839271_2019_唐人科技_2019年年度报告_2020-06-29.pdf

1 2019年度报告 唐人科技 NEEQ:839271 厦门唐人科技股份有限公司 XIAMEN TANGRAM SCIENCE AND TECHNOLOGY CO.,LTD 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3737 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .4040 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .4141 第九节第九节 行业信息行业信息 .4444 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4444 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4949 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、唐人科技、唐人 指 厦门唐人科技股份有限公司 唐人扶翼 指 厦门唐人扶翼企业管理合伙企业（有限合伙）新三板 指 全国中小企业股转系统 股转公司 指 全国中小企业股转系统有限责任公司 主办券商 指 安信证券股份有限公司 会计师事务所、会计师、中兴华 指 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)OMO 指 Online-Merge-Offline,线上与线下融合 物联网网关 指 公司核心产品，在未来的物联网时代将会扮演非常重要的角色，它将成为连接感知网络与传统通信网络的纽带。作为网关设备,物联网网关可以实现感知网络与通信网络，以及不同类型感知网络之间的协议转换。既可实现广域互联，也可实现局域互联，此外还需要具备设备管理功能，运营商通过物联网网关设备可以管理底层的各感知节点，了解各节点的相关信息，并实现远程控制。物联网开放式平台 指 公司核心平台产品，该平台由连接管理、应用使能和垂直服务三大板块构成，能够为各行业场景快速提供应用、共享能力以及数据服务。OMO 运营平台 指 公司在研核心平台产品,能够打通线上线下应用场景，能够帮助实体店实现数据可视化的即时管理，互联互通，重构人货场的关系，全面提升经营效率；能够整合线上线下全网运营，实施精准投放，帮助实体店有效触达到更广泛、更多元化的消费群体，抓取潜在消费需求；打造云供应链体系，让实体店零成本零库存增加新的盈利点；将各商家的储值、会员、积分等进行互联，实现商家金融共享、会员共享、商品共享、渠道共享、积分共享的全共享体系，实现跨商家、跨渠道、跨品类、跨服务的多功能应用，打造协同发展生态体系 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 本期末、期末 指 2019 年 12 月 31 日 上期末 指 2018 年 12 月 31 日 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人丁洹、主管会计工作负责人陈绍凤及会计机构负责人（会计主管人员）殷巧云保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.宏观政策风险 公司系国内优秀的物联网解决方案及数字化建设服务商，深耕智慧城市建设多年，业务多涉及公共建筑建设及房地产建设领域。该类业务存在一定的不确定性，即当政府鼓励产业发展时，社会公共部门以及相关建设企业通过扩大对该类产品或服务的采购量，扶持产业的发展，促进产业兴盛，反之，则抑制产业的发展，从而实现经济结构或产业结构的优化，实现国家宏观调控。公司的业绩稳定增长与上述社会固定资产投资导向政策有着相当紧密的关系。报告期内，公司所服务业务领域受政府的扶持力度较大，政府与相关建设企业正加大投入推动智慧城市建设。但如政府投资策略出现调整，则可能造成产业投资减少，将对公司经营产生较大影响。2.市场竞争风险 公司所属行业为信息技术服务业，应用领域为物联网解决方案及数字化建设等领域，该细分领域起步较晚、发展较快，市场成熟度和集中度均较低，呈现出“大行业、小企业”的特征。企业规模过小不利于整个行业技术水平的提高，企业数目较多则会导致激烈的市场竞争。3.核心人员流失风险 物联网解决方案及数字化建设领域所涉及业务种类繁多，不同5 客户、不同业务种类涉及的系统集成、通信、电子、互联网、物联网等各相关行业综合技术均有所差异,对提供综合方案设计、软件平台开发、项目实施、运营维护的人员要求极高。随着国家产业政策对物联网解决方案及数字化建设的扶持力度不断加大，行业市场规模将持续扩大，同时对优秀技术人才和管理人才的需求也日益强烈。如果未来发展规模未能跟上市场的变化或激励机制不能有效执行等，可能导致公司核心技术人员流失或不能引进业务发展所需的高端人才。4.公司实际控制人不当控制的风险 截至期末，公司实际控制人之一丁洹直接持有公司 53.30%的股份,其妻陈绍凤作为唐人扶翼的普通合伙人控制唐人扶翼进而控制其持有的公司 6.56%股份，丁洹与陈绍凤夫妇合计控制公司59.86%股份。同时，丁洹与陈绍凤均为公司股东、高管。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、认识、财务等进行不当控制,可能会给公司经营和其他权益股东带来风险。5.各类业务资质到期后无法继续取得的风险 公司拥有完备的行业准入资质，已获得包括建筑智能化系统设计专项甲级、建筑业企业资质证书(电子与智能化工程专业承包一级)、涉密信息系统集成资质乙级、安防工程企业设计施工维护能力证书(能力等级:壹级)等在内的 11 项专业资质证书。各类业务资质是顺利开展各项业务活动的重要前提，也是客户选择供应商的重要依据。若业务资质到期后无法继续取得，将会对公司正常业务经营产生不利影响。6.营运资金不足引致的风险 行业特性决定公司拓展并维持其主营业务对资金实力要求较高。在开展总包业务过程中，一方面，充足的营运资金是公司成功获得项目总包业务的必备条件；另一方面，项目投标、中标、项目实施、完工阶段均对营运资金有较大的需求。公司总包项目所需垫付资金占合同总金额的 30%60%不等。而公司主营业务特点又决定公司为轻资产型企业，通过向银行抵押贷款方式获得的资金的能力较为有限。截至期末，公司账面货币资金余额 160,809.4 元，公司涉及诉讼部分银行账户资金被冻结，公司存在运营资金不足导致公司业务规模不能快速增长的风险。7.涉诉可能导致公司经营及财务风险 报告期，公司涉及多个诉讼，累计在诉金额已超过公司最近一期经审计净资产的 10%，如败诉将对公司经营及财务产生不利影响。8.计师事务所出具了无法发表意见的审计报告 截止审计报告日大部分银行账户、重要固定资产、对外投资股权等已被冻结，借款、供应商货款、国家税费均已逾期未付；由于经营情况持续恶化，公司人员流失情况严重，造成公司财务报告相关的内部控制未能有效运行；公司未履行适当的审批程序，以公司名义为实际控制人丁洹、陈绍凤对外提供融资担保，并且多项担保已涉及诉讼。截至 2019 年 12 月 31 日，公司已发现的违规担保金额合计人民币 220 万元；上述重大风险影响到公司持续经营能力。6 本期重大风险是否发生重大变化：是 本期重大风险变化主要为：报告期内业务量减少，原业务规模扩大与公司快速扩张可能导致的管理控制风险消失。本年度中兴华会计师事务所出具了无法发表意见的审计报告明确了公司因无法偿付到期债务并而涉及多起诉讼及索赔，截止审计报告日大部分银行账户、重要固定资产、对外投资股权等已被冻结，借款、供应商货款、国家税费均已逾期未付；由于经营情况持续恶化，公司人员流失情况严重，造成公司财务报告相关的内部控制未能有效运行；公司未履行适当的审批程序，以公司名义为实际控制人丁洹、陈绍凤对外提供融资担保，并且多项担保已涉及诉讼。截至 2019 年 12 月 31 日，公司已发现的违规担保金额合计人民币 220 万元；上述重大风险影响到公司持续经营能力。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 厦门唐人科技股份有限公司 英文名称及缩写 XIAMEN TANGRAM SCIENCE AND TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 唐人科技 证券代码 839271 法定代表人 丁洹 办公地址 厦门市软件园二期望海路 63 号 202 单元 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈绍凤 职务 副总经理、财务负责人、董事会秘书 电话 0592-5362161 传真 0592-5362163 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 厦门市软件园二期望海路 63 号 202 单元/361026 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国股转系统 成立时间 2003 年 8 月 19 日 挂牌时间 2016 年 11 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业(I)软件和信息技术服务业(I65)信息系统集成服务(I6520)主要产品与服务项目 聚焦 3 至 5 平方公里商业空间体，为客户提供涵盖数字化顶规设计、信息化平台建设、物联网产品应用、系统智能化集成、数字化综合运营服务 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）78,714,951 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 丁洹 实际控制人及其一致行动人 实际控制人：丁洹、陈绍凤 一致行动人：唐人扶翼、陈忠平、施佳鸣、王依群、陈玉莹 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913502057516031525 否 注册地址 厦门市软件园三期诚毅北大街 62号 109 单元 0246 号 是 注册资本 78,714,951.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 洪亮彤、郭灿堂 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 51,415,439.43 114,785,216.28-55.21%毛利率%18.91%32.18%-归属于挂牌公司股东的净利润-6,226,170.41 16,574,764.29-137.56%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,740,951.43 15,916,947.01-110.94%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-5.2%15.12%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.45%14.52%-基本每股收益-0.08 0.21-138%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 162,074,468.1 155,072,328.91 4.52%负债总计 45,413,659.45 32,185,349.85 41.1%归属于挂牌公司股东的净资产 116,660,808.65 122,886,979.06-5.07%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.48 1.56-5.13%资产负债率%（母公司）25.62%20.80%-资产负债率%（合并）28.02%20.76%-流动比率 3.33 4.82-利息保障倍数-36.61 98.13-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,451,199.24-19,746,257.98 92.65%应收账款周转率 0.58 1.39-存货周转率 276.16 70.62-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%4.52%21.96%-营业收入增长率%-55.21%8.41%-净利润增长率%-137.56%-25.83%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 78,714,951 78,714,951 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 74,108.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,559,326.98 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计-4,485,218.98 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-4,485,218.98 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 公司作为较早介入物联网应用并始终坚持自主研发的科技型企业，专注于物联网技术、计算机软件技术、智能化系统集成技术、大数据及云计算技术等信息技术在智慧城市产业中的应用，是国内优秀的物联网解决方案及数字化建设服务商，聚焦 3 至 5 平方公里商业空间体，为客户提供涵盖数字化顶规设计、信息化平台建设、物联网产品应用、系统智能化集成、数字化综合运营服务。应用场景包括文旅场景数字化、特色小镇数字化、商业空间数字化、产业园区数字化等。1盈利模式 公司客户主要分布在政府公共部门和大型的国有、民营企业集团，普遍采用公开招标方式完成采购计划。公司采用直销模式销售产品和提供服务，盈利模式包括：（1）顶规设计服务收入；（2）工程安装收入；（3）软件研发、销售收入；（4）系统智能化集成收入；（5）数字化综合运营服务；（6）硬件销售收入。2销售模式 公司主营业务专注文旅场景数字化、特色小镇数字化、商业空间数字化、产业园区数字化应用场景，当前公司的客户主要分布在政府公共部门和大型的国有企业集团，普遍采用公开招标的方式完成相关采购计划。公司多采用直销模式销售产品和提供服务，并积极参与各项招标活动，业务人员多具有一定的专业技术背景，同时在项目招标前的技术方案交流中，技术部门会协助销售部门对客户需求提供技术支持。公司采取直销模式可以更好的体现品牌形象，能够最准确的掌控市场信息与项目质量。3.结算模式 以现场安装完成并由客户签字确认为节点，完成进度结算。报告期内变化情况报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 由于公司所涉及诉讼导致账户及重要固定资产冻结，对公司经营产生影响，2019 年度计划未能完成，全年实现营收 51,415,439.43 元，较上年同期减少 55.21%；实现利润-6,226,170.41 元，较上年同期减少。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 160,809.4 0.1%2,218,322.17 1.43%-92.75%应收票据 应收账款 95,959,265.3 59.21%82,628,532.77 53.28%16.13%存货 200,554.41 0.12%101,395.79 0.07%97.79%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 3,913,412.95 2.41%4,131,955.81 2.66%-5.29%在建工程 短期借款 2,300,000 1.42%3,000,000 1.93%-23.33%长期借款 预付款项 25,317,125.99 15.62%30,815,711.8 19.87%-17.84%其他应收款 27,459,791.39 16.94%26,644,246.19 17.18%3.06%应付账款 15,139,338.34 9.34%5,731,036.53 3.7%164.16%预收款项 3,406,725.80 2.1%3,272,586.86 2.11%4.1%其他应付款 8,294,796.91 5.12%3,513,619.51 2.27%136.08%股本 78,714,951 48.57%78,714,951 50.76%0%资本公积 4,000,029.53 2.47%4,000,029.53 2.58%0%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，货币资金余额较上年同期下降 92.75%，系多数账户被冻结影响收款进度并部分资金被司法划拨所致；应收账款较上年同期上升 16.13%系因公司多数账户被冻结，影响收款进度所致；预付账款较上年同期下降 17.84%系营业收入下降，营业支出减少所致；存货较上年同期增长 97.79%系因部分采购货物未完成安装验收计入存货所致；短期借款较上年同期下降 23.33%系报告期内偿还贷款 70 万元所致；预付款项较上年同期下降 17.84%系因业务收入减少而因此支付的货款减少所致；应付账款较上年同期增长 136.08%系将已生效判决应付的款项计入到应付账款所致。14 2.2.营营业情况业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成(2)(2)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 51,415,439.43-114,785,216.28-55.21%营业成本 41,693,374.48 81.09%77,845,018.61 67.82%-46.44%毛利率 18.91%-32.18%-销售费用 57,121.3 0.11%2,744,479.26 2.39%-97.92%管理费用 4,872,722.77 9.48%9,123,805.18 7.95%-46.59%研发费用 1,198,126.89 2.33%3,948,193.89 3.44%-69.65%财务费用 194,019.73 0.38%206,630.63 0.18%-6.1%信用减值损失-5,863,925.9 11.4%0 -资产减值损失 0 -1,089,790.07 0.95%-100%其他收益 74,108 0.14%388,812.27 0.34%-80.94%投资收益 0 0 公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 0 0 汇兑收益 0 0 营业利润-2,470,615.78-4.81%19,789,535.87 17.24%-112.48%营业外收入 0 516,992.15 0.45%-100%营业外支出 4,559,326.98 8.87%131,901.74 0.11%3,356.61%净利润-6,226,170.41-12.11%16,574,764.29 14.44%-137.56%单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 51,415,439.43-114,785,216.28-55.21%营业成本 41,693,374.48 81.09%77,845,018.61 67.82%-46.44%毛利率 18.91%-32.18%-销售费用 57,121.3 0.11%2,744,479.26 2.39%-97.92%管理费用 4,872,722.77 9.48%9,123,805.18 7.95%-46.59%研发费用 1,198,126.89 2.33%3,948,193.89 3.44%-69.65%财务费用 194,019.73 0.38%206,630.63 0.18%-6.1%信用减值损失-5,863,925.9 11.4%0 -资产减值损失 0 -1,089,790.07 0.95%-100%其他收益 74,108 0.14%388,812.27 0.34%-80.94%15 投资收益 0 0 公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 0 0 汇兑收益 0 0 营业利润-2,470,615.78-4.81%19,789,535.87 17.24%-112.48%营业外收入 0 516,992.15 0.45%-100%营业外支出 4,559,326.98 8.87%131,901.74 0.11%3,356.61%净利润-6,226,170.41-12.11%16,574,764.29 14.44%-137.56%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内营业收入较上年同期下降 55.21，系 2019 年因公司涉及诉讼、账户冻结、失信等因素所致；营业成本比上年同期下降 46.44%，系 2019 年营业收入务较上年同期下降 55.21%所致；销售费用较上年同期下较 97.92%系营业收入下降所致；管理费用较上年同期下降 46.59%系人员变动且 2018 年管理费用包含募集资金所支付的费用所致；研发费用较上年同期下降系 2019 年度研发项目收入下降所致；其他收益较上年同期下降 80.94%系 2019 年度未获取政府相关补助所致；营业利润较上年同期下较 112.48%系本年营业收入下降所致；营业外支出较上年同期增长 3356.61%系 2019 年预计负债期初数及本年新增杨娟案件应付款计入当期损益所致；净利润较上年同期下降 137.56%系营业收入下降所致。(3)(3)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 51,415,439.43 114,785,216.28-55.21%其他业务收入 0 0 主营业务成本 41,693,374.48 77,845,018.61-46.44%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%工程结算收入 47,226,168.00 91.85%43,065,524.9 37.52%9.66%软件销售收入 0.00 0%30,907,000.00 26.93%-100%设计收入 4,095,094.35 7.96%15,520,577.96 13.52%-73.62%销售商品收入 94,177.08 0.18%25,292,113.42 22.03%-99.63%合计 51,415,439.43 100%114,785,216.28 100%-55.21%16 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%福建省 46,906,450.12 91.23%96,985,530.77 84.49%-51.64%江苏省 0 0%9,873,552.8 8.6%-100%山东省 4,416,253.45 8.59%1,353,479.62 1.18%226.29%江西省 0 0%19,047.62 0.02%-100%广东省 0 0%894,393.14 0.78%-100%上海市 0 0%4,394,400.28 3.83%-100%河北省 0 0%1,170,472.43 1.02%-100%湖南省 0 0%94,339.62 0.08%-100%北京市 92,735.86 0.18%100%合计 51,415,439.43 100%114,785,216.28 100%-55.21%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，福建省营业收入较上年同期下降 51.64%系因公司涉诉等原因导致营业收入比上年同期下降55.21%所致，且 2019 年本地区新增业务减少所致；山东省较上年同期上升 226.29%系潍坊人民医院增补合同确认收入所致；江苏省、江西省、广东省、上海市、河北省、湖南市较上年同期下降 100%系因上述地区原业务已于 2018 年完成，2019 年未有新增业务所致；软件销售收入较上年同期下降 100%系软件销售业务均在 2018 年完成，2019 年内无新增软件销售业务所致；设计较上年同期下降 73.62%系设计合同为所有业务最早结转收入的，因此 2019 年营业收入主要来源于工程收入；销售收入较上年同期下降99.63%系 2019 年营业收入，且销售业务利润率较低，因此 2019 年新增销售业务较少所致。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 厦门东华海天投资有限公司 8,267,440.37 16.08%否 2 福建明丰建设集团有限公司 7,257,642.4 14.12%否 3 福建大舟建设集团有限公司厦门分公司 4,502,799.47 8.76%否 4 福建径坊建造工程有限公司 2,538,438.05 4.94%否 5 厦门海天爱家物业管理有限公司 2,260,944.95 4.4%否 合计合计 24,827,265.24 48.29%-(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 17 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 厦门翔建辉建筑工程有限公司 3,086,378.9 7.4%否 2 南京欣隆全电子科技有限公司 2,828,164.12 6.78%否 3 厦门展翼电器有限公司 2,095,411.49 5.03%否 4 厦门嵩港建筑工程有限公司 1,996,897.35 4.79%否 5 南昌欣向荣贸易有限公司 1,986,364.34 4.76%否 合计合计 11,993,216.20 28.76%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,451,199.24-19,746,257.98 92.65%投资活动产生的现金流量净额 0-6,095,996.65 100%筹资活动产生的现金流量净额-600,000 17,792,282.49-103.37%现金流量分析现金流量分析：报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年同期上升 92.65%系 2019 年因营业收入较上年同期下降55.21%，从而使经营活动支付的现金减少所致；投资活动产生的现金流量较上年同期增长 100%系 2019年无投资活动所致；筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降 103.37%系 2018 年公司募集资金 2000万元所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司设立厦门唐艺宋匠文化有限公司、厦门唐萃智慧科技有限公司、厦门汇智唐创科技有限公司、厦门唐智科技有限公司、厦门凌智盒子科技有限公司 5 家控股或全资子公司，分别定位为智慧文化产业子公司、营销公司、物联网设备公司、供应链、新零售产业子公司，分别逐步承载智慧文化业务拓展运营、公司市场销售、物联网软硬件产品开发以及采购、智慧新零售等公司现有产业链中非资质限制业务。公司名称 出资方式 注册资本 表决权比例 出资时间 厦门唐艺宋匠文化有限公司 货币资金 1000 万元 70%2018.5.16 厦门唐萃智慧科技有限公司 货币资金 1000 万元 100%未出资 厦门汇智唐创科技有限公司 货币资金 1000 万元 100%未出资 18 厦门唐智科技有限公司 货币资金 1000 万元 100%2018.7.21、2018.10.24 厦门凌智盒子科技有限公司 货币资金 1000 万元 100%2018.8.15 报告期内，公司全资子公司厦门汇智唐创科技有限公司 2019 年度营业收入为 4,097,435.48 元，实现净利润 149,463.73 元；厦门凌智盒子科技有限公司 2019 年度营业收入为 7,516,078.59 元，实现净利润1,425,822.14 元；厦门唐智科技有限公司 2019 年度营业收入为 8,783,075.56 元，实现净利润-642,708.23元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 无法表示意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴华”）对厦门唐人科技股份有限公司（以下简称“公司”）2019 年度的财务会计报告进行了审计，出具了无法表示意见的审计报告，公司董事会对该审计报告涉及事项的专项说明如下：一、非标准审计意见涉及的主要内容：1、公司因无法偿付到期债务并而涉及多起诉讼及索赔，截止审计报告日大部分银行账户、重要固定资产、对外投资股权等已被冻结，借款、供应商货款、国家税费均已逾期未付。2、由于经营情况持续恶化，公司人员流失情况严重，造成公司财务报告相关的内部控制未能有效运行。3、公司未履行适当的审批程序，以公司名义为实际控制人丁洹、陈绍凤对外提供融资担保，并且多项担保已涉及诉讼。截至 2019 年 12 月 31 日，公司已发现的违规担保金额合计人民币 220 万元。二、发表无法表示意见的理由和依据：1、公司就资产负债表日后 12 个月改善持续经营能力拟定了相关措施，因未能取得与评估持续经营能力相关的充分、适当的审计证据，无法确定公司基于持续经营假设编制的财务报表是否恰当。2、内部控制缺失无法有效降低财务报告错报的风险，无法实施全面的审计程序，以获取充分、适当的审计证据，因此无法确定是否有必要对公司 2019 年财务报表作出调整建议，更无法确定应调整的金额。19 3、对于违规担保事项，无法实施满意的审计程序确认公司对外担保的完整性，同时无法判断公司对外担保的有效性和计提预计损失金额的合理性。因此无法确定违规担保事项对公司财务状况和经营成果的影响程度。根据中国注册会计师审计准则第 1502 号-在审计报告中发表非无保留意见第十条“如果无法获取充分、适当的审计证据以作为形成审计意见的基础，但认为未发现的错报对财务报表可能产生的影响重大且具有广泛性，注册会计师应当发表无法表示意见。”的规定，对财务报表发表的审计意见类型为无法表示意见。上述无法表示意见涉及事项，无法判断其对贵公司报告期财务状况和经营成果的影响。三、无法表示意见涉及的事项中是否存在注册会计师依据已获取的审计证据能够确定存在重大错报的情形：依据已经获得的审计证据，无法确定公司 2019 年度财务报表是否存在重大错报。四、涉及事项是否明显违反企业会计准则及相关信息披露规范性规定的说明：上述无法表示意见涉及事项，无法判断其是否明显违反企业会计准则及相关信息披露规范性规定。五、公司董事会对无法表示意见审计报告的意见：公司董事会认为中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的无法表示意见审计报告，充分揭示了公司面临的风险。审计报告中无法表示意见涉及事项的说明客观反映了公司的实际情况。我们将努力采取相应有效的措施，尽早消除无法表示意见中涉及的事项，积极维护广大投资者和公司的利益。六、消除相关事项及其影响的具体措施：1、加强对公司的管理，建立高效的沟通机制与渠道，督促子公司优化内部管理，及时反馈经营情况及经营业绩；2、针对公司资金流短缺的情况，公司将积极开拓各项融资渠道，优化资产结构，尽快解决公司流动性资金紧张的局面，提升资产运行质量，逐步改善公司各项经营能力；3、加强内部控制培训，组织公司及分子公司相关业务人员认真学习有关法律法规和公司内部控制制度，确保内部控制制度有效执行，切实提升公司规范运作的水平，促进公司健康可持续发展。(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 1）执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计 和 企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 2320 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。2）执行财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知 财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 审批程序 会计政策变更的内容和原因（1）资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示，”应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”。国家法规或会计制度统一要求“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”本期金额 0.00 元，上期金额