839654_2019_芯软科技_2019年年度报告_2020-06-21.pdf

1 2019年度报告 芯软科技 NEEQ:839654 成都芯软科技股份公司 2 致投资者致投资者的信的信 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。感谢各位投资者对芯软科技的大力支持，我们将继续努力，2019 年是芯软科技开拓创新、行业拓展的一年，2020 年芯软科技将在新的行业再创佳绩。感谢各位投资者一直的陪伴与信任。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东股本变动及股东情况情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、芯软科技、芯软股份 指 成都芯软科技股份公司 股东会 指 成都芯软科技股份公司股东大会 董事会 指 成都芯软科技股份公司董事会 监事会 指 成都芯软科技股份公司监事会 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 立信中联 指 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）注：本报告中除特别说明外所有数值保留 2 位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人葛辉、主管会计工作负责人何小凤及会计机构负责人（会计主管人员）何小凤保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 技术更新和新产品开发风险 在人工智能、大数据、物联网、生物识别等 IT 技术行业内,新技术、新产品的开发应用是企业的最重要的核心竞争力之一。行业内的企业为了维持其市场竞争地位,必须不断地开发出适应市场需求的产品。如果公司不能进行持续的技术研发投入,保持创新能力或者不能及时把握行业的发展趋势,开发出市场所需要并具有竞争力的新产品,公司的竞争优势将会有被削弱的可能,影响公司未来发展。公司在人工智能、大数据、生物识别、金融支付、智能硬件、物联网等技术上持续投入，在多个行业领域突破和创新，持续推出了适应市场需求的“社税银一体机”、“法院综合柜员机”、“智能文件流转柜”等产品，竞争优势明显加强。业务拓展存在不确定性的风险 基于人工智能、大数据、物联网、生物识别等技术，公司致力于“互联网+政务”，以政务便民金融为主要产品方案,目前公司主要目标用户为政府部门，提升政府执政为民服务，连接银行金融。公司实现产品销售后,后续收入主要来自于产品的增值服务,目前此类收入占公司总收入的比重在持续增长。随着“互联网+政务”应用领域扩展，众多企业开始加入该行业参与竞争，虽然市场规模在扩大,但若公司不能及时抢占商机,业务拓展存在不确定性。公司业务拓展能力稳步提升，业务拓展模式6 是面向终端客户，引入第三方银行，开拓渠道合作商,形成了一套完善有效的体系。人才流失风险 人工智能、大数据、物联网、生物识别等技术行业属于高新技术行业,高素质人才始终是保障公司发展的重要资源,虽然公司制定了一系列的制度和激励措施,但仍然无法完全避免公司所需人才的流失,人才的流失一定程度上会限制公司经营策略的有效推进,进而影响公司经营目标的达成。公司坚持以人为本的理念，加大了人才引进投入。业务季节性波动风险 由于公司行业用户年初预算、年底决算的常态仍未发生变化,受此影响,公司业务仍存在一定季节性波动，一般来说,第一季度的营业收入明显低于其他三个季度,上半年的营业收入低于下半年,第四季度营业收入明显好于其他三个季度。同时由于公司在同一年度内经营业绩时间分布不均衡性的特点,也有可能出现客户在年底未及时验收或支付货款的情形,将有导致公司经营业绩的波动的风险。公司以稳健的销售策略，充分保证现金流，并且加强了应收款管控，回款率大大提升。公司围绕客户推出了更多的增值产品和服务，业务季节性波动明显得到改观。本期重大风险是否发生重大变化：是 董监高变动风险在报告期内已消除。在报告期内董事会仅任命在公司担任董事的何小凤兼任财务负责人，其余董监高无任何变动。在报告期内且进行了换届选举，都系连选连任。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 成都芯软科技股份公司 英文名称及缩写 Chengdu Cinsoft Co.,Ltd.证券简称 芯软科技 证券代码 839654 法定代表人 葛辉 办公地址 成都高新区益州大道中段 1239 号 B 栋 8 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 葛辉 职务 董事长、总经理、董事会秘书 电话 028-83358653 传真 028-83358653 电子邮箱 公司网址 http:/ 成都高新区益州大道中段 1239 号 B 栋 8 楼,610041 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 财务办公室档案柜 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 2 月 18 日 挂牌时间 2016 年 11 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业I65 软件和信息技术服务业I652 信息系统集成服务I6520 信息系统集成服务I6510软件开发 主要产品与服务项目 基于人工智能、大数据、物联网、生物识别等技术，致力于“互联网+政务”，提供政务便民金融整体产品方案，提升政府执政为民服务，连接银行金融，销售相关软、硬件产品和提供整体服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）6,166,334 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 葛辉 实际控制人及其一致行动人 葛辉 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否是否变更变更 统一社会信用代码 91510100758768590R 否 注册地址 成都市高新区益州大道中段 1239号 B 栋 8 楼 否 注册资本 6,166,334 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 黄小丁、李春玉 会计师事务所办公地址 天津市南开区宾水西道 333 号万豪大厦 C 座十层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2020 年 4 月 20 日召开的第二届董事会第五次会议审议通过成都芯软科技股份公司 2019 年年度报告预计无法按期披露的提示性公告 议案，议案内容详见公司于 2020 年 4 月 21 日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）上披露的芯软科技 2019 年年度报告预计无法按期披露的提示性公告（公告编号：2020-006）9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 11,509,880.35 18,905,706.38-39.12%毛利率%48.32%54.41%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,874,758.17 2,898,516.00-233.68%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,447,951.04 2,919,106.82-252.37%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-45.64%39.47%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-54.22%39.75%-基本每股收益-0.63 0.47-234.04%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 9,127,176.64 13,835,933.14-34.03%负债总计 4,209,588.70 5,043,587.03-16.54%归属于挂牌公司股东的净资产 4,917,587.94 8,792,346.11-44.07%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.80 1.43-44.06%资产负债率%（母公司）36.50%33.14%-资产负债率%（合并）46.12%36.45%-流动比率 248.01%283.00%-利息保障倍数-77.45 76.00-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-4,834,180.76 5,849,917.12-182.64%应收账款周转率 3.80 9.79-存货周转率 5.47 8.25-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-34.03%112.96%-营业收入增长率%-39.12%146.63%-净利润增长率%-233.68%289.63%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 6,166,334 6,166,334 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-121,909.56 交易性金融资产取得的投资收益 123,217.21 政府补助 553,598.79 非经常性损益合计非经常性损益合计 554,906.44 所得税影响数-18,286.43 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 573,192.87 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 2,391,947.25 应收账款 2,391,947.25 应收票据 0 应付票据及应付账款 2,124,082.26 应付账款 2,124,082.26 应付票据 0 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 基于人工智能、大数据、物联网、生物识别等技术，芯软科技是围绕政务便民金融的高新技术企业，面向“互联网+政务”，提升政府执政为民服务，连接银行金融，提供整体解决方案,并销售相关软、硬件产品和提供整体服务。在生产研发方面，公司基于人工智能、大数据、物联网、生物识别等技术，并通过在政务领域的精耕细作，不但深刻了解行业用户相关业务系统和流程，能准确地把握客户痛点、识别出最深层次的需求，更对行业发展趋势以及上、下游资源情况有非常全面和深切地了解。公司始终坚持将资源投入到最具投资回报价值的领域，如行业解决方案、产品设计研发、市场销售方面等，以发挥公司的资源整合能力，提升公司的竞争优势。在销售方面，公司为了向客户提供政务便民金融整体解决方案，坚持以市场为导向，由外向内驱动。公司业务核心为技术研发和产品设计，通过持续关注行业技术发展，紧跟市场需求，加强与国内知名院校和科研院所开展生物识别技术、人工智能、大数据、金融交易、智能硬件、物联网等多方面的技术交流与合作，不断提高自身的产品研发和创新能力。为确保产品质量稳定性，公司采取多重检测策略，严格控制产品达到出厂要求。公司通过面向终端客户，引入第三方银行，开拓渠道合作商等业务拓展方式，为客户提供产品方案和服务，实现销售，后续收入主要来自于增值服务和业务解决方案创新。公司的商业模式在报告期内及报告期后至报告披露日未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年是公司发展史上非常重要的一年，也是公司完成股份制改造并在新三板成功挂牌后的第四 年，公司治理更加规范，公司知名度和美誉度得到提升，竞争力大大加强，为客户持续提供更具竞争力的产品和服务。公司经营周期具有季节性，客户公司通常年初预算、年底决算，故公司业务呈现一定的季节性波动。一般情况下，第一季度的营业收入明显低于其他三个季度。第四季度的营业收入明显好于其他三个季度，上半年营业收入低于下半年。基于以上原因，公司在同一年度内，经营业绩分布不均。公司今年业绩下降的原因是公司对销售产品及销售市场的转变。经过公司主营产品改变，进一步满足市场13 需求；公司加大市场开拓力度，提升服务质量，公司产品及解决方案得到市场进一步认可，产品市场进一步提升。1.产品线更趋完善，产品得到市场认同 公司基于人工智能、大数据、物联网、生物识别等技术，研发出应需组合的多条产品线，并量产出社税银一体机、法院综合柜员机、智能文件流转柜等产品，研发出法银对账系统、社保微信公众号平台等系统，从根本上解决了单一行业产品方案的局限性。2020 年将继续围绕政务便民金融，推出更多满足用户需求、符合市场需要的产品。2.销售模式优化，客户资源复用性大大增强。坚持以市场为导向，由外向内驱动，在大力拓展新客户的同时，深度挖掘已有客户需求。业务拓展面向终端客户，引入第三方银行，开拓渠道合作商,形成了一套完善有效的体系，2019 年业务逐步向省外拓展，并已达成省外合作 262.7 万元，2020 年将取得更多突破。3.人才队伍布局得到优化 报告期内，基于公司发展战略和经营计划，结合销售模式的优化，优化了销售团队的人员配置，一定程度提升了销售团队万元工资产值，以提升运营效率、提高人均产值等为目标，优化公司组织架构，注重人才梯队建设，着重打造管理人员领导力，建立激励为主的薪酬绩效体系，以最大程度发挥人力资 本作用，2019 年重点引进了技术、市场和项目管理人才，2020 年将继续加大引入相关人才。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 3,417,681.08 37.45%8,691,874.61 62.82%-60.68%应收票据 应收账款 2,931,359.46 32.12%2,391,947.25 17.29%22.55%存货 875,452.34 9.59%1,299,142.51 9.39%-32.61%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 1,183,448.33 12.97%1,029,886.62 7.44%14.91%在建工程 短期借款 长期借款 548,629.22 6.01%570,655.92 4.12%-3.86%应付账款 1,043,120.68 11.43%2,124,082.26 15.35%-50.89%资产总计 9,127,176.65 100%13,835,933.14 100%-34.03%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期末货币资金金额为 341.77 万元，较 2018 年末 869.19 万元减少了 527.42 万元，主要原因为：报告期内营业收入比上年同期下降 39.12%，再加上未及时催收应收账款，应收账款周期增长，销售商品收到的现金同比下降 41.68%所造成。2.报告期末应收账款金额为 293.14 万元，较 2018 年末 239.19 增加 53.94 万元，主要原因为：2019 年14 市场方向的变化，从社保行业转至法院行业，法院行业应收账款周期相对较长，故导致报告期末应收账款对比上年同期有所增加。3.报告期末固定资产 118.34 万元，较 2018 年末 102.99 万元增加了 15.35 万元，主要原因为：2019年新增公车一台，价值 36.4 万元，故导致固定资产较上期较大幅度上升 4.报告期末应付账款 104.31 万元，较 2018 年末 212.41 万元减少了 108.1 万元，主要原因为：2019 年市场方向的变化，从社保行业转至法院行业，公司现有的营业收入减少，采购需求减少，故导致报告期末应付账款对比上年同期有所减少。5.2019 年末资产总额为912.72 万元，较 2018 年末 1383.59 万元减少 470.87 万元，主要原因：2019年市场方向的变化及公司战略调整，业务重点从社保行业转至法院行业，前期市场开拓不达预期，营业收入同期下降 39.12%；在加上新开拓市场销售费用同期增加 323.77 万元，共同造成了总资产下降34.03%2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 11,509,880.35-18,905,706.38-39.12%营业成本 5,948,821.38 51.68%8,619,235.54 45.59%-30.98%毛利率 48.32%-54.41%-销售费用 4,736,062.44 41.15%1,498,313.67 7.93%216.09%管理费用 3,562,503.88 30.95%2,537,914.24 13.42%40.37%研发费用 1,517,531.03 13.18%2,922,972.41 15.46%-48.08%财务费用 50,911.14 0.44%34,259.78 0.18%48.6%信用减值损失-145,138.94-1.26%0 0%0%资产减值损失 0 0%-190,717.21-1.01%-100%其他收益 553,598.79 4.81%30,896.68 0.16%1,691.77%投资收益 123,217.21 1.07%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-3,833,994.91-33.31%2,921,273.85 15.45%-231.24%营业外收入 60,420.06 0.52%-0%营业外支出 121,959.56 1.06%51,487.50 0.27%136.87%净利润-3,874,758.17-33.66%2,898,516.00 15.33%-233.68%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2019 年营业收入为 1150.99 万元，比上年同期减少 39.12%，主要原因是在传统业务上报告期社银一体机较上年同期减少 57.01%，在加上法院行业公司前期开拓市场不及预期，故导致营业收入大幅度下降。15 2、2019 年的营业成本为 594.88 万元，比上年度同期减少 30.98%，主要原因为报告期内营业收入大幅度减少，销售成本同比例随之减少。3、2019 年毛利率为 48.32%，对比上年同期减少了 6.09%，主要原因为：报告期增加新产品的，新产品的毛利率相对较低，整体拉低了总体的毛利率。4、2019 年销售费用为 473.61 万元，比上年同期增加了 216.09%，因公司在报告期内，2019 年市场方向的变化，从社保行业转至法院行业，新开拓市场产生业务费较 2018 年增加销售费用 323.77 万元，销售人员较 2018 年增加 225%，且支付的市场开拓中业务费及广告宣传费增加所致。5、2019 年管理费用为 356.25 万元，比上年同期增加了 40.37%，因公司在报告期内，公司增加新的管理人员，且相应的职工薪酬及福利较去年同期增加 107.63%；报告期内中介机构费较上年同期增加118.48%，增加部分主要为 2019 年申报补贴项目产生的中介费。6、2019 年研发费用为 151.75 万元，比上年同期减少 48.08%，主要原因是公司在报告期内软件开发减少。6、2019 年营业收入大幅度降低，营业利润为-383.4 万元，较上年同期减少 675.53 万，净利润-387.48万元，较上年同期减少 677.33 万元，主要原因为：销售收入减少 739.58 万元，各期间费用占收入比重相对上年同期均有所增加，其中销售费用增加 216.09%、管理费用增加 40.37%，从而使营业利润、净利润减少，较上年同期出现较大变动。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 11,509,880.35 18,905,706.38-39.12%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 5,948,821.38 8,619,235.54-30.98%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%社银一体机 4,510,754.93 39.19%10,492,068.97 56.13%-57.01%手掌静脉认证 458,426.72 2.45%-100%高拍仪 259,969.37 2.26%871,142.24 4.67%-70.16%软件及服务收入 3,083,163.63 26.79%5,456,982.76 29.19%-43.5%超柜 530,973.46 4.61%0 0%法院综合柜员机 2,752,841.66 23.92%0 0%人脸识别综合平台 367,649.01 3.19%235,100.85 1.26%56.38%其他 4,528.29 0.04%1,179,984.84 6.30%-99.62%合计 11,509,880.35 100%18,693,706.38 100%16 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因收入构成变动的原因：公司 2019 年相比 2018 年，社银一体机和高拍仪两款产品大幅度降低，公司在维持主体产品构成总体稳定的同时，开发新产品，开拓新市场，2019 年末已开拓法院行业诉讼业务，法院综合柜员机、智能文件流转柜、法院查询一体机等产品纷纷上线，2019 年末已有大量订单和意向。1.社银一体机的本期收入为451.08 万元，比上期降低了598.13万元，由于社保行业产品已达到饱和，导致2019年社银一体机的收入大幅度减少。2.软件及服务收入本期收入为308.32万元，比上期降低了237.38万元，由于软件及服务收入为主营产品社银一体机的配套销售产品，主营产品社银一体机的销量下降，导致软件及服务收入也大幅度减少。3.法院综合柜员机报告期内的客户以渠道客户居多，此款产品为公司新增的法院综合柜员机，是公司融合了金融支付等技术开发出来的复合型产品，深受市场欢迎，2019 年收入275.28 万元，2019 年末已有大量订单和意向。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 绵阳市商业银行股份有限公司 1,823,507.06 15.84%否 2 中国农业银行股份有限公司达州分行 1,197,123.95 10.4%否 3 河北丁香科技有限公司 1,037,168.15 9%否 4 中国建设银行股份有限公司自贡分行 907,758.6 7.89%否 5 中国银行股份有限公司温江支行 804,697 6.99%否 合计合计 5,770,254.76 50.12%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市鸿嘉利信息技术有限公司 1,951,676.12 20.65%否 2 成都默一科技有限公司 1,314,400 13.91%否 3 中控智慧科技股份有限公司 313,615.5 3.32%否 4 成都联成科大信息技术有限责任公司 283,584.91 3.00%否 5 深圳前海美鼎信息技术股份公司 281,833.87 2.98%否 合计合计 4,145,110.4 43.86%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%17 经营活动产生的现金流量净额-4,834,180.76 5,849,917.12-182.64%投资活动产生的现金流量净额-30,989.79-1,074,615.39-97.12%筹资活动产生的现金流量净额-409,522.98 532,393.33-176.92%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动现金流量 报告期内，公司经营活动现金流量净额为-483.42 万元，比上年同期金额减少了 1068.41 万元，主要原因为：1)公司营业收入大幅度下降，相应销售商品、提供劳务收到的现金为1261.49万元，比去年同期减少901.67万元。由于本期销售收入下降导致。2)报告期内公司增加了人力成本，支付给职工以及为职工支付的现金295.88 万元，较上年同期增加了 88.31 万元。5)2019 年支付各项税费共计122.78 万元，其中2019 年 1 月缴纳 2018 年第四季度税费 70.52 万元，占全年支付税费的57.44%，同比上期金额增加了 10.52 万元。2.投资活动现金流量 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-3.10 万元，比上年同期增加了104.36 万元，主要原因为公司在报告期内购买理财产品取得的投资收益。3.筹资活动现金流量 报告期内，公司的筹资活动所产生的的现金流量净额为-40.95 万元，比上期减少了 94.19 万元，主要原因为 2019 年取得借款收到的现金较上期增加105.90 万元，但是偿还债务支付的现金较上期增加了198.94 万元，故筹资活动现金流出金额为-40.95 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1成都易认宝科技有限公司 2015 年芯软有限收购成都易认宝科技有限公司，成都易认宝科技有限公司成立于 2014 年 08 月 29 日，统一社会信用代码为 91510100395629371D，注册资本为 50 万，经营范围为生物技术研发；计算机系统集成；计算机软硬件研发、销售并提供技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2.成都芯软标品科技有限公司该公司为芯软科技全资子公司。2016 年 12 月 19 日，公司召开第一届董事会第六次会议，审议通过了 关于设立全资子公司的议案，芯软科技投资成立成都芯软标品科技有限公司，并于 2016 年 12 月 26 日取得营业执照，统一社会信用代码为 91510100MA62P0R400，注册资本为 150 万，经营范围为计算机软硬件开发、销售；计算机系统集成；生物技术推广；研发、销售通信设备（不含无线广播电视发射及卫星地面接收设备）、电子产品、办公设备。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。报告期内无取得和处置子公司的情况。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 18 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）执行财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：（2）执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017年修订）财政部于 2017 年度修订了 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。以按照财会20196 号和财会201916 号的规定调整后的 2019 年 1 月 1 日为基础，执行上述新金融工具准则对本公司没有影响。会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 合并 母公司（1）资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。无“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”2019 年 1 月 1日 0.00 元，“应收账款”2019年 1 月 1 日 2,391,947.25 元；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”2019 年 1 月 1日 0.00 元，“应付账款”2019年 1 月 1 日 2,124,082.26 元。应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”2019 年 1 月 1 日0.00 元，“应收账款”2019 年1 月 1 日 2,391,947.25 元；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”2019 年 1 月 1 日 0.00元，“应付账款”2019 年 1 月1 日 2,112,182.26 元。（2）在利润表中投资收益项下新增“其中：以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”项目。比较数据不调整。无“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”2019 年0.00 元。“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”2019 年 0.00 元。19 （3）执行企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（2019 修订）财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（2019 修订）（财会20198 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。（4）执行企业会计准则第 12 号债务重组（2019 修订）财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了 企业会计准则第 12 号债务重组（2019 修订）（财会 20199 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司所属的计算机、通信和其他电子设备制造业为新兴行业，符合国家的产业政策，属于国家政策允许、扶持、鼓励的高新行业，有良好的发展环境。其中生物识别以其较传统的身份鉴定方法更安全、更保密、更方便的特性，逐渐扩大市场规模，行业前景十分可观。公司拥有正常经营所必须的要素资源，其中，公司已经形成了相对稳定的管理团队，建立了较为健全的内控管理制度，并取得了经营发展所必须的资质，掌握了业务开展必要的技术。公司报告期内业务营收下降，2019 年营业收入为 1,150.99 万元，比上年同期下降 39.12%。今年公司从直接客户采购转变为第三方银行采购，从生物识别转向便民金融支付，今年主要营收来自政务便民金融方面，如社保缴费一体机、社保微信缴费、银行交易支付、法院综合柜员机等，产品均为公司自主研发。公司业务稳定发展，行业前景广阔，商业模式及经营状况良好，四川各个地市州全面产单，省外市场也开始产单。随着“互联网+政务”应用越来越广泛，公司融合生物识别技术、人工智能、大数据、金融交易、智能硬件、物联网等技术开发的社税银一体机、法院综合柜员机、智能文件流转柜等产品，研发的银行交易支付、微信缴费等系统，市场需求不断增加，公司的业务量会不断提升，公司的盈利能力和业绩也会不断提升，从中长期看公司的发展前景较好。公司 2019 年亏损的原因为：1、2019 年市场方向的变化，从社保行业转至法院行业，新开拓市场产生业务费，但是 2019 年末已开拓法院行业诉讼业务，法院综合柜员机、智能文件流转柜、法院查询一体机等产品纷纷上线，2019 年末已有大量订单和意向。报告期末，公司的现金流量较充足，且无重大支出规划；客户集中在政府与银行，销售款项交付不会有积压情况，所有的采购与销售合同采用背靠背模式，资金占用情况减少。随着前期开拓客户订单的签订，净现金流将逐渐增加，为公司启动新一轮的产品体系打造和市场拓展计划奠定坚实的资金基础。20 报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.技术更新和新产品开发风险技术更新和新产品开发风险 在大数据、人工智能、物联网、生物识别等 IT 技术行业内,新技术、新产品的开发应用是企业的最重要的核心竞争力之一。行业内的企业为了维持其市场竞争地位,必须不断地开发出适应市场需求的产品。如果公司不能进行持续的技术研发投入,保持创新能力或者不能及时把握行业的发展趋势,开发出市场所