837150_2019_科德股份_2019年年度报告_2020-04-12.pdf

唐山科德轧辊股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-010 1 2019 年度报告 科德股份 NEEQ:837150 唐山科德轧辊股份有限公司 Tangshan Kede Roll Co.,Ltd.唐山科德轧辊股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-010 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 6 月,公司以未分配利润向全体股东送红股，送股完成后公司股本由 25,271,900 股增加至 30,326,280 股，并取得唐山市工商行政管理局核发的营业执照，公司注册资本增加至叁仟零叁拾贰万陆仟贰佰捌拾元。唐山科德轧辊股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-010 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 唐山科德轧辊股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-010 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 唐山科德轧辊股份有限公司 指 公司、本公司 龙尊集团 指 河北龙尊重工机械销售集团有限公司 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 期初 指 2019 年 1 月 1 日 期末 指 2019 年 12 月 31 日 河钢唐山分公司 指 河钢股份有限公司唐山分公司 唐钢高强汽车板公司 指 唐山钢铁集团高强汽车板有限公司 思文科德 指 迁安市思文科德薄板科技有限公司 首钢京唐公司 指 首钢京唐钢铁联合有限责任公司 瑞丰钢铁 指 唐山瑞丰钢铁（集团）有限公司 天津轧一 指 天津轧一冷轧薄板有限公司 河北彦博 指 河北彦博彩涂板业有限公司 河北华尔公司 指 河北华尔重工有限公司 铭瑞化工 指 河北铭瑞化工科技有限公司 鸿瑞轧辊 指 唐山鸿瑞轧辊有限公司 河钢保理 指 河钢商业保理有限公司 河钢集团 指 河北钢铁集团有限公司 河钢铁信 指 河钢铁信是河钢集团及所属子公司基于上游采购业务向各供应商开具的一种电子信用凭证 河钢保理 指 河北商业保理有限公司 股东大会 指 唐山科德轧辊股份有限公司股东大会 董事会 指 唐山科德轧辊股份有限公司董事会 监事会 指 唐山科德轧辊股份有限公司监事会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、渤海证券 指 渤海证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 唐山科德轧辊股份有限公司公司章程 铬 指 元素符号 Cr，银白色金属，材质坚硬，耐腐蚀，镀在金属上可起保护作用。表面处理 指 指在基体材料的表面上人工形成一层与基体的机械、物理和化学性能不同的表层的工艺方法。目的是满足产品的耐蚀性、耐磨性、装饰或其他特种功能要求。轧辊 指 轧机上使受轧制的金属发生塑性变形的部件。唐山科德轧辊股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-010 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人焦瑞新、主管会计工作负责人李双及会计机构负责人（会计主管人员）李双保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、环保风险 公司主营业务为轧辊表面处理，使用的工艺主要为电镀工艺，依据全国股份转让系统公司挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处行业属于“C336 金属表面处理及热处理加工”。依据 上市公司环保核查行业分类管理名录（环办函2008373 号），金属表面处理及热处理加工（电镀：使用有机涂层，热镀锌（有钝化）工艺）为重污染行业，因此公司所属行业为重污染行业。随着国家对环保的要求越来越严格及社会对环境保护意识的不断增强，政府可能会颁布新的法律法规，提高环保标准，从而使公司面临环保标准提高与环保成本加大的风险，对公司经营业绩可能产生一定影响。2、客户集中度较高的风险 2019 年公司主要客户为：唐钢高强汽车板公司和河钢唐山分公司，对其销售收入占主营业务收入比分别为 70.19%和 24.43%。如上述两家公司减少对公司的订单或其生产经营发生重大不利变化，可能会对公司的生产经营带来重大不利影响。3、下游行业波动的风险 公司主营业务为轧辊表面处理，对下游行业钢铁产业、汽车产业、机械制造业等工业依赖较大。钢铁产业、汽车产业、机械制造业等工业受国内外经济形势以及国家产业政策的影响较大。尽管目前下游行业钢铁产业、汽车产业、机械制造业等工业规模较大，为轧辊表面处理行业提供了广阔的市场前景。但唐山科德轧辊股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-010 6 国内外经济形势风云突变，一旦经济增速放缓，加之国家调整产业政策，降低对工业的支持力度，其下游行业钢铁产业、汽车产业、机械制造业等工业发展放缓，将对公司的生产经营造成不利影响。4、人才流失风险 公司业务的开展对人力资本的依赖性较高，包括管理、研发、营销等业务链环节都需要核心人员去决策、执行和服务，所以拥有稳定、高素质的专业人才对公司的持续发展壮大至关重要。随着企业和地区间人才竞争的日趋激烈，公司存在人才流失的可能，进而对公司生产经营产生一定的影响。5、技术升级的风险 公司处于金属表面处理行业，近年来下游行业对表面处理产品的技术要求不断提高。如公司技术的升级换代无法适应行业进步的整体趋势，则面临着被淘汰的风险。6、公司治理风险 股份公司成立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，严格履行了股东大会、董事会、监事会的议事规则，制定了对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易管理制度等各项管理制度。但股份公司成立时间短，各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。公司未来经营中可能存在因治理结构不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。7、实际控制人不当控制的风险 龙尊集团持有公司 70.00%的股份，为公司控股股东。焦瑞新先生直接持有公司 30.00%的股份，通过龙尊集团间接持有公司68.60%的股份，合计控制公司 98.60%的股份，为公司实际控制人。若焦瑞新先生通过不当行使表决权或其他方式控制公司的经营决策，或与公司发生不规范的关联交易，则可能给公司的经营及其他股东的利益带来损失。8、抗风险能力弱的风险 公司营业收入主要来自于轧辊表面处理业务。2017 年度、2018年度、2019 年度公司主营业务收入分别为 1529.76 万元、1541.19万元、1779.77 万元。经过多年发展，公司经营规模稳定，但与同行业大型企业相比，公司的业务规模相对较小，存在抵御市场波动能力较弱的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 唐山科德轧辊股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-010 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 唐山科德轧辊股份有限公司 英文名称及缩写 TangshanKede Roll Co.,Ltd.证券简称 科德股份 证券代码 837150 法定代表人 焦瑞新 办公地址 唐山市南堡开发区污水厂东侧 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘伟 职务 董事会秘书 电话 18532566290 传真（0315）7771000 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 河北省唐山市路南区龙尊办公楼 063000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 2 月 23 日 挂牌时间 2016 年 4 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C33 金属制品业-C336 金属表面处理及热处理加工-C3360 金属表面处理及热处理加工 主要产品与服务项目 轧辊表面处理 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）30,326,280 优先股总股本（股）0 控股股东 河北龙尊重工机械销售集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 焦瑞新 唐山科德轧辊股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-010 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9113020057008965X8 否 注册地址 唐山市南堡开发区污水厂东侧 否 注册资本 30,326,280 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 渤海证券 主办券商办公地址 天津市南开区水上公园东路宁汇大厦 A 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 臧其冠、侍超 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行健商务大厦 20 层 2206 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 唐山科德轧辊股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-010 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 17,911,947.72 15,509,002.87 15.49%毛利率%71.83%83.78%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,166,120.35 10,712,139.46-5.10%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,810,761.32 10,390,171.86-5.58%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）23.79%32.66%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）22.95%31.67%-基本每股收益 0.34 0.35-2.86%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 48,405,828.56 42,270,690.33 14.51%负债总计 2,082,459.71 4,111,907.36-49.36%归属于挂牌公司股东的净资产 46,323,368.85 38,158,782.97 21.40%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.53 1.51 1.32%资产负债率%（母公司）4.28%9.72%-资产负债率%（合并）4.30%9.73%-流动比率 24.72 6.39-利息保障倍数 52.97 18.98-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-570,640.63 8,864,096.00-106.44%应收账款周转率 104.49%128.93%-存货周转率 1,301.34%755.35%-唐山科德轧辊股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-010 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%14.51%18.22%-营业收入增长率%15.49%1.08%-净利润增长率%-5.10%50.02%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,326,280 25,271,900 20%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）434,060.90 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-18,123.64 非经常性损益合计非经常性损益合计 415,937.26 所得税影响数 60,578.23 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 355,359.03 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 16,611,602.88 0 0 0 应收票据 0 4,283,424.00 0 0 应收账款 0 12,328,178.88 0 0 唐山科德轧辊股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-010 11 应付票据及应付账款 83,750.00 0 0 0 应付票据 0 0 0 0 应付账款 0 83,750.00 0 0 唐山科德轧辊股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-010 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司从事行业属于金属制品业，主营业务为轧辊表面处理。公司主要从事轧辊表面处理业务，使用多种技术手段对冷轧钢板生产线上的轧辊进行表面增硬加工-电镀硬铬。轧辊是冷轧钢板生产线上的关键设备，其质量的好坏直接影响到板材的质量。同时，轧辊也是冷轧线上主要的消耗件之一，其消耗在冷轧成本中占有很大的比例。为了延长轧辊的使用寿命，减少换辊次数，提高生产效率，轧辊生产厂商在选用优质的锻钢材料、合理的热处理工艺之外，需要在轧辊表面进行电镀硬铬。轧辊镀硬铬可以提高轧辊的耐磨性能，有效抑制辊面粗糙度的衰减速率，增加轧辊单次在线运行时间，减少换辊次数，延长轧辊的使用寿命，提高生产效率。镀铬后的轧辊具有表面硬度高、摩擦系数小、耐热性高、抗腐蚀性强、线性膨胀系数小、导热性高等优良性能。同时，轧辊镀铬可以大幅度地提升板材的反射率，降低乳化液铁粉含量，使得产品质量得到显著提升。公司根据市场需求，经过多年的研发和生产实践，已逐渐掌握冷轧辊电镀硬铬的核心技术，并应用于轧辊表面处理的业务当中，满足客户对冷轧产品表面质量日益提高的要求。在生产经营过程中，公司不断改进生产技术，提高公司产品的质量与竞争力，保持公司在轧辊表面处理行业中的竞争优势。公司主要营业收入为轧辊表面处理,本年度公司积极开拓新业务,增加了产成品销售的业务。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.报告期内的财务状况、经营成果的实现：2019 年公司稳步发展。报告期末，公司总资产 48,405,828.56 元，较期初增长 14.51%。报告期内，营业收入 17,911,947.72 元，相对于去年同期增长 15.49%；营业成本 5,045,124.00 元，相对于去年同唐山科德轧辊股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-010 13 期增加 100.54%；净利润 10,166,120.35 元，相对于去年同期减少 5.10%。现金流量情况：经营活动产生的现金流量净额-570,640.63 元，投资活动产生的现金流量净额 6,201,816.97 元，筹资活动产生的现金流量净额-2,220,769.07 元。项目重大变动原因：(1)营业成本 5,045,124.00 元，相对于去年同期增加 100.54%,由于报告期内增加了由湖南思诺特工业技术有限公司直接购入的产成品销售给唐钢高强汽车板，该商品成本相对于我公司原有轧辊镀铬成本要高。（2）报告期内负债总计较上年期末减少 49.36%，主要是由于我公司本期未再收到商业承兑汇票，并且也未发生已贴现且在资产负债表日尚未到期的未终止确认的商业承兑汇票，故未形成短期借款，负债总计较上年期末减少 49.36%。（3）报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 106.44%，主要是由于本期末增加由湖南思诺特工业技术有限公司购入的产成品销售给唐钢高强汽车板，致使支付的采购金额大幅增长，并且未收到该笔货款，故经营活动产生的现金流量净额会大幅减少。2.客户的变化：公司在原有客户基础上，积极开拓新客户，扩大业务范围，报告期内增加客户天津轧一冷轧薄板有限公司、河北彦博彩涂板业有限公司，截止目前为止，主要客户为：唐钢高强汽车板公司、河钢唐山分公司、瑞丰钢铁、天津轧一、河北彦博，报告期内，营业收入分别为 12,492,232 元、4,347,500 元、563,880元、371,850 元、22,200 元，占营业总收入比分别为：69.74%、24.27%、3.15%、2.08%、0.12%。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 6,662,544.47 13.76%3,250,537.20 7.69%104.97%应收票据 0 0%4,283,424.00 10.13%0%应收账款 20,241,369.27 41.82%12,328,178.88 29.16%64.19%存货 415,491.58 0.86%359,884.56 0.85%15.45%投资性房地产 560,529.21 1.16%604,889.09 1.43%-7.33%长期股权投资 0 0%5,339,339.79 12.63%-100%固定资产 5,784,137.18 11.95%6,079,403.95 14.38%-4.86%在建工程 3,339,723.86 6.90%2,253,909.95 5.33%48.17%短期借款 0 0%2,530,000.00 5.99%-100%长期借款 0 0%0 0%0%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期内货币资金较上年同期增长 104.97%，是由于本期我公司收到了河北华尔的分红现金，并且购置固定资产较上年大幅减少，因此本期货币资金大幅增长；2.报告期内应收账款较上年同期增长 64.19%，是由于本年度在 12 月完成由湖南思诺特工业技术有唐山科德轧辊股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-010 14 限公司购入的产成品直接给唐钢高强汽车板的销售工作，销售额与之前月份相比较大，客户在年末尚未回款，所以本期应收账款大幅增长；3.报告期内长期股权投资较上年同期减少 100%，是由于本年我公司将河北华尔重工有限公司的股权全部转给韩金华，因此本期长期股权投资余额为 0 元；4.报告期内在建工程较上年同期增长 48.17%，是由于本年子公司发生的建厂前期费用及工程预付款项；5.报告期内短期借款较上年同期减少 100%，是由于本年未发生承兑汇票贴现情况，也就不会发生已贴现且在资产负债表日尚未到期的未终止确认的商业承兑汇票。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 17,911,947.72-15,509,002.87-15.49%营业成本 5,045,124.00 28.17%2,515,777.12 16.22%100.54%毛利率 71.83%-83.78%-销售费用 208,903.11 1.17%400,018.09 2.58%-47.78%管理费用 2,981,442.63 16.64%2,864,337.94 18.47%4.09%研发费用 1,480,307.44 8.26%1,005,614.38 6.48%47.20%财务费用 219,508.72 1.23%656,961.44 4.24%-66.59%信用减值损失-403,957.35-2.26%-资产减值损失-95,701.56 0.62%100%其他收益 434,060.90 2.42%326,786.25 2.11%32.83%投资收益 4,091,780.21 22.84%3,961,845.68 25.55%3.28%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 11,411,704.72 63.71%11,811,432.55 76.16%-3.38%营业外收入-营业外支出 18,123.64 0.10%403.94 0%4,386.72%净利润 10,166,120.35 56.76%10,712,139.46 69.07%-5.10%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内营业成本较上年同期增长 100.54%，主要是由于本期增加了由湖南思诺特工业技术有限公司直接购入的产成品销售给唐钢高强汽车板，该商品成本相对于我公司原有轧辊表面修复成本要高很多，因此造成营业成本大幅增长；2.报告期内销售费用较上年同期减少 47.78%，主要是由于我公司于 2018 年 10 月份后与首钢京唐暂停供货业务，本期未再发生运输费用，给其他单位供货全部是购买方承担运费的，所以本期销售费用大幅减少；唐山科德轧辊股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-010 15 3.报告期内研发费用较上年同期增长 47.20%，主要是由于 2018 年有未结项目，再加之本期增加新的研发项目，所需材料较上年增长较多，且本期研发小组新增一名成员，因此本期研发费用大幅增长；4.报告期内财务费用较上年同期减少 66.59%，主要原因是我公司今年收到大量河钢集团开具的铁信到期入账，减少了本期的贴现融资费用，因此财务费用大幅减少；5.报告期内其他收益较上年同期增长 32.83%，是由于本期将投资华尔的股权进行了转让处置，所以其他收益有所增长；6.报告期内营业外支出较上年同期增长 4386.72%，是由于鸿瑞轧辊本年 12 月份补缴了 2019 年全年土地税产生的滞纳金。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 17,797,662.00 15,411,860.00 15.48%其他业务收入 114,285.72 97,142.87 17.65%主营业务成本 5,000,763.90 2,475,067.86 102.05%其他业务成本 44,360.10 40,709.26 8.97%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内主营业务成本较上年同期增长 102.05%，是由于本期增加了由湖南思诺特工业技术有限公司直接购入的三辊六臂、轴瓦轴套产成品销售给唐钢高强汽车板，该商品成本相对于我公司原有轧辊表面修复成本要高很多，因此造成主营业务成本大幅增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 唐山钢铁集团高强汽车板有限公司 12,492,232.00 69.74%否 2 河钢股份有限公司唐山分公司 4,347,500.00 24.27%否 3 唐山瑞丰钢铁（集团）有限公司 563,880.00 3.15%否 4 天津轧一冷轧薄板有限公司 371,850.00 2.08%否 5 河北彦博彩涂板业有限公司 22,200.00 0.12%否 合计合计 17,797,662.00 99.36%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 湖南思诺特工业技术有限公司 1,827,539.02 69.87%否 2 常州市武进广宇花辊机械有限公司 234,246.26 8.96%否 唐山科德轧辊股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-010 16 3 西马克技术(天津)有限公司 215,000.00 8.22%否 4 安美特（中国）化学有限公司天津静海分公司 80,800.00 3.09%否 5 湖北振华化学股份有限公司 71,755.87 2.74%否 合计合计 2,429,341.15 92.88%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-570,640.63 8,864,096.00-106.44%投资活动产生的现金流量净额 6,201,816.97-9,684,897.27 164.04%筹资活动产生的现金流量净额-2,220,769.07 0.00-100%现金流量分析现金流量分析：1.报告期内经营活动产生现金流量净额较上年同期减少 106.44%，主要是由于本期末增加由湖南思诺特工业技术有限公司购入的产成品销售给唐钢高强汽车板，致使支付的采购金额大幅增长，并且未收到该笔货款，故经营活动产生的现金流量净额会大幅减少；2.报告期内投资活动产生现金流量净额较上年同期增长 164.04%，是由于本期转让投资华尔公司股权，取得分红及投资收益，并且由于子公司一直在办理开工前期手续，本年度未投入大量资金，因此导致投资活动产生的现金流量净额大幅增长；3.报告期内筹资活动产生的现金流量净额大幅减少，是由于本期我公司向股东分派现金红利导致筹资活动现金流出增加，因此会筹资活动产生的现金流量净额大幅减少。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1.2018 年 6 月 13 日第一届董事会第十八次会议和 2018 年 7 月 1 日 2018 年第三次临时股东大会审议通过了关于对外投资设立全资子公司的议案,2019 年 7 月 1 日第一节董事会第二十七次审议通过关于公司对全资子公司追加投资的议案，全资子公司已完成工商登记变更手续并取得营业执照，公司名称：唐山鸿瑞轧辊有限公司，住所：河北乐亭经济开发区，法定代表人：孙思睿，注册资本：贰仟肆佰万元整，成立日期：2018 年 8 月 8 日，经营范围：金属表面处理、技术研发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2018 年 11 月 28 日公司召开 2018 年第五次临时股东大会，审议通过关于全资子公司拟购买土地使用权的议案，唐山科德轧辊股份有限公司收购资产的公告（公告编号：2018-037）已于 2018 年 11 月 13 日在全国中小企业股份转让系统官方信息披露平台（）进行信息披露，截止报告期末，鸿瑞轧辊已取得不动产证，未开展业务，无投资回报。截止到 2019 年 12 月 31 日，鸿瑞轧辊总资产 11,760,570.92 元，净资产 11,760,570.92 元。2.公司与焦瑞新、武汉华尔重工有限公司共同出资设立参股公司河北华尔重工有限公司，注册地为河北省唐山市路南区龙尊办公楼南楼，注册资本为人民币 3,000,000.00 元，其中本公司出资人民币1,455,000.00 元，占注册资本的 48.50%，焦瑞新出资人民币 1,530,000.00 元，占注册资本的 51.00%；武汉华尔重工有限公司出资人民币 15,000.00 元，占注册资本的 0.5%。截至报告期末，公司已在工商局唐山科德轧辊股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-010 17 办理完成相关手续，公司共向其实际投资 1,455,000.00 元。2019 年 7 月 18 日公司召开 2019 年第五次临时股东大会，审议通过关于转让参股公司河北华尔重工有限公司股权的议案，公司将其持有的参股公司河北华尔重工有限公司 48.50%的股权转让给自然人韩金华，股权转让总金额为人民币 160 万元。本次交易不构成重大资产重组，本次交易不构成关联交易。2019 年 8 月 15 日，河北华尔公司召开第六次股东大会，根据公司法及本公司章程的有关规定，表决通过：对截止 2019 年 8 月 31 日的未分配利润中的 880 万元按照实缴注册资金进行分配，唐山科德轧辊股份有限公司出资 145.5 万元（占比88.99%），焦瑞新出资 18 万元（占比 11.01%），焦阳出资 0 元（占比 0%），此次分配金额为：唐山科德轧辊股份有限公司 7831120 元、焦瑞新 968880 元。此次河北华尔的分配金额已按照要求分配给本公司，计入对联营企业和合营企业的投资收益中。截至报告期末，股权转让相关事宜已全部完成。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）报表格式修订 财政部于 2019 年 4 月发布关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），自 2019 年 1 月 1 日起施行，执行上述政策的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称受影响的报表项目名称和和金额金额（1）“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账款”两个项目 合并报表：应收票据：增加 4,283,424.00 应收账款：增加 12,328,178.88 应收票据及应收账款：减少 16,611,602.88 公司报表：应收票据：增加 4,283,424.00 应收账款：增加 12,328,178.88 应收票据及应收账款：减少 16,611,602.88（2）“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”两个项目 合并报表：应付账款：增加 83,750.00 应付票据及应付账款：减少 83,750.00 公司报表：应付账款：增加 83,750.00 应付票据及应付账款：减少 83,750.00（2）非货币性资产交换准则、债务重组准则修订 财政部于 2019 年 5 月发布了关于印发修订企业会计准则第 7 号非货币性资产交换的通知、关于印发修订企业会计准则第 12 号债务重组的通知，以上准则修订自 2019 年 1 月 1 日起适用，不要求追溯调整。上述修订的非货币性资产交换准则、债务重组准则未对本公司的财务状况和经营成果产生重大影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 1.公司股权结构合理，建立了较为完善的治理机构。严格履行了股东大会、董事会、监事会的议事规则，对“三会”运作机制进一步规范，在实际运作中严格要求、切实履行，各尽其能，勤勉、忠诚的唐山科德轧辊股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-010 18 履行义务，使公司治理更加规范。2.公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的公司独立自主经营的能力。公司不断健全内部管理体系，完善各部门工作职能，加强各部门权责制的执行，保证各部门完全独立，避免出现管理层对非职责权限范围内的工作进行干涉而产生不良影响，确保经营决策程序按照公司章程执行。3.会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。制定了关联交易管理办法等内控制度，从而在制度基础上能够有效地保证公司经营业务的有效进行，保护资产的安全和完整，保证公司财务资料的真实、合法、完整。4.品牌市场占有率不断扩大，客户资源稳步增长，不存在异常的经营风险，公司积极开拓市场，预计 2019 年的需求量会持续增长，公司销售收入稳步增长。5.公司经营管理层、业务骨干团队稳定，董事、监事、高级管理人员均能按照公司章程和各项制度履行职责，遵守公司法、证券法、全国股份转让系统公司的各项规章制度，在任职期间均没有发生违法、违规。综合上述，公司内部管理规范、客户资源稳定、行业前景良好，具有持续正常经营的能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.环保风险 公司主营业务为轧辊表面处理，使用的工艺主要为电镀工艺，依据全国股份转让系统公司挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处行业属于“C336 金属表面处理及热处理加工”。依据上市公司环保核查行业分类管理名录（环办函2008373 号），金属表面处理及热处理加工（电镀：使用有机涂层，热镀锌（有钝化）工艺）为重污染行业，因此公司所属行业为重污染行业。随着国家对环保的要求越来越严格及社会对环境保护意识的不断增强，政府可能会颁布新的法律法规，提高环保标准，从而使公司面临环保标准提高与环保成本加大的风险，对公司经营业绩可能产生一定影响。应对措施：公司生产经营中面临着“三废”排放与综合治理问题。公司历来较为重视污染治理与环境保护工作，未来公司将一如既往的严格按照国家环保法律法规、环保标准处理生产过程中产生的“三废”。2.客户集中度较高的风险 2019 年公司主要客户为：唐钢铁高强汽车板公司和河钢唐山分公司对其销售收入占公司主营业务收入比分别为 70.19%和 24.43%。如上述两家公司减少对公司的订单或期生产经营发生重大不利变化，可能会对公司的生产经营带来重大不利影响。应对措施：公司将积极开发新客户，减少对唐钢铁高强汽车板公司和河钢唐山分公司的销售集中程度。3.下游行业波动的风险 公司主营业务为轧辊表面处理，对下游行业钢铁产业、汽车产业、机械制造业等工业依赖较大。钢铁产业、汽车产业、机械制造业等工业受国内外经济形势以及国家产业政策的影响较大。尽管目前下游行业钢铁产业、汽车产业、机械制造业等工业规模较大，为轧辊表面处理行业提供了广阔的市场前景。但国内外经济形势风云突变，一旦经济增速放缓，加之国家调整产业政策，降低对工业的支持力度，其下游行业钢铁产业、汽车产业、机械制造业等工业发展放缓，将对公司的生产经营造成不利影响。唐山科德轧辊股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-010 19 应对措施：正常情况下，行业规范、国家政策或要求有一定