838481_2019_轻叶能源_2019年年度报告_2020-03-29.pdf

1 2019 年度报告 轻叶能源 NEEQ:838481 上海轻叶能源股份有限公司 Shanghai Qingye Energy Co.,Limited 2 公司年度大事记公司年度大事记 2、2019 年 3 月 22 日，公司完成 2019 年新增股票发行，本次发行股份总额为 3,500,000 股，其中有限售条件流通股 2,148,750 股，无限售条件流通股 1,351,250 股。本次发行新增股份于 2019 年 4月 8 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。2019 年 4 月 3 日，公司完成本次增资的工商变更登记，注册资本变更为 2150 万元人民币。1、2019 年 2 月 21 日，公司第一届董事会第十九次会议审议通过选举黄炜、龚卫星、张宝玉、李莉玲、沈亮、聂凯为公司第二届董事会成员，并经公司 2019 年 3 月 9 日召开的 2019 年第三次临时股东大会审议通过。2019 年 3 月 9 日，公司第二届董事会第一次会议审议通过关于选举黄炜为第二届董事会董事长、法定代表人的议案，选举黄炜为公司第二届董事会董事长，根据公司章程第七条“董事长为公司的法定代表人”，公司法定代表人变更为黄炜。2019 年 4 月 3 日，公司完成相应的工商变更登记，并取得变更后的营业执照。3、2019 年 9 月 9 日，第二届董事会第四次会议审议通过了关于对外投资设立境外全资子公司的议案，具体内容详见公司于 2019 年 9 月 9 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的上海轻叶能源股份有限公司对外投资设立境外全资子公司的公告（公告编号：2019-043）。2019 年 9 月 20 日，经香港特别行政区公司注册处批准，公司注册成立美森能源有限公司（MASON ENERGY LIMITED），注册资本 20 万元港币。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司、本公司、轻叶能源 指 上海轻叶能源股份有限公司 股东大会 指 上海轻叶能源股份有限公司股东大会 董事会 指 上海轻叶能源股份有限公司董事会 监事会 指 上海轻叶能源股份有限公司监事会 公司章程 指 上海轻叶能源股份有限公司公司章程 元 指 人民币元 万元 指 人民币万元 BOO 指 Build-Own-Operate 建设-拥有-经营 BOT 指 Build-Own-Transfer 建设-经营-移交 中科合成油 指 中科合成油技术有限公司/中科合成油工程股份有限公司 浙石化 指 浙江石油化工有限公司 阿法拉伐 指 Alfa Laval Vicarb SAS 及其子公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄炜、主管会计工作负责人黄炜及会计机构负责人（会计主管人员）张宝玉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 6 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司控股股东、实际控制人毛炜直接持有公司 73.56%的股份，如果未来实际控制人利用实际控制权对公司经营决策、人事、财务等进行不当控制，或者对公司的人事、财务、重大经营及交易等决策出现失误，将给公司经营及未来发展带来一定风险。重大客户依赖的风险 2019 年度，公司前 5 名客户合计销售金额占当期销售金额的比例为 96.21%。其中，浙江石油化工有限公司销售金额占当期销售金额的比例为 78.04%，公司存在客户集中度较高的风险。受油价下调对行业影响的风险 公司的重点技术推广与服务是油污泥处理技术推广，油污泥处理技术推广服务行业与石油及油田服务行业的发展紧密相关，二者相辅相成。石油及油田服务行业的投资规模将直接影响油污泥处理技术推广与服务行业的发展，而油污泥处理技术推广服务行业的设备与技术的更新换代将促进石油及油田服务行业的发展。近年来,虽然我国石油需求不断增加，但今年石油价格下调，造成石油输出国经济大幅下调，有可能导致我国石油延迟勘探开发投入，将会减少或延缓对油污泥处理技术推广服务行业设备以及服务的需求，进而对本行业及公司的经营带来不利影响。营运资金不足的风险 公司 2019 年经营性现金流量净额为 98,644.50 元。因公司所处行业特性，公司在进行油污泥处理及技术推广服务时需要垫付成本，且公司目前仍在开拓国内及国外市场。市场开拓及业务投入均需要较大金额的经营性现金支出，因此，公司面临营运资金不足的风险。应收账款较高的风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司应收账款净额为 21,741,016.47元，占总资产的比例为 31.12%。如果本公司应收账款催收不利或下游客户财务状况出现恶化，较高的应收账款会影响公司的资金周转，限制公司业务的快速发展。此外，若上述欠款客户自身经营陷入困境，本公司可能存在应收账款发生坏账的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海轻叶能源股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Qingye Energy Co.,Limited,SHQEC 证券简称 轻叶能源 证券代码 838481 法定代表人 黄炜 办公地址 上海市浦东新区茂兴路 86 号 20C 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李莉玲 职务 董事会秘书 电话 021-58398558 传真 021-58810976 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市浦东新区茂兴路 86 号 20C,200127 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 3 月 13 日 挂牌时间 2016 年 8 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业/75 科技推广和应用服务业/751 技术推广服务/7519 其他技术推广服务 主要产品与服务项目 能源领域内的技术开发、技术推广与服务,包括煤化工领域新型技术设备的推广、油污泥处理技术推广与服务和废水处理技术推广与服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）21,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 毛炜 实际控制人及其一致行动人 毛炜 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913101186855139409 否 注册地址 上海市青浦区赵巷镇沪青平公路3398 号 1 幢 2 层 B 区 296 室 否 注册资本 2150.0000 万人民币 是-五、五、中介机构中介机构 主办券商 东方财富证券 主办券商办公地址 上海市徐汇区宛平南路 88 号金座 9 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李军、罗建平 会计师事务所办公地址 北京西城区车公庄大街 9 号五栋大楼 B2 座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 35,019,851.41 11,696,327.33 199.41%毛利率%45.17%43.25%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,671,548.95-2,404,211.58-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,570,042.45-2,444,772.93-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.46%-11.01%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.11%-11.20%-基本每股收益 0.18-0.13-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 69,853,118.30 22,670,401.42 208.12%负债总计 38,595,331.51 2,035,254.26 1,796.34%归属于挂牌公司股东的净资产 31,257,786.79 20,635,147.16 51.48%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.45 1.15 26.09%资产负债率%（母公司）8.18%7.58%-资产负债率%（合并）55.25%8.98%-流动比率 1.63 7.15-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 98,644.50-2,526,971.25-应收账款周转率 2.43 1.71-存货周转率 37.12 12.83-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%208.12%-5.86%-营业收入增长率%199.41%19.77%-净利润增长率%-252.71%12.54%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 21,500,000 18,000,000 19.44%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-计入当期损益的政府补助，（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）135,342.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 135,342.00 所得税影响数 33,835.50 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 101,506.50 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据-3,100,000.00-11 应收账款-7,105,010.99-应收票据及应收账款 10,205,010.99-应付票据-应付账款-1,656,539.63-应付票据及应付账款 1,656,539.63-备注：财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述新金融工具准则。财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，拆分部分资产负债表项目和部分利润表项目等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如上。此次会计政策变更对上上年度没有影响。12 第四节第四节 管管理层讨论与分析理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司及子公司立足于能源领域内的新技术推广服务行业，建立了以产品研发设计为核心的一体化经营模式，即通过引进国外先进的核心技术，进行进一步研发改进配套，通过产品的专业化设计与组合来实现项目不同的标准化专业化需求，形成我们自身的专有应用设备，并获得 9 项关于油污泥和废水处理的实用新型专利。公司通过市场推广以及与研究院合作开拓能源领域内的新技术推广与服务市场，通过与中海石油宁波大榭石化有限公司，中科合成油等多个大型项目公司建立了长期合作关系，主要服务石油、煤化工等能源行业的大中型企业客户，并最终为广大的能源行业提供含油污泥、工业废水以及节能减排的处理服务和提供设备。现阶段公司以直接销售为主，随着能源领域内的新技术推广服务市场的扩大也可采用 BOO、BOT 等销售模式，将轻叶能源的新技术推广涉及的专有设备和技术服务提供给用户，从而获得利润。（一）采购模式 公司采购部门根据技术开发部依据客户要求设计型号并制定采购需求清单，采购部负责该采购清单采购；采购分为设备采购、配套设备采购及备品备件采购。公司发现和挖掘国内外拥有关键技术设备的供应商，并进行测试研究最终选定确定的供应商，即根据客户指定的关键货物型号规格技术规范及性能要求去采购。（二）销售模式 公司现阶段采用直接销售模式，公司营销部负责产品销售。随着油污泥技术和冷冻结晶技术的推广和市场份额的扩大，轻叶能源未来将采用租赁、BOO（建设-拥有-经营）、BOT（即建设-经营-转让）的销售摸式，公司可通过提供设备租赁或者按照实际处理量收费的模式进行销售；同时也可采用收费至一定年限，设备产权转移至用户的方式进行销售。（三）研发模式 公司自成立以来一直注重科技投入和科技创新，设有专门的技术研发部门，主要任务是根据订单进行产品设计、标书技术指导、技术支持服务、新产品新技术的开发研究、专利管理以及技术资料的管理存档等工作。公司在与国外大型公司广泛合作的基础上，聘请相关专业人才作为公司的技术顾问，共同13 开发新技术新产品。公司目前已拥有 13 项实用新型专利，且有 4 项实用新型专利及 9 项发明专利在申请中。公司的技术实力是产品设计的保障，产品使用均达到了客户的指标要求，通过优质的产品已获得客户的认可。（四）服务模式 公司推广石油化工及油污处理领域技术与服务的模式是先挖掘下游客户需求，与客户签署战略合作协议，再根据客户指定的货物型号规格技术规范及性能要求去国外供应商那里定量采购。即通过与引进国外先进的技术公司的合作，结合客户的实际情况，设计并提供一套专有的处理解决方案；轻叶能源在推广新处理技术的同时并在项目现场或客户指定的地点向客户提供不限于安装、调试、现场验收测试、验收、性能测试的指导、培训及与提供设备有关的各类技术服务。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司立足于能源领域内的技术推广与服务，积极进行市场推广。在技术设备推广方面，在多年合作的基础上，报告期内公司与阿法拉伐公司成为战略合作伙伴。阿法拉伐主要为石化炼油企业提供热交换、分离和流体处理技术及应用领域提供全套解决方案，是全球著名的换热器供应商。该战略合作使公司发展进入一个新的里程碑。报告期内公司与浙石化已经签订换热器销售合同，且实现销售收入。在技术服务方面，公司与中海油宁波大榭石化有限公司的油污泥处理服务运行良好。公司注重技术研发，在能源领域投入了大量人力和物力，截至报告期末，公司目前已拥有 13 项实用新型专利，且有 4 项实用新型专利及 9 项发明专利在申请中。报告期内，营业收入 35,019,851.41 元，净利润为 3,671,548.95 元，主要原因是报告期内技术推14 广收入增加，实现浙江石油化工有限公司产品销售收入 27,328.503.31 元。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 31,841,397.85 45.58%3,119,458.91 13.76%920.73%应收票据 800,000.00 1.15%3,100,000.00 13.67%-74.19%应收账款 21,741,016.47 31.12%7,105,010.99 31.34%206.00%存货-1,034,482.76 4.56%-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 5,311,651.87 7.60%6,051,165.69 26.69%-12.22%在建工程-短期借款-长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：2019 年末货币资金为 31,841,397.85 元,上年同期为 3,119,458.91 元，比上年同期增加 28,721,938.94，主要原因是报告期内因公司发展需要，公司控股股东、实际控制人毛炜向境外全资子公司轻叶能源（香港）有限公司提供借款 300 万欧元，另外营业收入增加，利润增加，货币资金也相应增加。应收账款：2019 年末应收账款为 21,741,016.47 元,上年同期为 7,105,010.99 元，比上年同期增加 14,636,005.48 元，主要原因是浙石化设备发货时间为 2019 年 12 月，而收款时间为 2020 年 1 月。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 35,019,851.41-11,696,327.33-199.41%营业成本 19,201,261.15 54.83%6,638,065.74 56.75%189.26%毛利率 45.17%-43.25%-销售费用 3,026,018.82 8.64%2,398,319.46 20.50%26.17%管理费用 3,278,510.61 9.36%3,256,147.94 27.84%0.69%15 研发费用 1,879,534.78 5.37%2,136,295.99 18.26%-12.02%财务费用 575,287.01 1.64%10,408.69 0.09%5,426.99%信用减值损失-1,638,624.04-4.68%-资产减值损失-1,101,582.23-9.42%-其他收益-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-261,172.80 2.23%-汇兑收益-营业利润 5,362,012.61 15.31%-3,574,061.53-30.56%-250.03%营业外收入 135,342.00 0.39%61,333.20 0.52%120.67%营业外支出-7,251.40 0.06%-净利润 3,671,548.95 10.48%-2,404,211.58-20.56%-252.71%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：报告期内营业收入为 35,019,851.41 元，较上年同期增加 199.41%，主要原因是报告期内公司与阿法拉伐公司成为战略合作伙伴。阿法拉伐主要为石化炼油企业提供热交换、分离和流体处理技术及应用领域提供全套解决方案，是全球著名的换热器供应商。该战略合作使公司发展进入一个新的里程碑，公司进一步拓展了产品类型，且报告期内公司与浙石化已经签订换热器销售合同，实现产品销售收入 27,328.503.31 元。营业成本：报告期内营业成本为 19,201,261.15 元，较上年同期增加 189.26%，主要原因是报告期内销售收入大幅增加，从而营业成本相应增加。营业利润：报告期内营业利润为 5,362,012.61 元，而去年同期为-3,574,061.53 元，主要原因是报告期内公司与浙石化已经签订换热器销售合同，实现利润 900 万元。净利润：报告期内净利润为 3,671,548.95 元，去年同期为-2,404,211.58 元，主要原因是报告期内公司与浙石化已经签订换热器销售合同，实现利润 900 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 35,019,851.41 11,696,327.33 199.41%其他业务收入-主营业务成本 19,201,261.15 6,638,065.74 189.26%其他业务成本-16 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%产品销售收入 33,006,610.94 94.25%9,986,925.53 85.39%230.50%服务收入 2,013,240.47 5.75%1,709,401.80 14.61%17.77%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司与阿法拉伐公司成为战略合作伙伴。阿法拉伐主要为石化炼油企业提供热交换、分离和流体处理技术及应用领域提供全套解决方案，是全球著名的换热器供应商。该战略合作使公司发展进入一个新的里程碑，公司进一步拓展了产品类型，且报告期内公司与浙石化已经签订换热器销售合同，实现产品销售收入 27,328.503.31 元，从而公司产品销售收入比重增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江石油化工有限公司 27,328,503.31 78.04%否 2 中海石油宁波大榭石化有限公司 2,418,412.38 6.91%否 3 中国石油化工股份有限公司巴陵分公司 1,821,582.31 5.20%否 4 上海意洁石化科技有限公司 1,194,690.26 3.41%否 5 中海石油中捷石化有限公司 926,724.15 2.65%否 合计合计 33,689,912.41 96.21%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 Alfa Laval Vicarb SAS 16,807,624.31 87.53%否 2 Muller co-ax ag 942,776.25 4.91%否 3 NEO-Tech Solutions S.r.l.459,724.65 2.38%否 4 上海纳福希阀门有限公司 433,758.38 2.26%否 5 HIT VALVE S.p.A.198,781.82 1.05%否 合计合计 18,842,665.41 98.13%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 17 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 98,644.50-2,526,971.25-投资活动产生的现金流量净额-317,501.00-筹资活动产生的现金流量净额 7,000,000.00-现金流量分析现金流量分析：报告期经营活动产生的现金流量净额为 98,644.50 元，而净利润为 3,671,548.95 元，主要原因是公司预付款项较多，产品交货周期较长，而预收款较少。报告期筹资活动产生的现金流量净额为 7,000,000.00 元，是 2019 年因定向发行募集资金7,000,000.00 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有 2 家全资子公司轻叶能源（香港）有限公司、美森能源有限公司。2018 年 3 月 12 日，第一届董事会第十二次会议审议通过了关于对外投资设立境外全资子公司的议案，具体内容详见公司于 2018 年 3 月 13 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的上海轻叶能源股份有限公司对外投资设立境外全资子公司公告（公告编号：2018-004）。2018 年 4 月 19 日，经香港特别行政区公司注册处批准，公司注册成立轻叶能源（香港）有限公司（QingYe Energy（HK）Co.,Limited），注册资金 1000 万元港币。2019年9月9日，第二届董事会第四次会议审议通过了 关于对外投资设立境外全资子公司的议案，具体内容详见公司于 2019 年 9 月 9 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的上海轻叶能源股份有限公司对外投资设立境外全资子公司公告（公告编号：2019-043）。2019 年 9 月 20 日，经香港特别行政区公司注册处批准，公司注册成立美森能源有限公司（MASON ENERGY LIMITED），注册资金 20 万元港币。2019 年 10 月 9 日，第二届董事会第五次会议审议通过了关于公司出售资产的议案，基于公司经营发展需要，公司将境外全资子公司轻叶能源（香港）有限公司（QINGYE ENERGY(HK)CO.,LIMITED）100%的股权（该公司认缴出资额为港币 1000 万元，实际出资额为港币 0 元）以 0 元价格转让给美森能源有限公司（MASON ENERGY LIMITED），具体内容详见公司于 2019 年 10 月 9 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的 上海轻叶能源股份有限公司出售资产的公告（公18 告编号：2019-046）。报告期内，轻叶能源（香港）有限公司收入营业收入为 2500 万元，美森能源有限公司尚未产生营业收入。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更：财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述新金融工具准则。财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，拆分部分资产负债表项目和部分利润表项目等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：列报项目 列报变更前金额 列报变更后金额 应收票据 3,100,000.00 应收账款 7,105,010.99 应收票据及应收账款 10,205,010.99 应付票据 应付账款 1,656,539.63 应付票据及应付账款 1,656,539.63 19 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司自成立以来，主营业务为能源领域内的技术开发、技术推广与服务，包括煤化工领域新型技术设备的推广、油污泥处理技术推广与服务和废水处理技术推广与服务等。从公司营业收入的结构构成来看，公司的营业收入为能源化工行业油气推广服务相关装备的销售收入和油污泥处理服务收入，公司业务定位明确，商业模式清晰；公司的业务未发生重大变化。报告期内，公司董事、监事及高级管理人员的变化主要系公司治理需要的安排。公司与高级管理人员及核心技术人员签订了劳动合同，未签订借款、担保协议。此外，公司管理团队成员为多年的工作伙伴，具有共同的价值理念，默契并有极强凝聚力。公司合法经营，按时通过工商年检，具有持续经营记录，公司主营业务稳定，收入可持续。报告期内，公司不存在以下情形：营业收入低于 100 万元；净资产为负；连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大；存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；实际控制人失联或高级管理人员无法履职；拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）。报告期内，公司营业收入 35,019,851.41 元，净利润为 3,671,548.95 元，且公司与阿法拉伐公司成为战略合作伙伴。截至年报披露日，公司及子公司已经与浙江石油化工有限公司签订了设备销售合同，这些合同预计在 2020 年底实现销售收入。综上，公司具备可持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人不当控制的风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司控股股东、实际控制人毛炜直接持有公司 73.56%的股份，如果未来实际控制人利用实际控制权对公司经营决策、人事、财务等进行不当控制，或者对公司的人事、财务、重大经营及交易等决策出现失误，将给公司经营及未来发展带来一定风险。对策：公司建立了较为健全的三会治理机制、三会议事规则及其他内部管理制度。公司章程规定了关联交易决策、回避表决等制度，重大对外担保等事项须经股东大会审议通过。同时在“三会”议事规则及关联交易管理办法中也做了相应的制度安排。这些制度措施，将对实际控制人的行为进行20 合理的限制，以保证关联交易的公允性、重大事项决策程序的合法合规性。公司将严格依据公司法等法律法规和规范性文件的要求规范运作，认真执行公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理办法的规定，通过股东大会、董事会、监事会共同发挥作用，限制实际控制人的权力，尽可能避免实际控制人利用实际控制权对公司带来风险。同时，公司将通过股票发行的方式募集资金，多元化股权结构。2、重大客户依赖的风险 2019 年度，公司前 5 名客户合计销售金额占当期销售金额的比例为 96.21%。其中，浙江石油化工有限公司销售金额占当期销售金额的比例为 78.04%，公司存在客户集中度较高的风险。对策：公司未来通过增强自身实力和设计能力，将有计划、有步骤、分层次拓展公司在石油化工领域技术推广与服务的市场，并向海外市场扩展，加强公司营销队伍的建设，逐步拓展公司业务范围，扩大市场领域，增强公司客户数量。目前公司含油污泥处理服务已经成功并确认收入，未来随着公司销售渠道的进一步拓展，公司客户随着油污泥污水技术推广市场的开发而相对分散，对单个客户的依赖性会不断下降。3、受油价下调对行业影响的风险 公司的重点技术推广与服务是油污泥处理技术推广，油污泥处理技术推广服务行业与石油及油田服务行业的发展紧密相关，二者相辅相成。石油及油田服务行业的投资规模将直接影响油污泥处理技术推广与服务行业的发展，而油污泥处理技术推广服务行业的设备与技术的更新换代将促进石油及油田服务行业的发展。近年来，虽然我国石油需求不断增加,但今年石油价格下调，造成石油输出国经济大幅下调，有可能导致我国石油延迟勘探开发投入，将会减少或延缓对油污泥处理技术推广服务行业设备以及服务的需求，进而对本行业及公司的经营带来不利影响。对策：公司将继续加强自身业务研发创新能力，加大对宏观环境的研究水平和预测能力，并及时根据全球石油天然气市场环境调整业务结构，防范系统风险。密切关注行业内竞争对手的发展情况，及时调整业务和销售策略，以减少行业内部竞争带来的风险。4、营运资金不足的风险 公司 2019 年经营性现金流量净额 98,644.50 元。因公司所处行业特性，公司在进行油污泥处理及技术推广服务时需要垫付成本，且公司目前仍在开拓国内及国外市场，市场开拓及业务投入均需要较大金额的经营性现金支出。因此，公司面临营运资金不足的风险。对策：公司将根据自身的资金实力，逐年规划业务增长空间，并实时调整，确保公司运营资金运用的合理性和安全性。其次，为缓解流动资金紧张，一方面加强应收账款管理，使项目尽早回款，另一方21 面逐渐改变付款方式，尽量减少垫款。公司还拟通过在资本市场进行融资等多种方式增强自身的资金实力，降低经营现金流不足的风险。5、应收账款较高的风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司应收账款净额为 21,741,016.47 元，占总资产的比例为 31.12%。如果本公司应收账款催收不利或下游客户财务状况出现恶化，较高的应收账款会影响公司的资金周转，限制公司业务的快速发展。此外，若上述欠款客户自身经营陷入困境，本公司可能存在应收账款发生坏账的风险。对策：公司将加强应收账款的管理，加大催收力度，客户信用评审制度；与客户建立积极的沟通机制，加快货款回笼速度；公司形成专人负责制度，督促销售人员催收款项，销售人员负责客户的具体催款工作，并将回款情况纳入员工的绩效考核。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 22 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是