837573_2019_德力凯_2019年年度报告_2020-04-20.pdf

公告编号：2020-005 1 2019 年度报告 德力凯 NEEQ:837573 深圳市德力凯医疗设备股份有限公司 公告编号：2020-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 12 月，公司创新项目“智能三维脑血流成像系统”获得国家科技部“数字诊疗装备研发”重点专项立项，德力凯走进了中国医疗器械产业自主创新的国家队行列。2019 年初，公司“大侦探”活动找到目前仍在正常使用的最早机器，甘肃白银第一医院一台 2001 年 2 月安装的设备“EMS-9B”。聚是一团火，散是满天星。作为聚焦颅脑健康的专业厂家，2019 年公司举办了多场“满天星计划”（代理商培训会），我们的合作伙伴越来越多、越来越强。2019年，公司在国内参加了13个全国性的、28 个省级的学术会议，国外参加了 7 个专业展。在这些学术会议上，大量专家采用公司的 TCD、多功能血管超声、神经多模态监测等产品进行教学和演示。2019 年 10 月，公司两新产品（无创连续血压测量仪、经颅多普勒/无创连续血压一体机）获得中国医疗器械产品注册证，同年也获得 CE 及 FDA 认证。两款产品也是公司与吉林大学第一医院等单位共同承担的国家十三五科技计划项目成果。公告编号：2020-005 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 公告编号：2020-005 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、德力凯 指 深圳市德力凯医疗设备股份有限公司 元、万元 指 人民币元、万元 本期、报告期 指 2019 年、2018 年 本期初、上期初 指 2019 年期初、2018 年期初 本期末、上期末 指 2019 年期末、2018 年期末 股东大会 指 深圳市德力凯医疗设备股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市德力凯医疗设备股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市德力凯医疗设备股份有限公司监事会 公司章程 指 深圳市德力凯医疗设备股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股转系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 国信证券、推荐主办券商 指 国信证券股份有限公司 会计师事务所 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）医疗器械 指 直接或者间接用于人体的仪器、设备、器具、体外诊断试剂及校准物、材料以及其他类似或者相关的物品，包括所需要的计算机软件。血管超声仪 指 血管超声仪用于临床对颅经及外周血管疾病的诊断与研究。TCD 指 Transcranial Doppler 经颅多普勒的缩写，是利用超声波的多普勒效应来研究颅内大血管中血流动力学的一门技术。EEG 指 Electroencephalogram 的缩写，脑电图是通过脑电图扫描仪将脑细胞群的自发性、节律性电活动，并通过脑电记录设备将脑自身微弱的生物电放大记录成为一种曲线图，以帮助诊断疾病的一种现代辅助检查方法。NSD 指 Nerve Serious Disease 的缩写，公司神经监护仪系列产品型号的简称。MVU 指 Multifunctional Vascular Ultrasound 的缩写，公司多功能血管超声仪系列产品型号的简称。CE 指 Conformite Europeenne 的缩写。“CE”标志是一种安全认证标志，被视为制造商打开并进入欧洲市场的护照。凡是贴有 CE 标志的产品就可在欧盟各成员国内销售，从而实现了商品在欧盟成员国范围内的自由流通。FDA 指 Food and Drug Administration，美国食品药品管理局，是国际医疗审核权威机构，由美国国会即联邦政府授权，专门从事食品与药品管理的最高执法机关。在美国等近百个国家，只有通过了 FDA 认可的药品、器械和技术才能进行商业化临床应用。公告编号：2020-005 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王筱毅、主管会计工作负责人李明及会计机构负责人（会计主管人员）李明保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人控制不当的风险 公司股东王筱毅持有公司 42.7159%的股份，李明持有公司 14.1987%的股份，王筱毅通过深圳市德力胜实业投资企业（有限合伙）间接控制公司 9.0909%的股份，王筱毅和李明为夫妻关系，二人合计拥有公司 66.0055%的控制股权，能够控制和支配公司股东大会，为实际控制人。公司通过股份改制建立了三会运行机制和完善法人治理制度，包括建立对外投资、关联交易管理制度等以加强对中小股东利益的保护，以避免股权集中带来的风险。报告期内公司严格执行各项治理制度，无发生实际控制人控制不当行为和风险。税收优惠政策发生重大变化的风险 公司是通过认定的软件企业和产品登记的“双软”企业，根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值政策的通知（财税2011100）规定以及根据深圳市国家税务局关于发布深圳市软件产品增值税即征退管理办法的公告（深圳市国家税务局公 2011 年第 9 号），增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 16%税率（2019 年 4 月 1 日起为 13%）征收增值税后，对其实际税负超过3%的部分实行即征退政策。上述税收优惠政策对公司的发展起到一定的促进作用。如未来不能继续享受上述优惠政策，可能会在一定程度上影响公司的盈利水平。公司于 2019 年 12 月 9 日正式通过国家高新技术企业评审，对应高企证书号为 GR201944202292，有效期三年。根据中华人民共公告编号：2020-005 6 和国企业所得税法中华人民共和国主席令第 63 号第二十八条第二款，我司可在 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日享受“国家需要重点扶持的高新技术企业减按 15%的税率征收企业所得税”的税收优惠。根据财政部、税务总局、科技部于 2018 年 9 月 20 日发布财税201899 号财政部 税务总局 科技部关于提高科技型中小企业研究开发费用税前加计扣除比例的通知，其中明确指出：企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，在 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12月 31 日期间，再按照实际发生额的 75%在税前加计扣除；形成无形资产的，在上述期间按照无形资产成本的 175%在税前摊销。根据政策，公司 2020 年可继续享受 75%研发加计扣除，对公司有积极影响。如果 2020 年之后政策优惠期截止，公司的利税会增加。政府补助变动风险 政府补助收入对公司利润有一定贡献，但公司也致力在主营业务发展，目前主营业务运营良好，报告期内业绩增长明显，实际主营业务盈利，政府补助对公司未来发展无重大影响。存货余额较大的风险 公司存货主要由原材料、在产品、库存商品、自制半成品、委托加工物资和在途物资等组成。2019 年末和 2018 年末存货的账面余额分别为 12,705,931.11 元、11,826,243.15 元，占总资产的比例分别为 19.14%、21.45%，其中原材料占存货的比例分别为 45.56%、52.97%。公司存货主要为国外代理产品批次办理进口和新产品备料，产品研发上市周期较长，需提前采购研发用料；同时公司原材料品种繁多，供应商对公司有最小起订量要求。因公司应收账款小，存货带来的现金流影响相对比较小。公司报告期的营业收入比同期增加 29.23%，存货占总资产同比下降 2.31%，公司已持续采取多项存货管理措施，以逐步释放库存风险。新产品研发风险 公司有一支经验丰富的研发团队，以满足客户需求为导向，多部门协同的并行研发流程为支撑，以持续高强度的研发投入为保障，确保公司研发体系的高效运行，公司近年来新产品研发成功率较高。公司与国内外大量临床专家合作，较好地了解市场需求，在新产品研发上具备较强的竞争优势，有一定的新产品研发风险防范措施。人才流失及技术失密风险 公司注重研发团队的科学管理，制定了合理的员工薪酬与绩效管理制度以及公平、透明的激励办法，通过加大研发投入等方式着力提升研发基础条件，力图最大限度满足研发团队各方面需求。为吸引和留住优秀人才，公司实施了两期员工股权激励。单一产品依赖的风险 2019 年和 2018 年，公司销售的脑血流监测设备产品占营业收入额比例分别为 54.74%和 59.48%。公司营业收入比同期提升 29.23%，同时脑血流监测设备产品的收入占比同比下降 4.74%。公司新推出无创血压测量仪和脑血管颈动脉监测设备两款产品在市场上也获得较好反响，提升了报告期业绩，单一产品依赖的风险逐渐降低。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-005 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市德力凯医疗设备股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Delica Medical Equipment Co.,Ltd.证券简称 德力凯 证券代码 837573 法定代表人 王筱毅 办公地址 深圳市南山区西丽街道官龙村第二工业区 10 栋 6 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李明 职务 总经理、董事、董事会秘书、财务负责人 电话 0755-26413482 传真 0755-86210002 电子邮箱 BoardS 公司网址 http:/ 深圳市南山区西丽街道官龙村第二工业区 10 栋 6 楼 518055 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 深圳市德力凯医疗设备股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 8 月 27 日 挂牌时间 2016 年 5 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C3581 医疗诊断、监护及治疗设备制造 主要产品与服务项目 公司主要从事医疗电子设备领域专业设备的研发、生产和销售，主要有脑血流监测设备（TCD）系列产品、脑血管、颈动脉监测设备（MVU）系列产品和神经电生理设备（EEG、NSD）系列产品。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）34,600,012 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王筱毅 实际控制人及其一致行动人 王筱毅、李明 公告编号：2020-005 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440300708451536R 否 注册地址 深圳市南山区西丽街道官龙村第二工业区 10 栋 6 楼 518055 否 注册资本 34,600,012 是 无 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16 层至 26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 关文源、李文庆 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-005 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 63,062,926.79 48,797,965.83 29.23%毛利率%73.39%70.96%-归属于挂牌公司股东的净利润 12,740,906.55 5,220,868.07 144.04%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,956,162.08 4,432,097.96 102.08%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）30.20%14.14%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）21.23%12.01%-基本每股收益 0.37 0.15 146.67%偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 66,373,321.55 55,130,742.63 20.39%负债总计 22,392,733.76 15,603,182.38 43.51%归属于挂牌公司股东的净资产 43,924,966.80 39,527,560.25 11.12%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.27 1.14 11.40%资产负债率%（母公司）33.27%28.13%-资产负债率%（合并）33.74%28.30%-流动比率 2.8528 3.1676-利息保障倍数 62.20 320.23-二、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 20,128,006.16 5,831,427.29 245.16%应收账款周转率 28.28 23.73-存货周转率 1.3679 1.1992-公告编号：2020-005 10 三、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%20.39%17.88%-营业收入增长率%29.23%12.18%-净利润增长率%143.57%94.92%-四、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 34,600,012 20,350,000 70.02%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%五、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）3,339,495.04 委托他人投资或管理资产的损益 854,652.54 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、金融负债产生的公允价值变动损益 152,453.92 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 106,039.05 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,452,640.55 所得税影响数 667,896.08 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 3,784,744.47 六、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 七、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2020-005 11 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 3,480,016.42 应付票据 应付账款 1,689,977.23 应收票据及应收账款 3,480,016.42 应付票据及应付账款 1,689,977.23 财政部于 2019 年 4 月发布了财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），2018 年 6 月发布的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）同时废止；财政部于 2019 年 9 月发布了 财政部关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知（财会201916 号），财政部关于修订印发 2018 年度合并财务报表格式的通知（财会20191 号）同时废止。根据财会20196 号和财会201916 号，本公司对财务报表格式进行了以下修订：资产负债表，将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。公告编号：2020-005 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事电子医疗设备的研发生产，聚焦在颅脑健康、智能诊断的战略方向。目前，德力凯在国内外神经医疗领域已经成为知名品牌，得到全球主流专家的认可。公司持续高强度投入研发创新。一方面不断改进完善现有产品系列，提高市场竞争力；另一方面紧密结合临床需求，持续推出创新产品，开拓新的应用领域；同时依托长期积累的技术和临床资源优势，进入网络云服务及人工智能诊断领域。公司采用经销为主，直销为辅的销售模式。综合考量经销商的主体资格、经营业绩及诚信度等多个方面，严格筛选经销商。公司向经销商提供产品和服务培训并考核，使经销商充分了解产品特点、性能和临床应用价值等，成为公司的长期合作伙伴。产品销售主要采用先款后货的交易方式，控制市场供应，维护好经销商代理秩序和价格体系。少量直销主要针对部分样板三甲医院、科研机构、实验室、学校等重点客户进行。公司拥有丰富的物料采购经验和渠道，能够根据生产所需安排采购计划并良好地控制成本。报告期内公司商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年公司生产经营保持稳定增长。公司实现销售收入 6306 万元，同比增长 29.23%；实现归属于挂牌公司股东的净利润 1274 万元，同比增长 144.04%。本年度公司继续加大研发及营销投入，有两个新产品上市并进入心内、神经重症等新的心脑血管相关应用领域。公告编号：2020-005 13 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 8,178,420.21 12.32%4,698,011.77 8.52%74.08%应收票据 -应收账款 980,421.10 1.48%3,480,016.42 6.31%-71.83%存货 12,705,931.11 19.14%11,826,243.15 21.45%7.44%投资性房地产 -长期股权投资 -固定资产 4,136,005.25 6.23%3,000,245.71 5.44%37.86%在建工程 -短期借款 7,200,000.00 10.85%4,250,000.00 7.71%69.41%长期借款 -应付职工薪酬 7,342,314.37 11.06%4,219,218.70 7.65%74.02%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：本期期末与上期期末金额变动比例为 74.08%，主要因为为满足日常营运资金需要，保留一定额度的流动资金作为日常开支所需；应收账款：本期期末与上期期末金额变动比例为-71.83%，期初余额由 348 万元下降为 98.04 万元，主要因为上年销售欠款本年及时收回，同时本年销售继续采取先款后货的方式收回货款；存货：本期期末与上期期末金额变动比例为 7.44%，主要为国外代理产品批次进口和新产品备料；固定资产：本期期末与上期期末金额变动比例为 37.86%，主要为公司原有车辆陈旧，不能满足国内外客户接待需求而新添置的车辆所致；短期借款：本期期末与上期期末金额变动比例为 69.41%，主要为本期增加招商银行的融资借款；应付职工薪酬：本期期末与上期期末金额变动比例为 74.02%，主要因为本年经济效益较好，公司为回馈员工做出的努力，增加计提员工年终奖所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 63,062,926.79-48,797,965.83-29.23%公告编号：2020-005 14 营业成本 16,779,264.83 26.61%14,172,768.41 29.04%18.39%毛利率 73.39%-70.96%-销售费用 16,272,823.05 25.80%13,070,191.47 26.78%24.50%管理费用 10,316,336.28 16.36%8,386,482.93 17.19%23.01%研发费用 14,025,126.93 22.24%12,483,207.45 25.58%12.35%财务费用 230,283.13 0.37%-84,916.33-0.17%-371.19%信用减值损失 188,835.62-0.30%-0.00%-100.00%资产减值损失-0.00%-80,963.07 0.17%-100.00%其他收益 7,315,814.63 11.60%4,149,038.51 8.50%76.33%投资收益 854,652.54 1.36%412,173.74 0.84%107.35%公允价值变动收益 152,453.92 0.24%-0.00%100.00%资产处置收益-0.00%-0.00%0.00%汇兑收益-0.00%-0.00%0.00%营业利润 13,196,815.51 20.93%4,622,900.81 9.47%185.47%营业外收入 145,039.26 0.23%2,767.67 0.01%5,140.48%营业外支出 39,000.21 0.06%302.57 0.00%12,789.65%净利润 12,716,527.54 20.16%5,220,868.07 10.70%143.57%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：本期与上年同期金额变动比例为 29.23%，主要因为公司加大营销市场推广力度，产品超声经颅多普勒血流分析仪的销售额有较大幅度的增加。营业成本：本期与上年同期金额变动比例为 18.39%，主要为营业收入增长引起营业成本同期增长，总体毛利率有所上升，上期毛利率为 70.96%，本期为 73.39%，营业成本总体控制较好。销售费用：本期与上年同期金额变动比例为 24.50%，主要因为公司为加强营销市场的推广力度而增加市场推广费用以及扩大公司规模的市场人员配置投入。管理费用：本期与上年同期金额变动比例为 23.01%，主要因为公司员工工资、奖金及福利的增加。研发费用：本期与上年同期金额变动比例为 12.35%，主要因为公司注重产品核心竞争力提升，加大现有项目及新项目研发投入。其他收益：本期与上年同期金额变动比例为 76.33%，主要因为公司销售额增加，对应软件退税增加，同时收到上期因延期待收回的软件退税所致。营业利润：本期与上年同期金额变动比例为 185.47%，原因如营业收入、营业成本、销售费用、管理费用、研发费用、其他收益分析描述。净利润：本期与上年同期金额变动比例为 143.57%，原因如上述分析描述，公司在总体成本费用相对稳定的情况下，营业收入的增长导致净利润的增长。公告编号：2020-005 15 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 62,748,141.53 48,299,745.08 29.91%其他业务收入 314,785.26 498,220.75-36.82%主营业务成本 16,667,987.41 14,047,335.74 18.66%其他业务成本 111,277.42 125,432.67-11.29%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收收入的比入的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%脑血流监测设备 34,523,061.14 54.74%29,023,061.14 59.48%18.95%脑血管、颈动脉监测设备 16,407,601.11 26.02%10,907,601.11 22.35%50.42%神经电生理设备 5,422,365.55 8.60%2,922,365.55 5.99%85.55%其它 6,709,898.99 10.64%5,944,938.03 12.18%12.87%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期按产品分类进行分析，营业收入占比及变动比例在 30%以上的，主要为脑血管、颈动脉监测设备和神经电生理设备，其销售额增长主要得益于公司在报告期内继续加大市场营销力度及覆盖面，市场认可度不段上升，有效提升了公司销售业绩。国内销售稳步增长，总体营业收入增长 29.23%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州楚庭医疗科技有限公司 5,349,439.81 8.48%否 2 河南康蓝贸易有限公司 3,543,065.28 5.62%否 3 山东德凯光电科技有限公司 3,373,532.23 5.35%否 4 湖南隆坤伟业科技有限公司 2,390,650.71 3.79%否 5 甘肃沐凡商贸有限公司 2,239,016.83 3.55%否 合计合计 16,895,704.86 26.79%-以上客户河南康蓝贸易有限公司的销售金额包含河南康蓝贸易有限公司和河南澳诺华贸易有限公司的销售金额之和，该两家公司属于同一控制人控制；以上前五家客户本期期末无欠款。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占是否存在关联关系是否存在关联关系 公告编号：2020-005 16 比比%1 安络杰医疗器械（上海）有限公司 2,054,359.23 14.00%否 2 MEDIZINTECHNIK BASLER AG 1,312,659.39 8.95%否 3 戴尔(中国)有限公司 1,138,915.18 7.76%否 4 Teratech Corporation 844,777.5 5.76%否 5 惠州市鑫瑞盛源五金塑胶有限公司 740,146.02 5.04%否 合计合计 6,090,857.32 41.51%-供应商安络杰医疗器械（上海）有限公司、戴尔(中国)有限公司及 Teratech Corporation 在本期末均无欠款；MEDIZINTECHNIK BASLER AG 和惠州市鑫瑞盛源五金塑胶有限公司以月结作为结算方式，期末欠款分别为 61,632.64 元、326,096.29 元。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 20,128,006.16 5,831,427.29 245.16%投资活动产生的现金流量净额-11,028,451.08-16,758,433.05-34.19%筹资活动产生的现金流量净额-5,572,870.36 927,510.67-700.84%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额:本期与上年同期金额变动比例为 245.16%，主要原因：公司本期销售额增加，以款到发货的方式收取货款导致本期现金流入大幅度提高。投资活动产生的现金流量净额：本期与上年同期金额变动比例为-34.19%，主要原因：公司为充分利用闲置资金，购买人民币结构性理财产品。筹资活动产生的现金流量净额：本期与上年同期金额变动比例为-700.84%，主要原因:公司本期增加银行融资引起的现金流净额为 295 万元，同时本年度发生了两次权益分派，共派发现金股利导致现金流净额为-834 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 主要控股子公司为香港德力凯国际有限公司和深圳优影智能医疗器械有限公司。1.香港德力凯国际有限公司为 2016 年成立的全资子公司，注册地为香港湾仔骆克道 301-307 号洛克中心 19 楼 C 室，注册资本为 HKD1,000,000.00 元。公司主要从事投资管理；进出口贸易；技术开发、转让、咨询、培训、服务、销售；经营和代理各类货物、技术的进出口；医疗产品海外注册；医疗器械融资租赁；经销合法经营的各类商品和服务。2.2019 年 6 月公司与黄庆华共同出资设立深圳优影智能医疗器械有限公司，深圳优影注册资本500 万元，公司持股比例为 84%，注册地址为深圳市南山区西丽街道新围社区官龙第二工业区公告编号：2020-005 17 10 栋五层 506A。截至 2019 年 12 月 31 日，公司累计出资 42 万元，持股 84%。公司经营范围：电子产品、仪器仪表、健身器材、计算机软、硬件及网络系统及相关产品的技术开发、技术咨询、销售与上门维护；国内贸易（不含专营、专卖、专控商品）；经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营），医疗器械研发、医疗行业项目投资；投资咨询；设备租赁、房屋租赁。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、新金融工具准则 财政部于 2017 年颁布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（修订）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（修订）、企业会计准则第 24 号套期会计（修订）及企业会计准则第 37 号金融工具列报（修订）（以下统称“新金融工具准则”），经本公司董事会会议决议批准，批准自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，对会计政策相关内容进行了调整。变更后的会计政策参见附注三、10。除财务担保合同负债外，采用新金融工具准则对本公司金融负债的会计政策并无重大影响。2019 年 1月 1 日，本公司没有将任何金融资产或金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产或金融负债，也没有撤销之前的指定。本公司按照新金融工具准则的规定，除某些特定情形外，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019 年年初留存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。因执行新金融工具准则，本公司将原列报在“其他流动资产”报表项目中的 25,100,000.00 元调整至“交易性金融资产”列报，其他项目未发生变动。2、财务报表格式 财政部于 2019 年 4 月发布了财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），2018 年 6 月发布的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）同时废止；财政部于 2019 年 9 月发布了 财政部关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知（财会201916 号），财政部关于修订印发 2018 年度合并财务报表格式的通知（财会20191 号）同时废止。根据财会20196 号和财会201916 号，本公司对财务报表格式进行了以下修订：资产负债表，将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。公告编号：2020-005 18 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等独立，保持良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主营业务突出，行业及市场继续保持增长趋势，主要财务、业务等经营指标良好；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司无违法、违规行为发生，也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。未来公司将积极拓展市场，不断提升公司实力及抗风险能力，公司未来经营发展具备持续性和稳定性。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、实际控制人控制不当的风险 公司股东王筱毅持有公司 42.7159%的股份，李明持有公司 14.1987%的股份，王筱毅通过深圳市德力胜实业投资企业（有限合伙）间接控制公司 9.0909%的股份，王筱毅和李明为夫妻关系，二人合计拥有公司 66.0055%的控制股权，能够控制和支配公司股东大会，为实际控制人。公司通过股份改制建立了三会运行机制和完善法人治理制度，包括建立对外投资、关联交易管理制度等以加强对中小股东利益的保护，以避免股权集中带来的风险。报告期内公司严格执行各项治理制度，无发生实际控制人控制不当行为和风险。二、税收优惠政策发生重大变化的风险 1.公司是通过认定的软件企业和产品登记的“双软”企业，根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值政策的通知（财税2011100）规定以及根据深圳市国家税务局关于发布深圳市软件产品增值税即征退管理办法的公告（深圳市国家税务局公 2011 年第 9 号），增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 16%税率（2019 年 4 月 1 日起为 13%）征收增值税后，对其实际税负超过 3%的部分实行即征退政策。上述税收优惠政策对公司的发展起到一定的促进作用。如未来不能继续享受上述优惠政策，可能会在一定程度上影响公司的盈利水平。2.公司于 2019 年 12 月 9 日正式通过国家高新技术企业评审，高企证书号为 GR201944202292，有效期三年。根据中华人民共和国企业所得税法中华人民共和国主席令第 63 号第二十八条第二款，我司可在 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日享受“国家需要重点扶持的高新技