839511_2019_龙腾机电_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

1 2019 年度报告 龙腾机电 NEEQ:839511 广东龙腾机电股份有限公司 Guangdong Longteng Electromechanical Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 6 月，龙腾机电获得“2018 年度广东省守合同重信用企业”2019 年 10 月，公司对外投资设立全资子公司，经营范围包括智能电气、电网工程研发及公司原有业务。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业行业信息信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 龙腾机电/股份公司/公司 指 广东龙腾机电股份有限公司 智能科技公司 指 广东龙腾智能科技有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、万元 公司/本公司/龙腾机电章程 指 广东龙腾机电股份有限公司章程 报告期/本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上年同期/上期股东会 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 期末 指 2019 年 12 月 31 日 期初 指 2018 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员/高管 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 会计师、中兴财光华会计师 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）及其经办注册会计师 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙玉柱、主管会计工作负责人汤丽嫦及会计机构负责人（会计主管人员）汤丽嫦保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制风险 孙玉柱持有本公司 7,000,000.00 股,占公司 81.16%的股份,系公司的控股股东,陈珊持有本公司 1,250,000.00 股,占公司 14.49%的股份,二人为配偶关系,在重大事项表决时均能够形成一致意见,为公司的共同实际控制人,能够对本公司的经营、财务、人事 等方面的重大经营决策施加重大影响或者实施其他控制。应收款项回款风险 公司期末、期初应收款项占公司资产总额比例分别为64.54%、77.18%，报告期内公司通过缩短结算周期、制定回收计划催收等方法降低应收账款余额,但如果公司应收账款不能及时收回,仍可能引发流动性风险。宏观经济周期及产业政策变化 公司所处的行业为机电设备建筑安装业,客户主要集中为房地产 开发企业,且主要客户均位于广东省内。建筑安装业的发展与国家的经济发展水平及房地产产业发展情况息息相关,经济增长的周期性波动及房地产产业政策变化对建筑安装业有较大影响。如果经济增长发生波动或房地产产业政策有重大变动,可能影响对建筑安装的需求,进而影响本公司的经营业绩。施工安全风险 公司属机电设备安装行业,生产过程多为室外施工,尽管公司施 工技术水平比较先进、施工人员具有较为丰富的工程经验,且公 司要求各项目部在施工时做好相应的安全防范措施,报告6 期内公 司未发生过重大安全事故。但如果操作不当或设备维护不当,仍 可能引发事故,并导致公司被处罚,影响公司的生产经营。四、本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东龙腾机电股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Longteng Electromechanical Co.,Ltd 证券简称 龙腾机电 证券代码 839511 法定代表人 孙玉柱 办公地址 广东省中山市东区东苑南路 126 号综合楼四层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴玉妹 职务 董事会秘书 电话 0760-87989888 传真 0760-23780135 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广东省中山市东区东苑南路 126 号综合楼四层 528400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广东龙腾机电股份有限公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 11 月 25 日 挂牌时间 2016 年 10 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E 建筑业-E49 建筑安装业-E491 电气安装-4910 指建筑物及土木工程构筑物内电气系统（含电力线路）的安装活动 主要产品与服务项目 电力设备、消防设施、给排水、室内外装饰及园林绿化工程项目的承包及施工服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）8,625,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 孙玉柱 实际控制人及其一致行动人 孙玉柱、陈珊 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914420007693295505 否 注册地址 广东省中山市东区东苑南路 126 号综合楼四层 否 注册资本 8,625,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 肖志军、胡芬芳 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 45,550,246.46 42,554,115.90 7.04%毛利率%14.72%12.79%-归属于挂牌公司股东的净利润 515,041.78-1,398,379.18 136.83%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 432,116.57-1,775,494.02 124.34%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.08%-10.97%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.43%-13.93%-基本每股收益 0.06-0.17 135.29%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 55,514,163.06 46,663,055.84 18.97%负债总计 42,643,752.90 34,307,687.46 24.30%归属于挂牌公司股东的净资产 12,870,410.16 12,355,368.38 4.17%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.49 1.43 4.20%资产负债率%（母公司）76.81%73.52%-资产负债率%（合并）76.82%73.52%-流动比率 1.241 1.295-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,018,124.27-1,133,060.99 454.63%应收账款周转率 1.11 1.3-存货周转率 12.15 23.77-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%18.97%64.71%-营业收入增长率%7.04%122.96%-净利润增长率%136.83%52%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 8,625,000 8,625,000 0 计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 612.62 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 106,260.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,789.81 非经常性损益合计非经常性损益合计 110,662.43 所得税影响数 27,665.61 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 82,996.82 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 八、会计数据追溯调整或重述会计数据追溯调整或重述情况情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 36,013,403.25 应收票据及应收账款 36,013,403.25 应付账款 18,523,695.24 应付票据及应付账款 18,523,695.24 （1）会计政策变更 执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了 关于印发修订的通知（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。采用新的财务报表格式 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认12 和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”)。金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1日的留存收益或其他综合收益。新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表（包括各金融资产项目账面价值、金融资产减值准备）无影响。2019 年首次执行新金融工具准则报告期间，因采用新金融工具准则重分类为摊余成本计量的金融资产或金融负债，或者将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，假设未采用新金融工具会计准则进行重分类，本期应确认的公允价值变动损益以及 2019 年 12 月 31 日的公允价值均为零。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于建筑安装行业，相关业务资质分别由广东省住房和城乡建设厅、中山市住房和城乡建设局、国家能源局南方监管局颁发，可为客户提供承接电力设施安装工程（承装类五级、承修类五级、承试类五级）、消防设施工程（承包一级）、建筑机电安装工程（专业承包企业资质等级三级）、承接室内外装饰工程（建筑装修装饰工程专业承包二级）、承接道路照明工程（承包三级）、水暖电安装、电子及建筑智能化工程（专业承包二级）、环保工程（承包三级）、电力工程施工（总承包三级）、电力行业工程设计（送电工程、变电工程）专业丙级、城市园林绿化工程（三级）等服务。公司服务对象包括房地产开发商、公共事业单位、工业企业等，主要客户包括中山市金马游艺机有限公司、佛山市景翠苑房地产开发有限公司、阳江市正德房地产有限公司、中山市正德房地产有限公司、广东电网有限责任公司、中国移动通信集团广东有限公司、中山市越秀地产开发有限公司等。公司通过招投标或谈判的方式，取得与上述主要客户的服务合同，通过公司自身专业、技术优势，对上述主要客户提供公司经营范围内有资质的建筑安装服务。获取客户支付的款项，确认收入，并扣减公司为此支付的相关成本后取得利润。公司通过催收回款等方式，保持较为良好的现金流。报告期内公司的商业模式较上年度没有发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 在公司管理层的带领下，公司战略趋向更加明确、清晰。按照期初制定的 2019 年度工作计划，首先强化了内控管理，公司各项制度更加完善，各项审批实现了流程化管理。在项目类型及客户层次方面有一定的筛选，逐步向大型央企、上市公司等优质客户切入；再结合国家相关政策，特别是国家对房地产行业的调控力度加大，增加市场开发力度。本期公司实现主营业务收入为 45,550,246.46 元，比上年同期主营业务收入上升 7.04%；公司在保证施工安全及工程质量的前提下，加大了管理力度，严格控制各项费用支出，使得总体毛利率较去年有所上升。本期公司净利润为 515,041.78，较去年实现了扭亏为赢的局面。截至报告期末，公司总资产较上年期末增加了 18.97%，变动幅度不大；净资产较上年期末增加了4.17%，变动幅度不大。14 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 7,594,316.41 13.68%3,804,955.78 8.15%99.59%应收票据-应收账款 35,647,516.48 64.21%36,013,403.25 77.18%-1.02%存货 4,430,584.16 7.98%1,282,561.49 2.75%245.45%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 707,480.09 1.27%769,567.32 1.65%-8.07%在建工程 45,559.97 0.08%39,400.97 0.08%15.63%短期借款-长期借款-应付账款 25,820,484.79 46.51%18,523,695.24 39.70%39.39%预收账款 9,328,255.69 16.80%10,219,334.80 21.90%-8.72%应交税费 6,225,592.78 11.21%3,935,408.76 8.43%58.19%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期较去年同期增加 99.59%，主要因为公司报告期内加强了应收帐款的管理，加速了资金的回笼。2、存货：本期较去年同期增加 245.45%，主要因为本期签订的合同项目较去年同期相较有所增加，本期未，未完工的工程施工项目增加。3、预付帐款：本期较去年同期减少 75.89%，主要因为公司本期加强了供应商的合作，预付材料款减少。4、其他应收款：本期较去年同期增加 150.05%，主要因为存出保证金增加(其中广东韶关工业园区管理委员会 32 万元；韶关市公共资源交易中心 100 万元)5、应付账款：本期较去年同期增加 39.39%：一方面公司报告期内所签订的项目合同业务量增加，公司因采购材料、劳务等应付帐款也随之增加；另一方面公司工程项目一般在结算客户款项后才结算供应商的材料、劳务款项，应付账款帐龄延长。6、应交税费：本期较去年同期增加 58.19%；主要为本期签订的合同项目较去年增加，营业收入增加，计提的应交税费增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 45,550,246.46-42,554,115.90-7.04%15 营业成本 38,843,927.69 85.28%37,110,566.00 87.21%4.67%毛利率 14.72%-12.79%-销售费用 168,779.42 0.37%404,307.51 0.95%-58.25%管理费用 3,881,151.31 8.52%3,261,187.92 7.66%19.01%研发费用 2,576,452.68 5.66%2,443,108.31 5.74%5.46%财务费用-53,333.49-0.12%-6,448.98-0.02%-727.01%信用减值损失-44,986.14-0.10%-资产减值损失-0.00%-1,541,965.40-3.62%-其他收益 106,000.00 0.23%502,581.11 1.18%-78.91%投资收益-公允价值变动收益-0.00%-资产处置收益 612.62 0.00%-100.00%汇兑收益-0.00%-营业利润 111,190.89 0.24%-1,765,111.72-4.15%106.30%营业外收入 12,101.36 0.03%245 0.00%4,839.33%营业外支出 8,051.55 0.02%6.32 0.00%127,297.94%净利润 515,041.78 1.13%-1,398,379.18-136.83%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期较去年同期增加 7.04%，主要因为报告期内公司加大了市场开拓的力度，产品结构发生变化，装修与电力设计业务收入稳步上升。2、营业成本：本期较去年同期增加 4.67%，主要因为报告期内营业收入增加，营业成本随之增加。3、毛利率：本期较去年同期增加 1.93%，主要因为：一方面公司加强了成本控制、总体成本下降；另一方面营业成本的增长低于营业收入的增长，毛利率提升。4、销售费用：本期较去年同期减少 58.25%，主要因为公司报告期内加强了费用管控，精简人员及业务接待费减少。5、管理费用：本期较去年同期增加 19.01%，主要因为：一方面公司为提升自动化办公水平，办公费用增加；另一方面公司设立全资子公司差旅费及业务招待费增加。6、财务费用：本期较去年同期减少 727.01%，主要因为公司货币资金结余增加，银行存款利息收入增加、财务费用下降。7、其他收益：本期较去年同期减少 78.91%，主要因为减少新三板挂牌补贴收入。8、资产处置收益：本期较去年同期增加 100%，主要因为报告期内公司处置东风雪铁龙 DC7163D 汽车净收入.9、营业利润：本期较去年同期增加 106.30%，主要因为：一方面公司营业收入增加，营业成本的增长低于营业收入的增长，毛利率提升；另一方面公司综合管理水平提升，销售费用、财务费用减少，营业利润增加。10、营业外收入较去年同期增加 11,856.36 元，主要为税费减免收入。11、营业外支出较去年同期增加 8,045.23 元，主要为计提信用减值损失。12、净利润：本期较去年同期增加 136.83%，主要因为：一方面公司营业收入增加，营业成本的增长低于营业收入的增长，毛利率提升；另一方面公司综合管理水平提升，销售费用、财务费用减少，公司研发费用享受加计扣除税收优惠政策，影响企业所得税费用减少；以上综合影响净利润较去年同期增加136.83%。16 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 45,550,246.46 42,554,115.90 7.04%其他业务收入-主营业务成本 38,843,927.69 37,110,566.00 4.67%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%给排水 7,582,116.47 16.65%5,487,795.78 12.90%38.16%供电 13,856,141.05 30.42%28,487,237.47 66.94%-51.36%消防 6,866,370.35 15.07%6,808,154.59 16.00%0.86%装修 15,038,001.78 33.01%1,082,954.40 2.54%1,288.61%管道 1,267,003.45 2.78%-0.00%-设计 940,613.36 2.07%687,973.66 1.62%36.72%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%华南 45,550,246.46 100.00%42,554,115.90 100.00%7.04%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司结合在供电、装修的工程项目的施工技术优势，针对目前施工行业的特点，加大自身优势的工程项目的跟踪力度，强化市场开发及成本控制的各环节管理及控制，通过施工工艺的优化，进一步增加公司收入。使本期供电收入达到了本期收入的 30.42%，装修收入达到了本期收入的 33.01%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中山市金马游艺机有限公司 15,079,511.21 33.11%否 2 佛山市景翠苑房地产开发有限公司 5,708,395.60 12.53%否 17 3 阳江市正德房地产开发有限公司 5,261,666.51 11.55%否 4 中山市越秀地产开发有限公司 4,638,071.47 10.18%否 5 中山市正德房地产开发有限公司 3,055,963.30 6.71%否 合计合计 33,743,608.09 74.08%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广东宇俊建筑劳务有限公司都昌分公司 3,051,120.00 13.39%否 2 阳江市好泰机电消防工程有限公司 2,751,501.20 12.07%否 3 广东天虹电缆有限公司 1,430,808.43 6.28%否 4 阳江市江城区悦兴五金店 1,213,067.83 5.32%否 5 中山市金世纪建材有限公司 912,979.20 4.01%否 合计合计 9,359,476.66 41.07%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 4,018,124.27-1,133,060.99 投资活动产生的现金流量净额-228,763.64-33,037.73-592.43%筹资活动产生的现金流量净额 0 1,250,000.00-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期较上期增加 454.63%，增加了 11,564,359.73 元。主要因为公司加强了应收帐款的管理，加速了资金的回笼，使得本期销售商品、提供劳务收到的现金大幅增加。2、投资活动产生的现金流量净额本期较上期下降592.43%，减少了195,725.91元。主要因为公司本期购建固定资产、无形资产增加。3、筹资活动产生的现金流量净额本期较上期减少 1,250,000.00 元，上期为收到股东投资款1,250,000.00 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司出资设立全资子公司广东龙腾智能科技有限公司，注册地为韶关市武江区沐溪大道 168 号韶关市辉越科技创业服务有限公司科研服务楼一楼 102（集群注册），注册资金为人民币 2,000 万元，占注册资本的 100%。截止 2019 年 12 月 31 日，子公司实际投入资本 10000 元，资产总额 13470 元，负债 3470 元，所有者权益 10000 元。18 由于子公司 2019 年 10 月新成立，截至 2019 年 12 月 31 日，子公司收入 0 元，实现净利润-3,691.02 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了 关于印发修订的通知（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。采用新的财务报表格式 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：19 执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”)。金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1日的留存收益或其他综合收益。新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表（包括各金融资产项目账面价值、金融资产减值准备）无影响。2019 年首次执行新金融工具准则报告期间，因采用新金融工具准则重分类为摊余成本计量的金融资产或金融负债，或者将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，假设未采用新金融工具会计准则进行重分类，本期应确认的公允价值变动损益以及 2019 年 12 月 31 日的公允价值均为零。（2）会计估计变更 无重要的会计估计变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司本期营业收入有所提高，在保证施工安全及工程质量的前提下，加大了管理力度，严格控制各项费用支出，使得总体毛利率较去年有所上升。本期公司净利润为 515,041.78 元，较去年实现了扭亏为赢的局面。同时公司在努力开拓大型央企、上市公司等优质客户，对外投资设立全资子公司，承接业务已经向珠三角以外区域延伸拓展。报告期内除机电安装收入因受房地产市场影响外，其他如消防、园林、设计、给排水、装修收入等均较上期增长，具备持续经营的能力。20 四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、一、实际控制人不当控制风险实际控制人不当控制风险 孙玉柱持有本公司 7,000,000.00 股,占公司 81.16%的股份,系公司的控股股东,陈珊持有本公司 1,250,000.00 股,占公司 14.49%的股份,二人为配偶关系,在重大事项表决时均能够形成一致意见,为公司的共同实际控制人,能够对本公司的经营、财务、人事等方面的重大经营决策施加重大影响或者实施其他控制。应对措施：报告期内，公司股东大会、董事会、监事会职责正常履行，所有重大事项决策严格按照公司章程及相关规则运行，所有关联交易等均履行了决策审批程序。实际控制人不当控制风险有效降低。二、应收款项回款风险二、应收款项回款风险 公司期末、期初应收款项占公司资产总额比例分别为 64.54%、77.18%，报告期内公司通过缩短结算周期、制定回收计划催收等方法降低应收账款余额,但如果公司应收账款不能及时收回,仍可能引发流动性风险。应对措施：公司针对上述风险，经过管理层的充分沟通，制定了一套完善的应对措施。首先，财务部门细化应收账款的账龄，建立日常与业务部门的沟通机制，加强应收款的催收。另一方面，公司过提升技术团队的技术服务能力及工程质量来提升客户满意度，通过上述各项举措，缩短应收账款的回收期。三、宏观经济周期及产业政策变化风险三、宏观经济周期及产业政策变化风险 公司所处的行业为机电设备建筑安装业,客户主要集中为房地产开发企业,且主要客户均位于广东省内。建筑安装业的发展与国家的经济发展水平及房地产产业发展情况息息相关,经济增长的周期性波动及房地产产业政策变化对建筑安装业有较大影响。如果经济增长发生波动或房地产产业政策有重大变动,可能影响对建筑安装的需求,进而影响本公司的经营业绩。应对措施：报告期内，公司加强了自身品牌建设和资源管理，积极寻求合作伙伴，业务实现较快增长，适应市场变化能力增强，市场竞争的风险有一定降低。四、施工安全风险四、施工安全风险 公司属机电设备安装行业,生产过程多为室外施工,尽管公司施 工技术水平比较先进、施工人员具有较为丰富的工程经验,且公司要求各项目部在施工时做好相应的安全防范措施,报告期内公司未发生过重大安全事故。但如果操作不当或设备维护不当,仍可能引发事故,并导致公司被处罚,影响公司的生产经营。应对措施：公司进一步完善内控制度，加强对施工项目的管理队伍建设，设置合法合规岗，聘请法律顾问，配合公司审慎研究合同条款，通过在合同中制定免责条款、加强与工程项目所在地政府部门的联系获取支持和加强项目管理来降低该风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新