839726_2019_欣欣传媒_2019年年度报告_2020-04-23.pdf

1 2019 年度报告 欣欣传媒 NEEQ:839726 泉州欣欣文化传媒股份有限公司 Quanzhou Xinxinmedia Company Limited.2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2019 年 1 月，欣欣传媒倾力打造以“少年梦中国梦”为主题的大型少儿亲子联欢盛会节目新声联欢盛会，节目邀请明星导师及全国各地少儿汇聚歌舞、戏剧、小品、魔术、走秀、创意艺术等节目，带来一场极具特色的视听盛宴。2、2019 年 2 月，欣欣传媒获得了“2019 年度泉州市丰泽区重点企业”，这是继公司获得“2018 年丰泽区重点企业”后，再次荣膺“丰泽区重点企业”的荣誉称号。3、2019 年 4 月，欣欣传媒推出新声原创音乐，为国内外青少年儿童进行专属音乐创作、制作专属原创音乐专辑，集专业的创作团队、强大的制作基地、宣发团队等为一体，打造了中国少儿原创音乐的领先品牌。4、2019 年 5 月，欣欣传媒凭借多年的 IP 运营，打造了众多优秀文化产品，成为地方文化产业的领军企业，并荣获“2017-2018 年泉州市文化产业发展十佳企业”。5、2019 年 7 月，欣欣传媒旗下少儿音乐成长体验节目新声诞生季，开展活动及节目录制，并邀请音乐艺术行业大家、明星导师、高等院线导师教授和来自海内外的青少年儿童提供一场六天五夜的暑期音乐体验之旅，该节目在细分行业领域具备文化高创新性，成为了 2019 年丰泽文化产业专项扶持项目。6、2019 年 8 月-11 月，欣欣传媒录制少儿音乐成长互动真人秀综艺节目新声有范第五季，节目中邀请了国内外明星导师助力战队学员嘉宾音乐成长，节目通过主题歌曲演绎、祖国 70 周年献礼、第二课堂明星导师授课互动、专属少儿原创音乐等形式亮点提升节目品质，在嘉佳卡通卫视，腾讯、爱奇艺等网络平台，以及各个新媒体传播渠道同时播出。7、2019 年 11 月，欣欣传媒的超强音乐 IP新声有范荣获福建省文化产业发展专项扶持项目。8、2019 年 12 月，欣欣传媒旗下栏目新声有范成立了新声有范华南运营中心，与实业家杨雅云女士达成战略合作，全面拓展华南地区的文化消费产品市场。9、2019 年 12 月，为完善产业生态，欣欣传媒投入布局“有范生活家”线上用户平台，为系列项目提供报名渠道、用户交互、创业合作、收益分销、产业服务、优选商品消费等服务，不断推动产业可持续发展战略。10、2019 年 12 月，欣欣传媒再次升级打造以“筑梦青春活力中”为主题的大型少儿联欢盛会节目新声联欢盛会，该节目以多样的舞台体验、丰富的节目形式吸引海内外优秀少儿汇聚参加，与明星导师亲密搭档同台演出，感受不一样的星光舞台。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、欣欣传媒 指 泉州欣欣文化传媒股份有限公司 欣欣有限 指 泉州市欣欣文化传播有限公司（公司前身）主办券商、方正承销保荐 指 方正证券承销保荐有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 中爱资管 指 大连中爱资产管理有限公司 民丰一号 指 共青城民丰一号投资管理合伙企业（有限合伙）股东大会 指 泉州欣欣文化传媒股份有限公司股东大会 董事会 指 泉州欣欣文化传媒股份有限公司董事会 监事会 指 泉州欣欣文化传媒股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程、章程 指 最近一次由股东大会会议通过的泉州欣欣文化传媒股份有限公司章程 制播分离 指 电视播出机构将部分节目委托给独立制片人或独立制片公司来制作 广播电视节目制作经营许可证 指 设立广播电视节目制作经营机构或从事专题、专栏、综艺、动画片、广播剧、电视剧等广播电视节目的制作和节目版权的交易、代理交易等活动的行为需要办理的资质证明 IP 指 指知识产权，企业拥有独享权利的作品 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人梁建锋、主管会计工作负责人黄美玲及会计机构负责人（会计主管人员）黄美玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业监管风险 电视节目内容行业作为具有意识形态特殊属性的重要产业，受到国家有关法律、法规及政策的严格监督、管理。公司主营业务包含电视节目内容的制作，主要从事节目的研发、制作和发行，主要产品为少儿类节目，国家从行业资格准入到内容审查，对行业的监管贯穿于整个业务流程之中。如未来国家出台对少儿类节目的限制性政策，并将限制扩展到播出渠道，将会对公司节目制作业务造成重大影响。产业政策风险 新广告法对于传统广告行业将会造成较大冲击，传统的媒体代理业务会受到更加严格的监管，整体的媒体代理业务量面临下降的趋势。虽然 2015 年以来，公司在开展传统的广告代理业务的同时，正在积极发展自身的节目制作业务，但是新广告法实施后，公司的广告代理业务量还是有可能对公司产生一定影响。重大客户依赖风险 报告期内，公司的主要客户集中度相对较高，在一定程度上存在重大客户依赖风险。其产生的主要主观原因是公司目前规模较小，公司目前的发展阶段决定了其客户存在地缘性特征；主要客观原因是公司所处细分行业的发展特征。随着公司后续的进一步发展和业务的不断转型与拓宽，其客户集中度应呈现明显下降的趋势。但若公司无法按规划完成自身的发展目标，6 则目前较高的客户集中度会对公司后续业务开展产生不利影响。市场竞争风险 现阶段，我国的媒体代理行业参与竞争的各类主体众多，市场整体体现出了较为明显的竞争性。但是，由于公司长期以来始终专注于少儿节目的相关广告代理业务和节目制作业务，该细分领域的市场集中度较低，目前市场竞争不激烈。若公司不能尽快发展以获得更多的市场资源和更高的品牌价值，随着更多的竞争对手和资金的进入，公司在细分行业的地位和经营业绩将受到不利影响。公司实际控制人不当控制的风险 公司股东梁建锋持有 4,740,750 股，占公司股份总额的28.81%，为公司第一大股东，公司股东王春蓉直接持有公司1,474,500 股，占公司股份总额的 8.96%。梁建锋与王春蓉系夫妻关系，梁建锋与王春蓉夫妇合计直接持有欣欣传媒 6,215,250股，占公司股份总额的 37.77%；且梁建锋担任公司的法定代表人、董事长、总经理，负责公司重大事项的决策，王春蓉担任公司董事，梁建锋与王春蓉夫妇能够对公司经营决策事项形成一致意见并采取一致行动，对公司的经营决策事项产生重大影响。梁建锋与王春蓉夫妇为本公司共同控股股东及共同实际控制人。虽然目前股份公司已建立起一整套公司治理制度，且公司经营管理工作主要是由梁建锋、黄美玲、邱亚敏三位高级管理人员组成的经营管理层实际执行，但若公司治理制度执行不足，公司实际控制人仍有可能利用其控制地位，对公司的经营、人事、财务等实施不当控制，可能影响公司的正常经营，为公司持续健康发展带来风险。应收账款余额较大的风险 2019 年 12 月 31 日和 2019 年 01 月 01 日，公司的应收账款净额分别是 25,488,332.44 元和 31,584,794.07 元，占总资产比例分别为 61.43%和 64.64%，应收账款的账龄虽然大多在 1 年以内。随着业务的扩张，应收账款的比例逐渐上升，且大额的应收账款仍存在不能按时收回的风险，对公司经营现金流量的充足性将可能造成负面的影响。如发生客户信用恶化、回收管理不力的情况，应收账款总体质量下降将对公司的资产质量、营运资金的周转产生不利影响。新媒体的冲击风险 现阶段，公司的主营业务为少儿节目的广告代理业务和节目制作业务，其主要依赖于广播、电视等传统的媒体平台。随着新兴媒体（如互联网、移动互联网、楼宇电视等）的兴起，媒体平台以及广告载体的实现形式会更加多样化。这一趋势在改变媒体结构的同时，也将改变受众的媒体和广告接触习惯，从而导致广告市场结构的变化。目前公司对于新媒体平台的业务推广刚刚起步，公司面临其运营的传统媒体平台被新兴媒体平台冲击所导致的市场风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 泉州欣欣文化传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Quanzhou Xinxinmedia Company Limited.证券简称 欣欣传媒 证券代码 839726 法定代表人 梁建锋 办公地址 泉州市丰泽区东海街道东滨路宝德工业园 8 号楼一层 1001 单元 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 邱亚敏 职务 董事会秘书 电话 0595-22733066 传真 0595-22805066 电子邮箱 公司网址 http:/ 泉州市丰泽区东海街道东滨路宝德工业园 8 号楼一层 1001 单元 362000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 泉州市丰泽区东海街道东滨路宝德工业园 8 号楼一层 1001 单元 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 10 月 29 日 挂牌时间 2016 年 11 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R 文化、体育和娱乐业-86 广播、电视、电影和影视录音制作业-862电视、863 电影和影视节目制作-8620 电视、8630 电影和影视节目制作，同时属于 L 租赁和商务服务业-72 商业服务业-724 广告业-7240 广告业 主要产品与服务项目 电视节目制作、广告营销与策划、广告代理 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）16,457,139 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 梁建锋、王春蓉 实际控制人及其一致行动人 梁建锋、王春蓉 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350503563377119C 否 注册地址 泉州市丰泽区东海街道东滨路宝德工业园 8 号楼一层 1001 单元 是 注册资本 16,457,139 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号院 5 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 蔡宗宝、王明生 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 37,715,118.45 45,079,152.96-16.34%毛利率%8.47%5.10%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,473,728.65-3,047,632.81 51.64%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,006,385.00-3,508,627.06 42.82%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-4.80%-12.34%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-6.53%-14.21%-基本每股收益-0.09-0.19 52.63%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 41,491,734.45 48,863,330.63-15.09%负债总计 11,402,520.83 17,092,126.00-33.29%归属于挂牌公司股东的净资产 29,988,758.81 31,462,487.46-4.68%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.82 5.74-68.29%资产负债率%（母公司）25.00%29.70%-资产负债率%（合并）27.48%34.98%-流动比率 3.27 2.38-利息保障倍数-17.71-28.95-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,727,472.84-10,761,426.59 83.95%应收账款周转率 1.32 1.75-存货周转率 128.02 158.65-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-15.09%42.12%-营业收入增长率%-16.34%11.73%-净利润增长率%48.17%-191.74%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 16,457,139 5,485,713.00 200.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 985,023.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-359,776.26 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 74,311.99 非经常性损益合计非经常性损益合计 699,558.77 所得税影响数 199,880.03 少数股东权益影响额（税后）-32,977.61 非经常性非经常性损益净额损益净额 532,656.35 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）11 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 31,584,794.07 应收账款 31,584,794.07 应付票据及应付账款 8,607,497.15 应付账款 8,607,497.15 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于广播媒体、电视媒体和网络媒体的运营商，拥有国内优质最全面的媒体资源和客户市场，凭借专业的策划、创意和运营的服务，本着“创新传播、互利共赢”的公司理念，为客户提供专业的节目定制、互动营销、媒介资源整合传播等多元业务单元的综合性媒体服务。公司通过率先建立了“少儿亲子综艺节目”的策划、招商、制作、发行、营销的全产业化运作，在深入挖掘市场空间的基础上，持续加大在儿童节目制作方面的经营投入，并延伸产业渠道及产业消费的运营投入，提升产业可持续发展能力及市场竞争力。收入来源主要分为三个方面：1、媒体广告代理收入：公司及其股东利用在细分市场多年的资源积累，通过“代理”和“时段承包”两种模式，与标的电视台达成协议获得广告时段资源，经过客户资源的筛选及广告时段的切割分配后，出售给客户从而实现公司盈利。2、节目制作收入：公司策划推广部根据市场情况、公司定位和年度发展计划，策划确定拟制作的节目类型，并完成后续的策划工作，形成项目策划书。策划完成后，公司会根据策划结果进行招商，招商过程中公司策划的节目类型通常不会改变，但节目制作的细节会根据过程中沟通的结果进行适当调整。报告期，公司制作了节目新声有范（第五季）。节目制作完成后（及制作过程中），公司与相关频道沟通签约及播出工作。公司会与电视台购买节目相关的广告时间或用节目的播出权与电视台换取广告时间（后续随着企业的发展与节目知名度的扩大，电视台需要向公司购买节目的播出权并给予公司相应的广告时间），并将广告时间出售给客户实现盈利。其中，节目制作业务与客户的协议时间通常按照节目播出的时间来匹配。3、在主营业务优势基础上，公司延伸拓展完善产业链，依托原有的 IP 内容制作优势和市场优势，延伸了包含版权销售、衍生品运营及销售、IP 文化产品服务等产业变现收入，并开始布局用户服务、消费平台，迅速建立起以“有范生活家”为核心的少儿文娱产业服务新模式，不断挖掘新需求、新消费、新经济，逐步实现少儿亲子文娱产业链生态运营。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的收入来源增加了版权收入，但整体商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:随着网络的快速发展，传统的广告代理业务已不能满足市场发展的需要，为适应目前大众的需求，公司减少了毛利率低的广告代理业务，将重心放在 IP 运营及视频制作上，通过将视频投放到新媒体平台取得版权收入。因此报告期内公司广告代理收入占比减少，版权收入及策划服务收入占比增加。13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 受大众需求变更的影响，目前广告代理业务呈全行业下降趋势，结合目前网络直播等平台的发展前景，公司拟利用现有资源，进行业务转型，拟大力发展 IP 运营及视频制作，通过将视频投入新媒体平台获得版权收入。因此，报告期内，公司减少了广告代理业务，导致与上年同期相比，公司收入下降 16.34%报告期内，公司实现净利润为-1,771,991.01 元，较上年同期增加了 48.17%，主要原因系：报告期内版权收入增加，版权收入毛利率较高，导致毛利率较上年同期增加较大；收入下降的同时，公司也适当控制成本，因此与上年同期相比净利润有所增加。2019 年报告期末公司总资产为 41,491,734.45 元，较期初下降了 15.09%，主要原因系受经营业绩的影响。经营活动产生的现金流量净额与上期相比增加 83.95%，主要原因系收回上期客户欠款。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 1,204,418.55 2.90%2,020,514.57 4.14%-40.39%应收票据 应收账款 25,488,332.44 61.43%31,584,794.07 64.64%-19.30%存货 539,298.56 1.10%-100.00%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 943,650.07 2.27%1,036,853.89 2.12%-8.99%在建工程 263,110.71 0.54%-100.00%短期借款 2,830,000.00 6.82%2,500,000.00 5.12%13.20%长期借款 1,308,342.33 3.15%应付账款 4,916,866.12 11.85%8,607,497.15 17.62%-42.88%资产总计 41,491,734.45 100.00%48,863,330.63 100.00%-15.09%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：公司应付账款期末余额较期初减少 42.88%，主要原因是：（1）报告期内，公司减少了广告代理业务，与上年同期相比下降 48.99%，导致对应的采购活动减少，应支付的供应商款项较少。（2）报告期内，公司加大催款力度，收回较多上期货款，及时支付了供应商货款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金14 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%额变动比例额变动比例%营业收入 37,715,118.45-45,079,152.96-16.34%营业成本 34,519,477.27 91.53%42,781,160.51 94.90%-19.31%毛利率 8.47%-5.10%-销售费用 487,702.28 1.29%467,841.91 1.04%4.25%管理费用 3,980,713.89 10.55%4,491,530.74 9.96%-11.37%研发费用 0 0%0 0%0%财务费用 141,222.64 0.31%119,613.12 0.27%18.07%信用减值损失-1,310,422.46-3.49%-资产减值损失 0 -1,341,079.80-2.97%100.00%其他收益 985,023.04 2.61%550,000.00 1.22%79.10%投资收益 0 公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 74,311.99 0.20%37,722.76 0.08%97.00%汇兑收益 0 0 营业利润-1,701,278.31-4.51%-3,597,430.58-7.98%52.71%营业外收入 17,936.10 0.05%241.45 0.00%7,328.49%营业外支出 377,712.36 1.00%126,958.77 0.28%197.51%净利润-1,771,991.01-4.70%-3,418,903.31-7.58%48.17%项目重大变动原因项目重大变动原因：与上年同期相比，公司无重大变动的重要项目。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 37,673,839.96 45,079,152.96-16.43%其他业务收入 41,278.49 100%主营业务成本 34,519,477.27 42,781,160.51-19.31%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%广告代理收入 12,760,615.49 33.83%25,016,953.90 55.50%-48.99%节目制作与广告 13,863,538.53 36.76%14,816,279.85 32.87%-6.43%版权收入 6,990,019.31 18.53%2,018,066.02 4.48%246.37%15 策划服务收入 1,910,377.38 5.07%404,716.99 0.90%372.03%货物销售 2,149,289.25 5.70%2,823,136.20 6.26%-23.87%其他 41,278.49 0.11%合计 37,715,118.45 100.00%45,079,152.96 100.00%-16.34%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：与上年同期相比，收入的构成发生较大的变动，报告期内，公司广告代理收入占比减少，版权收入及策划服务收入占比增加，主要原因系：随着网络的快速发展，传统的广告代理业务已不能满足市场发展的需要，为适应目前大众的需求，公司减少了毛利率低的广告代理业务，将重心放在 IP 运营及视频制作上，通过将视频投放到新媒体平台取得版权收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 百视通网络电视技术发展有限责任公司 6,981,132.08 18.51%否 2 福建省皇品文化传播股份有限公司 3,981,132.08 10.56%否 3 泉州市华天房地产开发有限公司 3,650,943.41 9.68%否 4 起步股份有限公司 2,963,951.66 7.86%否 5 童心盛典（福建）文化传播有限公司 2,509,433.96 6.65%否 合计合计 20,086,593.19 53.26%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海东方龙新媒体有限公司 6,981,132.08 20.22%否 2 韶关市运通科技发展有限公司 6,793,396.02 19.68%否 3 厦门巳合文化传媒有限公司 2,707,546.83 7.84%否 4 福建省微讯信息技术有限公司 1,698,113.21 4.92%否 5 泉州黑狗兄文化传播有限公司 1,572,815.53 4.56%否 合计合计 19,753,003.67 57.22%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,727,472.84-10,761,426.59 83.95%投资活动产生的现金流量净额-1,142,468.89-5,478,765.09 79.15%筹资活动产生的现金流量净额 2,053,845.71 10,863,674.89-81.09%16 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额仍为负值，但与上期相比增加 83.95%，主要原因：（1）报告期内，公司加到收款力度，收回上期货款较多；（2）报告期内，公司减少毛利率低的广告代理业务，因此相对应的采购业务减少；（3）业务量减少的同时，公司控制相应的费用支出，其他费用支出减少。2、投资活动产生的现金流量净额与上期相比增加 79.15%，主要原因是上年度公司新设了子公司泉州新声有范文化艺术有限公司，子公司装修支出，以及购买商标使用权，而本期无上述重大项目的支出。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 81.09%，主要原因是 2018 年公司发行新股，取得投资款 10,730,000.00 元，本期未发行新股。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司共有 3 家控股子公司及 1 家参股公司，具体情况如下：1、泉州诚品优选网络科技有限公司（以下简称“诚品优选”），成立于 2017 年 6 月 27 日，注册资本 200 万元，公司认缴出资 134 万元，占注册资本的 67%，截至报告期末，公司实缴出资 38.5 万元。诚品优选主营业务：通过实体店和互联网销售：办公用品、服装、户外用品、工艺品、鞋帽、日用百货、箱包、皮具、卫浴洁具、化妆品、预包装食品、珠宝玉器(不含文物)、手表、玩具、滋补品、电子产品、计算机软硬件、音响设备、通讯设备。2019 年诚品优选的营业收入为 4,119,457.36 元，净利润为-604,215.63 元。2、泉州新声有范文化艺术有限公司（以下简称“新声有范”），成立于 2018 年 5 月 10 日，注册资本 328 万元，公司认缴出资 200.08 万元，占注册资本的 61%。截至报告期末，公司实缴出资 200.08万元。主营业务：文化艺术交流活动组织策划；会议及展览服务；音乐制作；舞台设备租赁；场地租赁。2019 年新声有范的营业收入为 2,967,666.33 元，净利润为-253,515.91 元。3、杭州羽华文化艺术有限公司（以下简称“羽华文化”），成立于 2018 年 5 月 15 日，注册资本1000 万元，公司认缴出资 510 万元，占注册资本的 51%。截至报告期末，公司尚未实缴出资。羽华文化经营范围为：文化艺术活动、学术交流活动的策划；教育信息咨询；书法、绘画、舞蹈、声乐培训（仅限艺术特长类培训）；会务服务，展览展示服务；实业投资；商务信息咨询，企业管理咨询，企业形象策划，市场营销策划*。报告期内该子公司尚未开展经营活动，对合并净利润影响较小。4、福建玛米玛卡儿童用品有限公司，成立于 2018 年 07 月 18 日，注册资本 1000 万元，公司认缴出资 95 万元，占注册资本的 9.5%。截至报告期末，公司实缴出资 49 万元。福建玛米玛卡儿童用品有限公司经营范围为：生产、批发、零售：儿童用品、鞋帽、服装、玩具、纺织品及针织品、日用百货、箱包、床上用品、体育用品及器材（不含弩）。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 17 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更依据（1）财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三、（八）（九）。（2）财政部于 2019 年 4 月发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。2、会计政策变更的影响（1）执行新金融工具准则的影响 合并报表项目 2018 年 12 月 31 日 影响金额 2019 年 1 月 1 日 资产：其他权益工具投资-390,000.00 390,000.00 可供出售金融资产 390,000.00-390,000.00-母公司报表项目 2018 年 12 月 31 日 影响金额 2019 年 1 月 1 日 资产：其他权益工具投资-390,000.00 390,000.00 可供出售金融资产 390,000.00-390,000.00-（2）执行修订后财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将“应收票据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”两个项目，将“应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，详见本报告“第三节 八、会计数据追溯调整或重述情况”。该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。3、主要会计估计变更情况及重大会计差错更正 报告期，本公司主要会计估计未发生变更，无重大会计差错更正。三、三、持续持续经营经营评价评价 1、公司在行业中的竞争地位显现。公司专注于儿童媒体相关的广告代理业务及节目制作业务，已经取得一定的市场认可度。2015 年起，公司开始了节目制作业务，其拥有自身节目版权的少儿综艺类节目新声有范的市场反应良好，得到了电视媒体和网络媒体的认可（与爱奇艺签署了独家网络播出协议）。2017 年，公司制作的旅行的味道和新声有范第三季均获得了良好的收视率，与东南卫视签署了独家卫视播出权。2018 年，公司制作新声盛典、长大之前去旅行第二季、新声有范18 第四季、新声联欢盛会。2019 年，公司制作新声联欢盛会第二季、新声有范第五季等都得到了客户的认可，与百视通签署了节目发行授权播出协议，与腾讯音乐娱乐签署了音乐版权授权合作协议。2、公司 2017 年度、2018 年度、2019 年度营业收入分别为 40,345,448.96 元、45,079,152.96 元、37,715,118.45 元。2019 年末流动比率为 3.27，资产负债率为 27.48%，偿债压力较小。3、公司丰富的市场资源。公司自成立以来，多年从事电视节目广告代理业务，特别专注于我国传媒产业的少儿电视节目细分市场，是国内第一批涉足少儿节目领域的公司之一，经过公司多年的广告内容经营，沉淀了众多服务品牌客户资源。而且，依托于优质内容平台优势，公司积累了众多产业渠道资源，这也为支持公司深耕产业，进行可持续经营的重要因素之一。4、细分行业的品牌效应。由于传媒产业的儿童电视节目领域具有相对“小众性”的特点（其受众群体多为儿童和青、中年女性），该细分产业具有品牌影响力的节目和公司并不多。公司致力于耕耘儿童电视节目制作市场，在积累客户的同时，逐步创建了自主品牌，并开始形成了一定的品牌价值。随着公司本年度多档节目的播出，公司的品牌价值有望进一步凸显，并形成细分行业的品牌效应，为公司在行业内的持续经营提供重要的品牌支持。5、专业的策划和制作人员。公司创作团队年龄结构较为合理，在细分行业内有着比较丰富的经验及客户资源，对于儿童电视节目制作行业的了解程度较高。公司的团队优势能够为公司未来业务的进一步推广提供更强的人员和技术支持。6、公司依托多年的内容制作优势，积累众多儿童参与用户及粉丝用户，而儿童作为家庭的消费入口，公司未来将不断挖掘、获取家庭儿童背后的家庭用户群体的消费需求，更将不断升级打造“有范生活家”平台成为“家庭消费用户平台”。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、产业政策风险 新广告法对于传统广告行业将会造成较大冲击，传统的媒体代理业务会受到更加严格的监管，整体的媒体代理业务量面临下降的趋势。虽然 2015 年以来，公司在开展传统的广告代理业务的同时，正在积极发展自身的节目制作业务，但是新广告法实施后，公司的广告代理业务量可能下降，从而对公司产生较大影响。应对措施：本期公司已逐步缩小广告代理业务所带来的营收占公司营业收入的占比比例，且公司将进一步提高风险意识，大力发展节目制作业务，通过打造明星节目，积极拓宽市场，提高公司的影响力、号召力，降低公司的产业政策风险。2、市场竞争风险 现阶段，我国的媒体代理行业参与竞争的各类主体众