发并承担生产的业务；依靠提升生产力的管理能力，加快 OEM 形式推广以量化自主知识产权产品的销售；成功实现了主营业务的稳定增长，经营业绩持续上升，同时公司在积极招募高素质营销人才加盟，不断提升销售、商务管理水平。本公司报告期内实现营业总收入 26,696,816.82 元，较上年同期 23,109,547.72 元增长 3,587,269.10 元，增长比例15.52%；净利润 2,728,989.03 元，较上年同期 2,153,341.17 元增加 575,647.86 元,增加比例 26.73%；公司资产总额31,983,686.15元，较上年同期21,242,368.89元增加10,741,317.26元，增长比例50.57%。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 14 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 2,519,524.96 7.88%1,595,569.68 7.51%57.91%应收票据 2,682,615.58 8.39%1,870,000.00 8.80%43.46%应收账款 11,078,035.62 34.64%8,050,990.78 37.90%37.60%存货 4,839,714.23 15.13%4,747,535.31 22.35%1.94%投资性房地产 3,042,897.17 9.51%3,128,359.13 14.73%-2.73%长期股权投资-固定资产 739,960.04 2.31%936,617.89 4.41%-21.00%在建工程-短期借款 2,925,000.00 9.15%1,000,000.00 4.71%192.50%长期借款-其他非流动资产 4,566,936.00 14.28%-应付账款 8,831,034.91 27.61%4,347,228.88 20.46%103.14%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期货币资金同比增加57.91%，主要是公司获得了银行贷款，以及收回前期客户部分欠款。2、应收账款：本期应收账款同比增加37.60%，主要是公司为增加销售收入，延长客户信用期。3、短期借款：本期短期借款同比增加192.50%，主要是本期新借入中国农业银行石家庄新区科技支行 的借款 215 万元。4、其他非流动资产：本期其他非流动资产增加，主要是公司购买经营性办公用房，还未取得房产权属证书。5、应付账款：本期应付账款增加，主要是本期签订的大额采购合同，采用分阶段付款方式，延长了付款期。另按照新会计政策的要求，应收票据期末余额中承兑行为 3A 级别的信用机构，金额应调整到“应收款项融资”科目披露。已背书或贴现期末未到期的应收票据，如承兑行不是 3A 级别的信用机构，应当还原至应收票据披露，同时调整应付账款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 26,696,816.82-23,109,547.72-15.52%营业成本 16,391,749.92 61.40%15,612,673.84 67.56%4.99%毛利率 38.60%-32.44%-销售费用 2,632,707.27 9.86%1,553,639.27 6.72%69.45%管理费用 2,361,803.07 8.85%2,083,612.51 9.02%13.35%研发费用 2,495,697.44 9.35%2,081,647.32 9.01%19.89%财务费用 143,564.33 0.54%235,389.27 1.02%-39.01%15 信用减值损失-335,773.41-1.26%-资产减值损失-4,177.05 0.02%-其他收益 531,046.35 1.99%307,053.69 1.33%72.95%投资收益 1,679.99 0.01%1,213.82 0.01%38.41%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 2,645,759.63 9.91%1,664,339.89 7.20%58.97%营业外收入 98,690.87 0.37%600,000.14 2.60%-83.55%营业外支出 81.98-净利润 2,728,989.03 10.22%2,153,341.17 9.32%26.73%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用：本期发生额较上期增长69.45%，公司为增加销售额，提高了对销售人员的奖励程度，并投入市场推广费用。2、其他收益：本期发生额较上期增加72.95%，主要原因是本期收到即征即退增值税增加。3、营业利润：本期发生额较上期增加 58.97%，主要是本期营业收入增加，并收到增值税返还其他收益增加。4、营业外收入：本期发生额较上期降低83.55%，主要原因是上期收到较多的政府的项目资金补助，而本期较少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 26,485,388.25 22,920,404.83 15.55%其他业务收入 211,428.57 189,142.89 11.78%主营业务成本 16,306,287.96 15,534,333.71 4.97%其他业务成本 85,461.96 78,340.13 9.09%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收收入的比入的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%电力系统自动化设备 11,830,293.14 44.31%8,703,606.16 37.66%35.92%配网自动化配电管理系统 1,204,385.34 4.51%269,224.13 1.16%347.35%电力系统继电保护综合自动化系统 13,036,798.47 48.83%13,940,027.37 60.32%-6.48%定制开发与技术服务费 413,911.30 1.55%7,547.17 0.03%5,384.32%按区域分类分析按区域分类分析：16 适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期收入构成未发生较大幅度的变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 沧州中铁装备制造材料有限公司 8,770,377.89 32.85%否 2 河北纵横集团丰南钢铁有限公司 5,811,490.19 21.77%否 3 河北卓越电气有限责任公司 3,312,706.70 12.41%否 4 中国华冶科工集团有限公司 1,175,578.31 4.40%否 5 中钢设备有限公司 948,275.88 3.55%否 合计合计 20,018,428.97 74.98%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南京国电南自电网自动化有限公司 3,415,502.23 22.14%否 2 北京天域思创科技有限公司 2,914,141.14 18.89%否 3 山东博鸿电气股份有限公司 1,858,407.00 12.04%否 4 北京四方继保工程技术有限公司 1,317,897.47 8.54%否 5 江苏国电南自海吉科技有限公司 1,082,876.14 7.02%否 合计合计 10,588,823.98 68.63%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 3,514,045.60 2,112,811.22 66.32%投资活动产生的现金流量净额-4,741,576.49-413,251.56-筹资活动产生的现金流量净额 1,843,314.67-1,349,475.28-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 本期经营活动产生的现金流量净额较上期增加1,401,234.38元，主要原因是本期收回客户欠款以及增值税即征即退返还，使得经营活动产生的现金流量净额增加。2、投资活动产生的现金流量净额 本期投资活动产生的现金流量净额较上期减少4,328,324.93元，主要原因是本期购入生产经营性房产，支付了部分房款。3、筹资活动产生的现金流量净额 本期筹资活动产生的现金流量净额较上期增加3,192,789.95元，主要原因是本期新借入中国农业银行石家庄新区科技支行的借款215万元。17 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至 2019 年 12 月 31 日，公司拥有 1 家全资子公司：天津为拓电力科技有限公司。该子公司的经营范围是：电力设备、机电设备、计算机软件、环保设备技术开发、咨询服务、转让、销售；通信设备、计算机及外围设备、仪器仪表、电子产品销售。注册资本 100.00 万元，天津为拓电力科技有限公司的总资产 1,443,341.41 元，净资产 925,373.23 元,收入 453,270.89 元，营业利润-56,942.04 元，净利润34,804.93 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）重要会计政策变更。本公司根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）及其解读和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 9,920,990.78 应收票据 1,870,000.00 应收账款 8,050,990.78 应付票据及应付账款 4,347,228.88 应付票据-应付账款 4,347,228.88 本公司编制 2019 年度财务报表时，根据财会20196 号文件要求，增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。本项报表项目列示变更，采用未来适用法。因此影响年末在“应收款项融资”列示金额 800,000.00 元。财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。根据新金融工具准则的实施时间要求，公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融工具准则，依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整，本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。公司自 2019 年 6 月 10 日起执行财政部修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会20198 号），该项会计政策变更对本报告期财务报表无影响。18 公司自 2019 年 6 月 17 日起执行财政部修订的企业会计准则第 12 号债务重组（财会20199 号），该项会计政策变更对本报告期财务报表无影响。（2）公司无重要会计估计变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等机构均完全分开，保持良好的公司独立自主经营的能力；财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；公司的经营模式、产品结构、销售渠道未发生重大不利影响；管理层、销售骨干、技术研发人员稳定；公司的行业地位或所处行业的经营环境未发生重大变化；公司在用的专利技术等重要资产或者技术的取得或使用不存在重大不利变化的风险，公司具备较强的持续经营能力。四、四、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、市场竞争及需求变动风险 公司主要从事智能电网测量、控制、保护等二次设备的研发、生产、销售及技术服务。近年来,智能电网行业中的输配电及控制设备制造产业发展前景看好,但也吸引越来越多的企业参与竞争,如果公司未来不能及时追踪行业先进技术,研制出更多符合市场需求的智能电网测控产品,公司将可能面临较强的市场竞争风险。公司生产的变电站综合自动化系统广泛使用在工业企业、公建设施、国家电网内公司等国民经济各部门的变电设施中,是用户电力系统控制与保护的核心设备。电力设施建设常伴随固定资产投资而进行,固定资产投资规模与宏观经济周期、国民经济增长以及国家产业政策密切相关。近年来,国内宏观经济增长的不确定性因素增多,如果我国宏观经济增长放缓,将使得行业下游客户对电力自动化系统的需求下降,进而导致公司面临业绩下滑的风险。应对措施：公司将坚持以“立足河北，面向全国”为战略发展目标，加大科研投入，不断提高、引进高层次人才，提升企业核心竞争力，在现有产品品类的基础上，不断丰富产品结构，满足客户的需求。2、产品质量风险 公司的客户主要为石油、化工、钢铁、电力、纺织、机械等大型厂矿企业,上述企业一般采用连续生产的经营模式。公司产品已经取得了 GB/T19001-2016/ISO9001:2015 质量管理体系认证。但如果公司因外购原材料等原因出现产品质量瑕疵,可能对上述客户的连续生产造成不良影响,公司信誉和口碑将因此受损,从而对公司的经营发展产生重大不利影响。应对措施：公司从采购到加工生产，产品检验入库，制定一系列严谨的生产、入库流程，保证产品到达客户处能够正常运转使用。3、供应商集中度较高的风险 2019年公司前五名供应商的合计采购金额为10,588,823.98元,占当期采购总额的比重为68.63%,存在集中度较高的风险。应对措施：公司与相关供应商签订采购协议，保证各供应商供货稳定，另外公司也在大力寻求能够替代的供应商，减少过度依赖现有供应商的风险。4、技术泄密及核心技术人员流失的风险 公司主要从事电力系统继电保护综合自动化系统、配网自动化配电管理系统、电力系统自动化设备的研发、生产、销售及技术服务,上述产品集成了传感测量技术、通讯技术、信息技术、计算机技术和控制技术。公司在核心技术上拥有自主知识产权,并有多项产品和技术处于研发阶段,上述构成公司在业务上的核心竞争力，这些研发项目的顺利实施要依赖于核心技术人员。19 应对措施：公司加强企业制度与文化建设，坚持寻找相互吸引的人。公司已建立员工持股平台，将核心技术人员纳入到员工持股平台，切实关注员工的实际需求并极力解决，目前公司团队相对稳定，具备高度一致的核心价值观，有效地避免了关键人才流失。5、公司业务规模较小及获取现金流能力较弱的风险 公司的收入主要来自于电力系统继电保护综合自动化系统、配网自动化配电管理系统、电力系统自动化设备,尽管公司已经成长为一家具有核心竞争力、优秀的智能电网测量、控制、保护等二次设备综合解决方案的企业,但与行业内知名企业相比,公司的业务资产规模仍然偏小,抵御市场风险的能力偏弱,获取现金流能力较弱。应对措施：在现有客户群体基础上，深挖客户需求，增加客户的回购率，另外研发部门不断致力于研发新产品，获取更多的销售渠道。6、实际控制人控制的风险 本公司的实际控制人韩强直接持有本公司 79.01%的股份,为公司的控股股东和实际控制人。韩强对本公司存在较强影响力和控制力,可能凭借其控股地位影响本公司的人事、生产和经营管理决策,从而对其他股东造成不利的影响。应对措施：实际控制人韩强，作为公司的创始人，对公司的发展及经营倾注了大量的心血，对公司员工关怀有爱，决策民主，其作出损害公司及股东利益的行为可能性极小。公司逐步完善管理体系，强化内部运作机制的建设，建立了信息披露机制，在重大事项的决策上，严格按照公司法及公司章程执行。7、税收优惠变化的风险(1)增值税优惠政策变化的风险根据财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知(财税200025 号),对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按 17%的法定税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知(财税2011100 号),2011 年及以后年度继续实施软件增值税优惠政策。虽然公司所享受的增值税优惠政策具有一定的稳定性和持续性,预计未来调整的可能性较小,若国家调整上述增值税税收政策,将可能对公司未来经营业绩产生不利影响。(2)所得税优惠政策变化的风险经河北省科学技术厅、河北省财政厅、河北省国家税务局、河北省地方税务局批准,公司 2013 年 11 月 4 日取得高新技术企业证书(证书编号:GR201313000221),有效期为三年。根据企业所得税法相关规定,公司 2013 年、2014 年、2015 年享受税率 15%的企业所得税税收优惠。公司于 2016 年 11 月 2 日再次取得高新技术企业证书(证书编号:GR201613000316),有效期为 3 年,根据企业所得税法相关规定,公司 2016 年、2017 年、2018 年享受税率 15%的企业所得税税收优惠。2019 年12 月 13 日再次通过高新技术企业认定（证书编号：GR2019130000873），虽然公司所享受的所得税优惠政策具有一定的稳定性和持续性,若国家调整上述针对高新技术企业的所得税税收政策,或公司未能继续被认定为高新技术企业,都将可能对公司未来的经营业绩产生一定的不利影响。应对措施：加强政策风险管理，提高对政策风险的认识。对企业发展过程中面临的政策风险及时观察分析和研究，提高对政策风险客观性和预见性的认识，充分掌握政策风险管理的主动权。进一步拓展市场，增加销售量，优化供应链管理，降低公司采购成本，提高利润。8、购置房产无法取得房屋所有权证的风险 目前公司购置房产,房屋产权清晰,因开发商未履行建设审批手续,不符合国家相关法律法规的规定,无法办理房产证。若该房产强制被拆除,未能获取赔偿,将对公司未来经营业绩和生产经营产生不利影响。应对措施：虽然该房产占公司的资产比重较大，公司业务的开展并非需要体系化的大型固定工程装置，对配套设备要求比较低，即使更换经营场所也并不会产生较大的额外成本，不构成能够影响公司持续性经营的重要经营性资产。20 (二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无。21 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经