838428_2019_恒实股份_2019年年度报告_2020-04-29.pdf

江西恒实建设管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-029 1 2019恒实股份 NEEQ：838428 江西恒实建设管理股份有限公司（Jiangxi Hengshi Construction Management Co.,Ltd.）年度报告 江西恒实建设管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-029 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019年7月 中共江西恒实建设管理股份有限公司党总支委员会升格为党委委员会 2019年10月 荣获南昌市建筑业2017-2018年度“先进企业”荣誉称号 2019 年 3 月 恒实股份党总支荣获“2018年度非公党建工作考核一等奖”2019年6月 江西宝利恒工程咨询有限公司荣获 2018 年度先进造价咨询单位光荣称号 2019 年 9 月 认定为江西省 2019 年第一批高新技术企业 2019 年 10 月 公司入选江西省重点上市后备企业 报告期内，公司重大中标项目：报告期内，公司重大中标项目：1、九江八里湖嘉园小区建设工程监理项目 2、景德镇近现代陶瓷工业遗产综合保护开发续建（陶机厂）项目监理 3、上高县锦江府房地产开发监理项目 4、洪都大道建筑立面综合改造工程监理 5、景德镇陶瓷智造工坊二期项目监理 6、南昌市红谷滩污水处理厂扩建工程监理项目 7、九江市城西港区铁路专用线项目管理 8、文娱创意中心北区监理工程二次招标 9、宜春市市民中心工程监理 10、永丰县异地新建人民医院建设项目 江西恒实建设管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-029 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3232 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3535 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3838 第九节第九节 行业信息行业信息 .4141 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4545 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4949 江西恒实建设管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-029 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、恒实股份、本公司 指 江西恒实建设管理股份有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 智恒投资 指 南昌智恒投资有限公司 聚源合伙 指 共青城聚源投资管理合伙企业（有限合伙）恒爱合伙 指 共青城恒爱投资管理合伙企业（有限合伙）宝利恒 指 江西宝利恒工程咨询有限公司 欣恒科技 指 江西欣恒建筑科技有限公司 重庆渝宏 指 重庆渝宏建筑规划设计有限公司 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 章程、公司章程 指 江西恒实建设管理股份有限公司章程 主办券商、世纪证券 指 世纪证券有限责任公司 天职国际、会计师 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）公开转让 指 公司在全国股份转让系统挂牌并进行股票公开转让的行为 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)江西恒实建设管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-029 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人贾明、主管会计工作负责人程锦利及会计机构负责人（会计主管人员）程锦利保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.产业政策风险 公司主要从事工程监理业务，与宏观经济运行特别是建筑业的运行情况密切相关，行业发展受宏观调控政策、经济运行周期的综合影响。2019 年全年国内生产总值 990,865 亿元，按可比价格计算，比上年增长 6.1%。全年全社会建筑业实现增加值70,904 亿元，比上年增长 5.6%。未来如果建筑业产值增速出现持续大幅度下滑甚至出现负增长，那么公司业务量的增加也将可能随之放缓或下滑，从而经营业绩将有可能受到影响。2.市场竞争风险 公司所处的工程监理行业面临激烈的市场竞争。如果公司未能持续保持自己的核心竞争优势，根据技术发展和客户需求及时提升服务技术水平，公司将存在因竞争优势减弱而导致经营业绩下降的风险。3.业务区域集中风险 报告期内，江西省内业务收入是公司收入的主要来源。若江西省内建筑业产值增速出现持续大幅度下滑甚至出现负增长，公司的经营业绩将会受到一定影响，因此公司面临业务区域集中风险。4.人力成本上升风险 作为专业技术服务行业，人力成本是营业成本的主要构成，人力成本的变化对公司经营业绩有着重大影响。近年来我国人力成本持续上升，地区最低工资标准持续提高，工资收入变动存在刚性需求。而公司的营业收入增长受到市场环境、公司战略江西恒实建设管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-029 6 发展、内部管理、技术创新等多种因素综合影响，当人工成本上升速度超过收入增长速度时，将对公司的盈利状况造成影响。5.应收账款风险 2018 年、2019 年公司应收账款余额分别为 11,091.68 万元、8,983.75 万元，分别占当期营业收入的 73.08%、67.35%，应收账款周转率分别为 1.68、1.64。虽公司客户的资信状况良好且公司采取积极措施催收账款，但由于监理项目实施周期较长、业主付款审核较严、公司营业收入较快增长等因素，公司应收账款仍将保持较高水平。若宏观经济环境、客户财务状况等发生变化，公司不能高效应对应收账款金额变动情况或对应收账款管理失控，款项回收不及时，应收账款存在发生坏账损失的风险，将会对公司正常运营和经营业绩产生不利影响。6.人员流失风险 工程监理行业是典型的技术密集型、人力密集型行业，技术服务人员的专业素质和服务水平是衡量公司市场竞争力的关键因素之一。随着业务规模的不断扩大，公司对行业内初、中、高级人才的需求也日益迫切。能否有效吸引人才，保持在人才市场中的有效竞争地位对于发行人未来业务开展和市场竞争能力有重要影响。如果未来公司自身技术水平、激励机制以及发展平台不能与时俱进，人员招聘计划则可能出现无法按要求完成的情形，现有员工也可能存在流失的风险，从而影响公司业务的正常开展。并且核心技术人员一旦流失，将给公司未来运营带来较大风险。7.实际控制人控制不当的风险 截至目前，公司实际控制人贾明女士现直接持有公司 6.21%的股权，同时通过持有智恒投资 92.94%的股权和作为聚源投资执行事务合伙人间接控制公司 65.36%的股份，能实际控制公司71.57%的表决权，并担任公司董事长、总经理。贾明女士可以行使在股东大会的提案权、提名权、表决权等，对公司发展战略、经营决策、人事安排、利润分配、关联交易和对外投资等重大事项实施控制或施加重大影响。当实际控制人的利益与其他股东或公司的利益不完全一致时，实际控制人可能会利用其控制地位，对公司的生产经营等方面进行不当控制，可能损害公司和小股东合法利益。本期重大风险是否发生重大变化：否 行业重大风险行业重大风险 无。第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江西恒实建设管理股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangxi Hengshi Construction Management Co.,Ltd.江西恒实建设管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-029 7 证券简称 恒实股份 证券代码 838428 法定代表人 贾明 办公地址 江西省南昌市高新技术开发区高新五路 966 号 5-7 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李曦 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0791-88117188 传真 0791-88595822 电子邮箱 公司网址 http:/ 江西省南昌市高新技术开发区高新五路 966 号 5 楼 330096 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 8 月 12 日 挂牌时间 2016 年 8 月 3 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业-专业技术服务业-工程技术-工程管理服务 主要产品与服务项目 各类工程的工程监理、工程咨询、工程设计、项目管理、招标代理、造价咨询、BIM 咨询服务等 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）51,408,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 南昌智恒投资有限公司 实际控制人及其一致行动人 贾明 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91360106723923511F 否 注册地址 江西省南昌市高新技术开发区高新五路 966 号 5-7 楼 否 江西恒实建设管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-029 8 注册资本 51,408,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 世纪证券 主办券商办公地址 深圳市福田区深南大道招商银行大厦 40-42 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际 签字注册会计师姓名 覃继伟、赵子龙 会计师事务所办公地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 江西恒实建设管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-029 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 164,677,988.93 122,928,457.44 33.96%毛利率%41.41%46.25%-归属于挂牌公司股东的净利润 16,930,702.69 12,720,653.46 33.10%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,361,873.39 11,896,113.96 37.54%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）20.86%19.54%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）20.16%18.27%-基本每股收益 0.33 0.25 32.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 148,147,995.85 128,012,330.55 15.73%负债总计 58,333,187.61 55,498,738.78 5.11%归属于挂牌公司股东的净资产 87,540,196.48 70,609,493.79 23.98%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.70 1.37 24.09%资产负债率%（母公司）43.35%46.65%-资产负债率%（合并）39.37%43.35%-流动比率 238.13%214.25%-利息保障倍数 46.34 37.33-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,040,953.30 11,901,409.41-66.05%应收账款周转率 1.64 1.68-存货周转率-江西恒实建设管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-029 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%15.73%17.91%-营业收入增长率%33.96%14.35%-净利润增长率%34.85%0.12%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 51,408,000.00 51,408,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 处置非流动性资产利得 政府补助 985,600.00 捐款 营业外支出-316,750.19 非经常性损益合计非经常性损益合计 668,849.81 所得税影响数 100,327.47 少数股东权益影响额（税后）-306.96 非经常性非经常性损益净额损益净额 568,829.30 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 江西恒实建设管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-029 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司属于工程管理服务行业，主营业务为各类建设工程的工程咨询、工程监理、工程设计、招标代理以及造价咨询服务。凭借卓越的服务能力、丰富的人力资源和优秀的工程业绩，公司为客户提供了以工程监理、设计、造价等传统产业为基础，以 BIM、大数据分析技术应用的创新发展，实现全过程工程咨询服务的核心模式，涵盖建设工程项目监理、管理及技术咨询各环节的专业服务，致力于全过程的工程咨询服务。经过多年的努力，公司在监理行业树立了良好的品牌形象，具有一定的知名度和影响力，赢得了客户的广泛好评。公司的销售方式主要为参加公开招标、邀请招标两种方式，收入来源是工程监理、造价咨询、招投标代理、工程设计服务收入。报告期内、报告期末至报告披露日，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 （一）财务业绩情况 1、报告期内公司财务状况 报告期内，公司稳定发展，公司净资产稳定增长，资产负债结构合理。截止报告期，公司总资产为 14,814.8 万元，较期初增长 15.73%；公司净资产为 8,981.48 万元，较期初增长 23.86%。净资产增长的主要原因系本期公司实现了 1,730.12 万元的净利润。2、报告期内公司经营成果分析 营业收入 报告期内，公司实现营业收入 1.65 亿元，较上期增长 33.96%。营业收入增长的主要原因系公司中标项目的数量与规模同期有所增加。营业成本 报告期内，公司营业成本 9,648.35 万元，较去年同期增长 46.01%。营业成本的增长主要系营业收入增长所引起的同步变动。毛利率 报告期内，公司毛利率为 41.41%，较去年同期下降 4.84%。毛利率的下降主要是因公司加强项目成江西恒实建设管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-029 12 本管理，人员需求增加，人工成本上升所致。净利润 报告期内，公司实现净利润 1,730.12 万元，较上年同期上调 34.85%。净利润增长的主要原因系营业收入增长所引起的同步变动 3、报告期内公司营运状况分析 报告期内，公司销售商品、提供劳务收到的现金为 15,421.5 万元，较上年同期增长 37.41%，主要原因系公司经营收入增长所致。经营活动产生的现金流量净额：同比减少额为 786.05 万元，主要是公司职员人数及工资薪酬上升致支付给职工及为职工支付的现金增加，支付各项税金增加所致；投资活动产生的现金流量净额：同比增加额为 920.00 万元，主要是减少购建固定资产，减少投资资产所支付的现金所致；筹资活动产生的现金流量净额：同比减少额为 312.90 万元，主要是归还关联方借款所致。(二二)行业情况行业情况 公司主要从事工程监理业务，2019 年全年国内生产总值 990,865 亿元，按可比价格计算，比上年增长 6.1%。全年全社会建筑业实现增加值 70,904 亿元，比上年增长 5.6%。近年来，BIM、大数据、智能化、物联网、云计算等新信息技术迅速发展，不断推动着商业模式创新和社会的变革，同时带动各领域的生产模式和组织方式的变革。在以数字化、网络化、智能化为特征的信息化浪潮中，建筑业也在加快适应形势，释放信息化发展的潜能，抢占先机，谋求发展主动权。公司所处的工程监理行业面临激烈的市场竞争。工程监理行业加快转型升级势在必行。信息化支撑改革发展的作用十分关键。工程监理行业应通过加快信息化和工业化深度融合，推动行业发展方式转变、提质增效，提高工程建设科技含量和建筑品质，通过发挥信息化驱动力，推进“互联网+”行动计划，拓展行业发展新领域，致力于打造全过程工程咨询服务领域。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 23,003,591.04 15.53%21,902,725.59 17.11%5.03%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%-应收账款 93,240,994.72 62.94%78,500,805.15 61.32%18.78%存货 0.00 0.00%0.00 0.00%-投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%-长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%-固定资产 5,856,588.79 3.95%6,006,429.21 4.69%-2.49%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%-短期借款 5,000,000.00 3.38%3,000,000.00 2.34%66.67%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%-应付账款 447,169.26 0.30%0.00 0.00%-江西恒实建设管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-029 13 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：公司本期期末应收账款 9,324.1 万元，上期期末增加 1,474.02 万元，增长率 18.78%,主要原因是公司营业收入继续增长，而监理项目实施周期较长，导致公司应收账款持续增加。期末短期借款 500.00万元，较上期期末增加 200.00 万元，主要原因是公司经营规模扩大，为保证所需投标保证金等周转资金增加短期借款所致.2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 164,677,988.93-122,928,457.44-33.96%营业成本 96,483,513.02 58.59%66,078,167.63 53.75%46.01%毛利率 41.41%-46.25%-销售费用 7,165,736.77 4.35%8,333,490.77 6.78%-14.01%管理费用 26,016,244.61 15.80%22,817,628.72 18.56%14.02%研发费用 8,275,515.04 5.03%5,978,330.59 4.86%38.43%财务费用 350,703.50 0.21%231,971.69 0.19%51.18%信用减值损失-6,293,566.45 3.82%0.00 0.00%资产减值损失 0.00 0.00%-5,127,662.12 4.17%-100.00%其他收益 148,633.60 0.09%122,485.46 0.10%21.35%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%营业利润 19,201,874.51 11.66%13,784,229.20 11.21%39.30%营业外收入 985,947.69 0.60%821,660.00 0.67%19.99%营业外支出 317,097.88 0.19%4,791.42 0.00%6,518.04%净利润 17,301,216.47 10.51%12,830,438.41 10.44%34.85%项目重大变动原因项目重大变动原因：江西恒实建设管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-029 14 报告期公司营业务收入 164,677,988.93 元，较上年营业收入增加 41,749,531.49 元，主要是公司中标项目的数量和规模增加所致。报告期公司营业成本 96,483,513.02 元，较上年营业成本增加 30,405,345.39 元，主要是营业收入增长所引起的同步变动所致。报告期公司管理费用 26,016,244.61 元，较上年增加 3,198,615.89 元，主要是公司经营规模扩大，公司管理要求规范化致管理成本上升所致。报告期公司研发费用 8,275,515.04 元，较上年研发费用增加 2,297,184.45 元，主要是以下原因所致：1、江西欣恒建筑科技有限公司因经营业务增加研发项目及研发费用，2、公司研发规模扩大。报告期公司财务费用 350,703.5 元，较上年财务费用增加 118,731.81 元，主要是公司银行短期借款增加随之所支付银行的利息增长所致。报告期公司信用减值损失 6,293,566.45 元，上年信用减值损失 0.00 元，较上年变动 6,293,566.45 元，报告期公司资产减值损失 0.00 元，上年资产减值损失 5,127,662.12 元，较上年变动 5,127,662.12 元信用减值损失和资产减值损失变动原因均为会计政策变更所致。报告期公司营业利润 19,201,874.51 元，较上年营业利润增加 5,417,645.31 元，营业利润的增长主要系营业收入增长引起同步变化。报告期公司营业外支出 317,097.88 元，较上年营业外支出增加 312,306.46 元，增加原因主要是赣州客家大道西延工程地面段监理等项目扣款所致。报告期公司净利润 17,301,216.47 元，较上年净利润增加 4,470,778.06 元，净利润增长的主要原因系营业收入增长所引起的同步变动所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 164,677,988.93 122,928,457.44 33.96%其他业务收入 0.00 0.00 主营业务成本 96,483,513.02 66,078,167.63 46.01%其他业务成本 0.00 0.00 按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项项目目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额期金额 变动比例变动比例%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%工程监理 147,432,263.04 89.53%117,616,407.76 95.68%25.35%工程造价、代理 9,091,884.92 5.52%4,833,894.30 3.93%88.09%工程设计 7,959,665.23 4.83%124,271.84 0.10%6,305.04%其他服务 194,175.74 0.12%353,883.54 0.29%-45.13%江西恒实建设管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-029 15 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南昌大学第一附属医院 3,997,000.13 2.43%否 2 南昌国微产业投资有限公司 2,372,839.62 1.44%否 3 江西省九仙温泉开发有限公司 2,266,931.28 1.38%否 4 赣州市南康区城市建设发展集团有限公司 2,622,927.31 1.59%否 5 九江市城西港区管理局 2,641,509.43 1.60%否 合计合计 13,901,207.77 8.44%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江西省贝西人力资源有限公司 3,500,000.00 22.28%否 2 重庆皖渝成建筑设计中心 1,545,848.00 9.84%否 3 南昌市天虹商场有限公司京东百货商场 1,250,000.00 7.96%否 4 中智达项目管理有限公司海南分公司 936,059.31 5.96%否 5 南昌科学技术咨询服务中心 880,000.00 5.60%否 合计合计 8,111,907.31 51.64%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,040,953.30 11,901,409.41-66.05%投资活动产生的现金流量净额-3,336,069.80-12,536,032.91 73.39%筹资活动产生的现金流量净额 1,490,753.99 4,619,722.95-67.73%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额：同比减少额 786.05 万元，主要是公司职员人数及工资薪酬上升致支付给职工及为职工支付的现金增加，支付各项税金增加所致；投资活动产生的现金流量净额：同比增长额 920 万元，主要是减少固定资产，减少投资资产所支付的现金所致；筹资活动产生的现金流量净额：同比减少额 312.9 万元，主要是减少关联方借款所致。江西恒实建设管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-029 16 (四四)投资状况分析投资状况分析 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司拥有两家控股子公司（江西宝利恒工程咨询有限公司、重庆渝宏建筑规划设计有限公司）、二家全资子公司（江西欣恒建筑科技有限公司和江西绿态工程咨询有限公司）。报告期内，投资收益对本公司净利润未超过 10%。江西宝利恒工程咨询有限公司成立于 2015 年 12 月 21 日，注册资本 200.00 万元，注册地址：江西省南昌市高新技术产业开发区高新五路 966 号数字大厦 6 楼，法定代表人：贾明。经营范围：各类工程建设监理、咨询、标底编制、工程预、决算、招投标代理；工程项目管理；政府采购代理；工程管理咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司持有其 40.00%的股份，但根据宝利恒章程，公司有 80%的表决权。重庆渝宏建筑规划设计有限公司成立于 1999 年 3 月 18 日，注册资本 1,052.00 万元，注册地址：重庆市沙坪坝区石碾盘 88 号附 1 号 23-1、2、3、4、5、6，法定代表人：李曦。经营范围：建筑工程设计甲级；工程勘察专业类岩土工程（勘察）丙级（以上范围凭有效资质证书经营）,城市规划咨询。（以上范围国家法律、法规禁止经营的不得经营；国家法律、法规规定应经审批而未获审批前不得经营）。公司持有其 95.00%的股份，公司有 95%的表决权。江西欣恒建筑科技有限公司成立于 2017 年 08 月 07 日，注册资本 300.00 万元，注册地址：江西省南昌市高新技术产业开发区高新五路 966 号数字大厦 5 楼，法定代表人：李曦。经营范围：计算机软硬件的技术开发、技术咨询、技术服务、技术推广；计算机系统服务；模型设计；动画设计；计算机、软件及辅助设备、电子产品、通讯设备、机械设备的销售；企业管理咨询。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。江西绿态工程咨询有限公司成立于 2019 年 02 月 02 日，注册资本 200.00 万元，注册地址：江西省南昌市高新技术产业开发区高新五路 966 号多媒体大厦 5 楼 504-506 室，法定代表人：李曦。经营范围：工程咨询；建筑设计；工程项目管理；技术研发、技术推广。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 1.1.研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 8,275,515.04 5,978,330.59 研发支出占营业收入的比例 5.03%4.86%研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%2.2.研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 87 117 研发人员总计 87 117 江西恒实建设管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-029 17 研发人员占员工总量的比例 9.86%8.69%3.3.专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 0 0 公司拥有的发明专利数量 0 0 4.4.研发项目情况：研发项目情况：报告期内，公司持续加大研发投入力度，通过技术不断创新推动公司持续发展，本年研发支出 827.55 万元，较上期增加 229.72 万元。公司下设研发部门，该部门由董事长直管，总工程师分管。公司根据日常业务中需攻坚与提升的新技术，通过自主研发的模式，针对 22 项新技术进行了研发，报告期内，公司共发生了研发费用 827.55万元，研发费用全部费用化，资本化率 0.00。研究的内容如下:1.施工进度网络计划编制与管理软件;2.塔机安全监控管理系统;3.深基坑安全监测与高效加固技术;4.工地扬尘噪音可视化远程监管系统;5.建筑废弃骨料循环利用技术;6.混凝土结构布设光纤传感与稳定监测系统;7.多喷嘴协同雾化水快速灭火系统;8.金属减震结构分段拼装与失效预警控制系统;9.超高层建筑无负压变频供水系统 V1.0;10.拱桥钢箱涵多点式步履顶推技术研究档案管理软件 V1.0;11.连拱隧道无导洞施工技术改进研究探讨交流平台 V1.0;12.桥梁高墩施工液压滑模技术咨询软件 V1.0;13.液压振动锤桩机施工技术研究;14.基于物联网技术的运维管理平台 V1.0;15.不均匀沉降条件下输电塔线体系安全性能检测系统 V1.0;16.预应力碳纤维板加固混凝土梁质量检测系统 V1.0;17.欣恒 VR 安全教育体验系统 V1.0;18.欣恒工地实名制人员管理系统 V1.0;19.基于 BIM 技术的装修管理系统 V1.0;20.欣恒 BIM+物联网监测平台 V1.0;21.基于 BIM 技术的全过程造价咨询管理系统;22.建设工程交易平台 载至 2019 年 12 月 31 日，这 22 项新技术中大部分已完成研究工作，正在提交软著及专利申请。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 江西恒实建设管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-029 18 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的该事项在审计中是如何应对的 监理收入的确认 恒实股份属于建筑服务业，主营工程监理服务，公司采用完工百分比法确认相关收入，监理收入的完工进度按实际发生成本占预计总成本的比例确认完工进度。计算合同预估总成本涉及重大的会计估计和判断，其中包括存在或可能在完工交接前发生的不可预见费用。因此，我们将监理收入的确认确定为关键审计事项。参见财务报表附注“三、（三十）收入”针对该关键审计事项，我们主要实施了以下审计程序：1、我们了解、评估了管理层对涉及项目合同收入入账相关的内部控制并测试了关键控制执行的有效性，包括与公司收入、实际发生工程成本及合同预估总成本相关的内部控制。2、我们采用抽样方式，将已完工项目实际发生的总成本与项目完工前管理层估计的合同总成本进行对比分析，评估管理层做出此项会计估计的经验和能力。3、我们获取了管理层提供的监理合同收入成本计算表，将总金额核对至收入成本明细账，并检查了计算表算术计算的准确性。针对实际发生的工程成本，我们采用抽样方式，执行了以下主要审计程序：1、检查实际发生人工成本的考勤记录，人工薪酬及其他福利待遇发放记录等支持性文件；2、检查项目非人工成本合同、发票及内部审批单据等支持性文件,并检查资产负债表日前后发生的各项成本，查看是否存在跨期现象，以评价成本是否记录在适当的会计期间；此外，我们采用抽样方式，对项目预估总成本执行了以下主要审计程序：了解企业预估总成本编制依据，通过与项目总监讨论，获得主要项目的预估成本并与截止报告日产生的实际成本总额进行比较，以检查是否存在成本超支。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 江西恒实建设管理股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-029 19 1.会计政策的变更（1）本公司于 2020 年 4 月 28 日董事会会议批准，自 2019 年 1 月 1 日采用财政部关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）相关规定。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 将“应收票据及应收账款”拆分为应收账款与应收票据列示 合并资产负债表：应收票据期末列示金额 0.00 元，应收票据期初列式金额 0.00 元。资产负债表：应收票据期末列示金额 0.00 元，应收票据期初列式金额 0.00元。合并资产负债表：应收账款期末列示金额 93,240,994.72 元，应收账款期初列式金额 78,500,805.15 元。资产负债表：应收账款期末列