839099_2019_道博尔_2019年年度报告_2020-04-21.pdf

1 2019 年度报告 道博尔 NEEQ:839099 盘锦道博尔环保科技股份有限公司 Panjin Dober Environmental Technology Inc 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、特油公司湿式氧化法脱硫处理站建设 2019 年，随着湿式氧化法脱硫技术的成功转化，公司拟在辽河油田特种油开发公司建设一座日处理伴生气200,000 立方米的处理站。目前，该项目正在建设中，预计 2020 年 7 月建成投入使用。2、欢采 108 区块湿式氧化法脱硫处理装置建设 由于湿式氧化法脱硫技术的先进性，2019 年，公司在辽河油田欢喜岭采油厂投资兴建一座日处理气量50,000 立方米的处理站，目前，工程已进入收尾阶段，预计 2020 年 9 月份投产。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4242 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、道博尔 指 盘锦道博尔环保科技股份有限公司 有限公司、道博尔有限 指 盘锦道博尔石油新技术开发有限公司 子公司、凌海子公司、凌海气体 指 凌海道博尔气体有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商 指 国泰君安 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2019.01.01-2019.12.31 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 盘锦道博尔环保科技股份有限公司章程 中喜会计师事务所 指 中喜会计师事务所(特殊普通合伙)誉达实业 指 盘锦辽河油田誉达实业有限责任公司 百强科技 指 辽河油田设计院百强科技开发公司 伴生气 指 油田在开采过程中,在油层间会出现伴随石油液体出现的气体,主要成分是甲烷,通常含有大量的乙烷和碳氢重组分。次生气 指 油田在二次、多次开采过程中,在油层间会出现伴随石油液体出现的气体,由于油田二次开采过程中通过水驱、注入 CO2、N2气驱等方式进行开采,因此次生气主要成分是甲烷、CO2、N2。脱硫剂 指 化工厂、冶炼厂等常采用碳酸钠、碱性硫酸铝等溶液作为脱硫剂处理含二氧化硫的尾气,并可解析回收利用。C4 指 即丁烷(C4H10)又名正丁烷,是两种有相同分子式(C4H10)的烷烃碳氢化合物的统称。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人韩信、主管会计工作负责人韩信及会计机构负责人（会计主管人员）谭晓明保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 客户集中及重大依赖的风险 报告期内,公司营业收入中来自于辽河油田各二级单位的占比为 99.66%,公司客户高度集中。未来如果主要客户的收入下降,将影响公司盈利。能源替代风险 随着新能源的发展,石油作为主要能源的地位发生变化,将影响公司的业务发展。行业竞争加剧的风险 油气田技术服务企业之间的竞争在不断加剧,如果本公司不能及时适应不断变化的市场环境,技术和服务水平跟不上市场需要,将在未来的竞争中丧失现有的竞争优势,对未来经营发展产生不利影响。政策变化风险 石油开发过程中产生的污水和废弃物处理要求提高,如果未来相关产业政策、法律法规和行业标准发生较大变化,则会对油田环保服务类公司造成明显的不利影响。对关联方资金依赖较大的风险 公司存在向股东及关联方进行资金拆借的情况,以补充公司流动资金不足。上述拆借款项根据双方签订的借款协议约定到期后允许公司根据流动资金充沛度决定是否续借,但如果到期后关联方要求公司一次性归还完毕公司对其欠款,将可能对公司生产经营活动产生一定影响。子公司次生气无害处理项目在无偿使用土地上自建房屋拆除的风险 子公司次生气无害化处理项目在无偿使用土地上自建房屋,如果被拆除,对公司会造成不利影响。公司特种油无害化处理项目在承租的公司租赁的土地上建设该项目,若因政策变化导致拆除对生6 土地上自建厂房拆除的风险 产经营会产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 盘锦道博尔环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Panjin Dober Environmental Technology Inc 证券简称 道博尔 证券代码 839099 法定代表人 韩信 办公地址 盘锦市大洼区田家镇总部花园别墅办公楼 A3-10 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 齐文章 职务 董事 电话 0427-8115667 传真 0427-8115216 电子邮箱 D 公司网址 http/: 联系地址及邮政编码 盘锦市大洼区田家镇总部花园别墅办公楼 A3-10 124012 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 辽宁省盘锦市大洼区田家镇总部花园别墅办公区 A3-10 道博尔公司 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 4 月 9 日 挂牌时间 2016 年 8 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）采矿业(B)-开采辅助活动(B11)-石油和天然气开采辅助活动(B112)-石油和天然气开采辅助活动(B1120)主要产品与服务项目 化工产品（除危险品）生产、开发、应用、技术服务；粘砂套管生产与技术服务；天然气净化技术服务；石油和天然气开采辅助性活动；二类以下机电产品、仪器仪表、建材、办公用品、压力容器、成套设备销售；二氧化碳批发（无储存）；二氧化碳注入服务；污水处理及服务；大气污染治理；环境污染治理设施运营服务；危险废物处理服务；污染土壤和水体修复服务、工业废水处理工程技术咨询、服务及运营；环保技术推广服务；普通货物道路运输；生产销售化工助剂（易燃易爆及危险化学品除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）50,400,000 优先股总股本（股）-8 做市商数量-控股股东 韩信 实际控制人及其一致行动人 韩信 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9121110312242851B 否 注册地址 盘锦市兴隆台区新开中路 10 号 否 注册资本 50,400,000.00 是 无 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国泰君安 主办券商办公地址 上海市静安区南京西路 768 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 潘杰 郭雪莲 会计师事务所办公地址 大连市沙河口区西安路华晟花园 32 号楼 1 单元 602 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 108,727,866.67 113,533,068.51-4.23%毛利率%24.83%31.93%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,277,531.43 15,754,841.49-34.77%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,011,504.73 15,568,623.03-35.69%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.29%21.04%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.97%20.79%-基本每股收益 0.20 0.44-54.55%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 163,538,659.85 167,528,250.60-2.38%负债总计 77,037,063.50 85,904,185.68-10.32%归属于挂牌公司股东的净资产 86,501,596.35 81,624,064.92 5.98%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.72 2.27-24.23%资产负债率%（母公司）49.08%52.90%-资产负债率%（合并）47.11%51.28%-流动比率 1.2909 1.2891-利息保障倍数 8.49 11.83-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 50,897,782.43 12,677,247.89 301.49%应收账款周转率 1.7751 1.5273-存货周转率 86.2238 66.6234-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-2.38%12.88%-营业收入增长率%-4.23%-6.83%-净利润增长率%-34.77%-18.59%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,400,000 36,000,000 40.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）320,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-6,919.47 其他符合经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 313,080.53 所得税影响数 47,053.83 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 266,026.70 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 99,064,355.13 0.00-11 应收票据-17,531,790.86-应收账款-81,532,564.27-应付票据及应付账款 47,061,962.02 0.00-应付票据-应付账款 0.00 47,061,962.02-12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、公司所处行业、主营业务及经营模式 根据公司所从事业务情况，公司所在的细分行业为：根据证监会 2012 年修订的上市公司行业分类指引，公司从事的业务属于 B11“采矿业开采辅助活动”；根据国家统计局 2011 年修订的国民经济行业分类（GB/T 4754-2011），公司业务属于 B1120“石油和天然气开采辅助活动”；根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司 2015 年 3 月颁布的关于发布挂牌公司行业分类指引及行业分类结果的公告（股转系统公告201523 号），公司行业分类属于 B1120“石油和天然气开采辅助活动”。公司的主要业务可归为油田环保行业。（1）公司的产品与服务 公司的主营业务为从事油田伴生气脱硫净化及回收利用服务、污水处理服务及油田助剂产品生产。（2）公司的经营模式 公司利用多年的经验和较强的自有技术，研发、设计业内领先的油田伴生气净化处理设备，组织实施油田伴生气脱硫、分离等气体净化服务，并生产油田助剂产品。公司通过招投标的方式取得订单，根据客户需求生产产品，并通过研发、安装、调试设备及售后服务等方式向客户提供服务。公司通过向客户收取相关产品及服务费用，实现盈利。（3）收入模式 公司依靠自身的技术优势和行业资质参与市场竞争，通过招投标的方式取得订单，通过向客户收取相关产品及服务费用，实现盈利。（4）采购模式 公司每月编制采购计划，按照公司采购管理制度等规章制度进行集中采购。设备和材料一般由公司直接从市场采购，在定价机制上，由多名合格供应商报价，公司通过互联网、历史资料等方式参考相关市场价格后综合评审确定最终供应商进行采购。（5）生产及服务模式 经过招投标和商务谈判取得订单，生产部门按合同组织生产或项目施工及服务。（6）销售模式 公司通过技术营销和招投标等方式实现公司的产品及服务的销售，油田助剂产品的销售通过招投标流程与客户签订合同；油田伴生气及污水处理服务在项目完成、通过验收后，根据实际工作量结算。13 （7）关键资源 公司拥有保证生产及服务的技术、专利、固定资产、无形资产、人员（核心技术人员）等关键资源，报告期内，这些资源仍在持续的不同幅度的增加，为公司的持续经营提供保障。2、公司服务的功能、用途及客户需求 油田伴生气是指油田在开采过程中，在油层间伴随石油液体出现的气体，其主要成分是甲烷，通常含有大量的乙烷和碳氢重组分，以及少量的硫化氢、二氧化碳和水。伴生气回收处理就是指将气体中的硫化氢吸收，将乙烷、丙烷、丁烷和重组分从气流中分离出来，它们可以被进一步加工，作为纯组分或天然气混合液再次利用。但是由于受到技术手段的制约，加之在油田开采过程中伴生气相对难以控制，很大一部分伴生气被排空或烧掉，浪费大量能源，同时造成环境污染。公司通过多年研发的技术开展油田伴生气的处理，目前技术已经稳定投产，每年为客户带来大量收益。同时公司通过化学助剂的生产为油田客户进行高含水原油的脱水处理、工业污水处理。3、公司服务的主要客户群体 公司为辽河油田下属二级采油厂长期提供专业化、规模化的伴生气处理服务、污水处理服务及化学助剂产品生产。自 1998 年公司成立起至本报告出具之日，已累计且持续服务 21 年时间，公司伴生气处理利用服务（将伴生气中的 CH4、CO2处理分离再利用）业务在辽河油田区域内独此一家，业务范围可占整个辽河油田市场份额的 100%。报告期内至报告披露日，公司的商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年，公司的经营情况稳定发展，公司的主要业务能力没有变化，从主营业务收入结构来看稍微有些调整，公司主营业务收入为销售化学助剂产品收入、环保气体处理服务收入，污水处理暂时没有收14 入（2020 年 3 月始，曙光污水由道博尔公司提供技术支持，保障运行）。2019 年公司主要发展油田尾气处理业务，原有区块业务稳定，但是由于特油区块伴生气数量出现波动，有所下滑，导致气体处理收入有所减少,具体数据如下：报告期内，公司实现营业收入 108,727,866.67 元，比去年同期降低 4.23%；营业成本 81,732,301.15元，比去年同期上涨 5.77%；净利润 10,277,531.43 元，比去年同期降低 34.77%；净经营现金流量50,897,782.43 元，比去年同期上升 301.49%；毛利率 24.83%，比去年同期降低 7.11%。2019 年公司经济效益指标较上年有所下降，但整体经营情况良好，在市场经济不景气的情况下，公司业绩虽出现小幅波动，但仍然取得了不错的成绩，实现净利润 1,027.75 万元，由于报告期进行了利润分配送股，所以每股净资产账面体现下降，降低幅度为 24.23%。2019 年，公司继续进行湿式氧化法脱硫技术的成果转化工作，分别在特油公司及欢喜岭采油厂兴建处理站。目前，2 个在建项目平稳推进中；同时为了更好地服务市场，2019 年公司增加对油田环保技术的研发投入，加大对油田伴生气中有机硫脱除技术的研究力度。2019 年获得实用新型专利证书 5 项，正在受理中的实用新型专利 1 项。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 28,804,042.83 17.61%7,165,301.73 4.28%301.99%应收票据-17,531,790.86 10.46%-应收款项融资 25,116,630.90 15.36%-应收账款 40,970,866.51 25.05%81,532,564.27 48.67%-49.75%存货 715,122.85 0.44%1,180,693.93 0.70%-39.43%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 49,989,361.89 30.57%54,137,204.48 32.32%-7.66%在建工程 10,421,197.68 6.37%252,000.00 0.15%4,035.40%短期借款-8,830,000.00 5.27%-100.00%长期借款-预付款项 1,711,791.26 1.05%2,576,188.28 1.54%-33.55%无形资产 2,244,738.66 1.37%2,299,830.06 1.37%-2.40%应付账款 47,105,258.70 28.80%47,061,962.02 28.09%0.09%应交税费 301,306.89 0.18%1,375,016.15 0.82%-78.09%其他应付款 28,042,400.00 17.51%28,412,012.97 16.96%-1.30%资产总计 163,538,659.85-167,528,250.60-2.38%15 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末货币资金余额 2,880.40 万元，较 2018 年末 716.53 万元增长 301.99%，主要原因为：报告期内，一方面公司加大了催款力度，另一方面是甲方大力支持民营企业，付款政策调整，资金回笼良好。2、由于会计科目调整，应收票据科目调整为应收款项融资科目，报告期末该科目余额 2,511.66 万元，较同期 1,753.18 万元增加 758.48 万元，原因是结算方式改变，用票据代替现金支付。3、报告期末应收账款余额 4,097.09 万元，较 2018 年末 8,153.26 万元减少 4,056.17 万元，原因为：2019 年公司加大催款力度，同时甲方结算及付款及时，没有拖欠情况。4、报告期末在建工程余额为 1,042.12 万元，大比例增加，原因为：新建的 2 处湿法除硫项目在建中，尚未达到可使用状态，新增投资增加。5、短期借款期末余额 0 万元，比同期减少 100.00%，原因是短期贷款全部还清。6、预付账款期末余额 171.18 万元，同比降低 33.55%，原因是原有的预付项目已结算，新增采购预付款比例降低，减少资金支付。7、报告期末，应交税费余额 30.13 万元，同比降低 78.09%，原因是报告期结算及时，以致期末应交税费大幅减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 108,727,866.67-113,533,068.51-4.23%营业成本 81,732,301.15 75.16%77,276,606.23 68.07%5.77%毛利率 24.83%-31.93%-销售费用 2,022,555.67 1.86%1,739,504.12 1.53%16.27%管理费用 6,913,226.71 6.36%6,888,006.25 6.07%0.37%研发费用 4,570,199.80 4.20%5,316,789.42 4.68%-14.04%财务费用 1,454,702.25 1.34%1,701,276.79 1.50%-14.49%信用减值损失-128,009.68 0.12%-资产减值损失-1,018,038.56 0.90%-其他收益 341,143.50 0.31%315,000.00 0.28%8.30%投资收益-公允价值变动收益-16 资产处置收益-3,939.33-100.00%汇兑收益-营业利润 11,027,468.14 10.14%18,324,847.79 16.14%-39.82%营业外收入 0-0-营业外支出 6,919.47 0.01%95,157.61 0.08%-92.73%净利润 10,277,531.43 9.45%15,754,841.49 13.88%-34.77%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用 2019 年公司的销售费用 202.26 万元，同比增长 16.27%。原因是：为保证安全环保，将材料及废弃物的包装进行进一步完善，增加了包装费用。2、财务费用 2019 年公司财务费用为 145.47 万元，较上年同期降低 14.49%，主要原因是今年银行贷款减少。6、信用减值损失 根据报表格式要求，将原资产减值损失科目调整为信用减值损失科目。2019 年公司信用减值损失为12.80 万元，较上年同期减少 87.43%，主要是应收账款余额大幅降低。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 108,727,866.67 113,513,119.24-4.22%其他业务收入-19,949.27-其他收益 21,143.50-主营业务成本 81,732,301.15 77,256,656.96 5.77%其他业务成本-19,949.27-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%化工助剂产品 6,521,449.40 6.00%8,354,820.62 7.36%-21.94%环保气体处理服务 102,206,417.27 93.98%103,005,468.43 90.73%-0.78%污水处理服务 0.00 0.00%2,152,830.19 1.90%-100.00%收入合计 108,727,866.67 99.98%113,513,119.24 99.99%-4.22%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 17 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司各类收入比重有少许变化，其中环保气体处理服务收入减少 81.90 万元，污水处理项目减少收入 215.28 万元，化学助剂产品收入减少 183.34 万元。1、环保气体处理服务 2019 年环保气体处理服务收入 10,220.64 万元，较 2018 年度 10,300.55 万元降低 0.78%。收入减少主要原因为公司环保气体处理服务属于行业领先技术，除了为客户创造环保效益，同时还可以创造经济效益，得到辽河油田公司较大的认同，公司环保气体处理服务毛利较高，环保气体处理服务成为公司主要收入来源。但由于报告期内特油区块伴生气数量相对减少，造成处理气量相应降低，致使该部分业务收入减少 81.90 万元。2、化学助剂产品 受国际原油行情下行的影响，辽河油田加大成本费用的控制，不断降低采油过程所使用化学助剂的采购成本。化学助剂产品的生产已经属于成熟技术，市场上生产化学助剂的企业相对较多，竞争较为激烈，产品定价权主要集中在客户手中，利润空间相对较少，近几年该项目收入不高。2019 年，公司减少了利润相对较低的原油破乳剂产品的生产，所以化学助剂产品销售收入减少较多，较 2018 年减少 183.34万元。3、污水处理项目 油田稠油污水的处理工艺一般采用混凝、浮选、过滤和软化工序，达到锅炉用水指标。稠油污水，由于其温度高，很有利用价值。尤其是辽河油田应用蒸汽吞吐、蒸汽驱技术采油，直接利用稠油污水生产蒸汽，既节约大量清水资源、回收利用能源，又为污水找到一个很好的去处。公司稠油污水处理技术的研发，为辽河油田污水回用锅炉技术的实施，提供了技术支持。辽河油田已经建成国内首座油田污水回用锅炉处理站-欢三联污水深度处理站，填补了国内空白。公司承担了辽河油田欢三联和欢四联油田污水回用锅炉处理站药剂投产应用及污水外排处理技术应用实验，该项目已于 2017 年正式运行，当年实现收入 710.00 万元。但由于辽河油田加大成本费用的控制，随着该项目的正式运行，曙光采油厂逐步实行内部管理，道博尔公司退出该项目的运行维护，2019 年未实现收入。2020 年 3 月始，曙光污水项目由道博尔公司提供技术支持，保障运行。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国石油天然气股份有限公司辽河油田分公司（特种油开发公司）56,171,401.01 51.66%否 2 中国石油天然气股份有限公司辽河42,371,436.25 38.97%否 18 油田分公司（欢喜岭采油厂）3 中油辽河工程有限公司 2,424,405.95 2.23%否 4 辽河石油勘探局物资公司 6,155,568.00 5.66%否 5 中国石油天然气股份有限公司辽河油田分公司（曙光采油厂）823,479.96 0.76%否 合计合计 107,946,291.17 99.28%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河北久利新材料有限公司 11,304,310.49 36.92%否 2 山东庚辰环保新材料有限公司 9,582,900.52 31.30%否 3 滨州金华化学助剂科技开发有限公司 3,299,042.56 10.78%否 4 淄博爱翔工贸有限公司 1,721,617.06 5.62%否 5 萍乡市辉运环保科技有限公司 1,415,571.55 4.62%否 合计合计 27,323,442.18 89.24%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 50,897,782.43 12,677,247.89 301.49%投资活动产生的现金流量净额-15,048,708.43-4,515,684.22-233.25%筹资活动产生的现金流量净额-15,597,946.40-2,778,758.42-461.33%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动现金流量 报告期内，公司经营活动现金流量净额为 5,089.78 万元，比上年同期增加 3,822.06 万元。主要原因为：（1）2019 年，公司收入减少 480.52 万元，但实际收到的经营活动现金流入为 14,078.80 万元，比上年增加 3,483.55 万元，主要是报告期内公司加大了催款力度，同时甲方为支持民营企业发展，调整付款政策，加大资金支付速度和比例，因此资金回笼良好；（2）报告期内缴纳各项税费 893.35 万元，比上年同期减少 596.99 万元。主要原因是：本期在建工程项目进项税较多，同时收入减少、增值税率降低等原因使销项税减少，所以增值税减少 345.10万元；由于利润减少，本期所得税减少 173.18 万元。2、投资活动现金流量 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-1,504.87 万元，比上期增加支出 1,053.30 万元。主要原因为：报告期内有 2 个在建工程项目，一是 108 区块湿法脱硫装置工程，本期支出 375.4419 万元；二是特油湿法脱硫工程，本期支出 666.68 万元。这 2 个项目都将于 2020 年投产。3、筹资活动现金流量 报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为-1,559.79 万元，比上年同期流入减少 3,339.89 万元，流出增加 2,057.97。主要原因：由于资金情况较好，2019 年未发生新的借款，银行短期借款期初余额全部还清。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至 2019 年 12 月 31 日，公司出资设立了 1 家全资子公司，凌海道博尔气体有限公司，具体情况如下：凌海道博尔气体有限公司成立于 2010 年 9 月 17 日，目前持有凌海市市场监督管理局于 2015 年 1月 2 日核发的注册号为 210724000031030 号营业执照，公司类型为有限责任公司（法人独资），住所凌海市安屯镇龙王村，法定代表人韩信，注册资本人民币伍佰万元整，成立日期 2010 年 9 月 17 日，营业期限自 2010 年 9 月 17 日至 2020 年 9 月 17 日。经营范围：天然气净化、回收；液体二氧化碳生产、注入及相关技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截至 2018 年 12 月 31 日，公司对凌海道博尔气体有限公司应缴付的出资已全部到位。股东名称或姓名 出资方式 出资额（万元）出资比例 盘锦道博尔环保科技股份有限公司 货币 500.00 100.00 合计-500.00 100.00 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）重要会计政策变更 2019 年 4 月 30 日，财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：20 资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会【2019】16 号），与财会【2019】6 号配套执行。本公司根据财会【2019】6 号、财会【2019】16 号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。本次会计政策变更对公司 2018 年度财务报表项目列报影响如下：2018 年 12 月 31 日项目 调整前 调整金额 调整后 应收票据及应收账款 99,064,355.13-99,064,355.13-应收票据-应收账款-81,532,564.27 81,532,564.27 应收款项融资-17,531,790.86 17,531,790.86 应付票据及应付账款 47,061,962.02-47,061,962.02-应付票据-应付账款-47,061,962.02 47,061,962.02 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017）年修订（财会【2017】7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017）年修订（财会【2017】8 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会【2017】9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会【2017】14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。根据新金融工具准则的实施时间要求，公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融工具，并依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整，本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。（2）重要会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。（3）首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 应收票据 17,531,790.86 不适用-17,531,790.86 应收款项融资 不适用 17,531,790.86 17,531,790.86 说明：为了提高信息在会计期间的可比性，向报表使用者提供与理解当期财务报表更加相关的比较21 数据，企业可以增加列报首次执行新金融准则或新收入准则当年年初的资产负债表。企业无论是否增加列报首次执行新金融准则或新收入准则当年年初的资产负债表，均应当按照新金融准则、新收入准则和企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正的相关规定，在附注中披露首次执行新金融准则或新收入准则对当年年初财务报表相关项目的影响金额及调整信息。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司的经营模式、产品及服务未发生重大变化，未出现重大不利因素影响；公司的行业地位持续提升，所处行业的经营环境未发生重大变化；同时，完善的成本控制机制，保证了良好的持续经营能力。报告期内，公司各项财务指标健康、良好；经营资金运转较为稳健。公司核心经营团队稳定，管理水平持续提升，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。未来，随着逐渐拓宽市场，加大市场开发力度，项目的实施会更乐观，规模效应也将随之体现，利润水平有望持续增长，公司规模及抗风险能力也将大大提升，在国家大力发展环保企业的市场政策大力支持的趋势和大背景下，公司未来业务发展具备持续性和稳定性。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.客户集中及重大依赖的风险 2019 年、2018 年公司营业收入中来自于辽河油田各