838369_2019_景然环境_2019年年度报告_2020-04-09.pdf

公告编号：公告编号：2020-010 1 2019年度报告 景然环境 NEEQ:838369 云南景然环境建设股份有限公司 Yunnan Jingran Environment Construction Co,Ltd.公告编号：公告编号：2020-010 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内公司共取得国家知识产权局颁发的 9 项实用新型专利证书，及 2 项计算机软件著作权登记证书。2019 年 11 月 28 日，公司取得建筑工程施工总承包叁级、公路工程施工总承包叁级、水利水电工程施工总承包叁级、环保工程专业承包叁级的建筑业企业资质证书。2019 年 11 月 12 日，公司获得高新企业证书，有效期三年。2019 年 4 月 22 日，公司以资本公积向全体股东每 10 股转增 9 股，转增后公司总股本由 41,000,410 股增至 77,900,779 股。2019 年 12 月 2 日，公司取得市政公用工程施工总承包贰级资质证书。公告编号：公告编号：2020-010 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4242 公告编号：公告编号：2020-010 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、景然环境 指 云南景然环境建设股份有限公司 农投公司 指 昆明农业发展投资有限公司 扶贫公司 指 昆明扶贫投资开发有限公司 盛世桃源公司 指 昆明盛世桃源实业有限公司 太平洋证券，主办券商 指 太平洋证券股份有限公司 昆明市国资委 指 昆明市国有资产监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 报告期 指 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 全国股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：公告编号：2020-010 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人廖孝伟、主管会计工作负责人梁惠及会计机构负责人（会计主管人员）梁惠保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 经营现金周转的风险 公司生态园林工程施工业务运营模式为“前期垫付、分期结算、分期收款”，即在工程项目实施过程中，根据项目进展的具体情况，需要分阶段先期支付投标保证金、预付款保函保证金、履约保函保证金以及工程周转金等相应款项，但在业务结算收款时，则需要按照项目具体进度向甲方或发包方进行分期结算、收款，存在先期支付资金不能在短期内完全收回的可能性，进而影响公司资金使用效率。同时，随着公司生态园林工程施工业务的快速发展，承建工程项目的持续增加，需要先期支付的资金数额也不断上升。因此，如果甲方或发包方不能按时结算或及时付款，将影响公司的资金周转及使用效率，从而进一步影响公司生态园林工程施工业务规模的持续发展。市场竞争风险 目前，我国园林绿化行业集中度偏低,虽然行业的发展空间巨大，但是由于行业进入门槛较低，现有企业以及潜在进入者公告编号：公告编号：2020-010 6 之间的博弈使得行业内部的竞争越来越激烈。如果公司不能充分利用好多年经营积累的竞争优势，有效整合现有资源，制定有效的竞争策略，在不断加剧的市场竞争中获得先机，将对公司未来的发展带来不利的影响。宏观政策的风险 生态园林工程施工收入为公司的主要收入来源，主要客户为各级地方政府和房地产公司,若未来宏观财政政策趋于紧缩，各级政府削减或延缓非刚性的财政支出项目，将对公司园林工程业务的拓展和工程款项的回收造成不利影响；此外，宏观经济形势转变以及国家政策调控都可能给房地产业的发展带来较大的变数,这些不确定因素将在一定程度上影响到本公司今后的业务发展和经营业绩。经营成本波动的风险 公司采购的原材料主要包括苗木、建材和劳务等，如果在项目合同期内，建材价格、劳务成本涨幅过大，将增加公司经营成本，从而影响公司的经营业绩，虽然公司拥有相当规模的苗木基地，园林苗木资源储备丰富，但仍存在某些园林工程项目所需的苗木因运输半径和规格品种的限制，需向其他苗木供应商采购，该类苗木因通过市场采购，市场价格波动影响较大。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：公告编号：2020-010 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 云南景然环境建设股份有限公司 英文名称及缩写 Yunnan Jingran Environment Construction Co.Ltd 证券简称 景然环境 证券代码 838369 法定代表人 廖孝伟 办公地址 云南省昆明市盘龙区世博路 12 号世博生态城低碳中心 A 栋 501 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 康澄 职务 董事会秘书 电话 0871-65841507 传真 0871-65841507 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 云南省昆明市盘龙区世博路 12 号世博生态城低碳中心 A 栋 501号；邮编 650051 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 7 月 15 日 挂牌时间 2016 年 8 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E 建筑业-E48 土木工程建筑业-E489 其他土木工程建筑-E4890其他土木工程建筑 主要产品与服务项目 建筑工程、园林绿化工程、环保工程、建筑智能化工程、市政公用工程、消防工程、生态建设工程、水利水电工程、电力工程、地基基础工程、环境综合治理工程、灌溉工程、工矿降尘技术处理工程、古建筑工程、公路工程、固体废物处理处置工程、城市及道路照明工程的设计与施工；休闲旅游项目、养老养生项目、生态都市农庄项目、人工造林、农业林业项目投资及对所投资项目进行管理；生态环保建材、消防产品、土壤改良技术、生物新品种、种植技术的研究、开发与推广；盆景、花卉的出租服务；苗木、花卉、盆景、草坪的培育及销售；生态果蔬的种植、加工、销售；互联网技术的研究、推广运用；设计、制作、代理、发布国内各类广告；企业营销策划及形象设计；网页设计；电子公告编号：公告编号：2020-010 8 商务；工程造价咨询。以公司登记机关核准的内容为准。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）77,900,779 优先股总股本（股）0 做市商数量-控股股东 昆明扶贫投资开发有限公司 实际控制人及其一致行动人 昆明市人民政府国有资产监督管理委员会 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91530100676585715M 否 注册地址 云南省昆明市盘龙区世博路 12 号世博生态城低碳中心 A 栋 501 号 否 注册资本 77,900,779 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李永华、高桃花 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：2020-010 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 142,230,675.83 75,418,513.42 88.59%毛利率%11.02%14.41%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,169,655.65 1,124,593.80 4.01%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,099,771.87 1,118,577.90-1.68%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.29%1.88%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.22%1.87%-基本每股收益 0.02 0.04-50%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 257,915,970.10 188,177,875.90 37.06%负债总计 167,008,734.27 98,438,364.63 69.66%归属于挂牌公司股东的净资产 90,907,235.83 89,739,511.27 1.30%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.17 2.19-46.58%资产负债率%（母公司）64.75%52.31%-资产负债率%（合并）64.75%52.31%-流动比率 143.79%176.88%-利息保障倍数 3.26 4.41-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-8,557,929.69-22,294,409.75 61.61%应收账款周转率 10.03 27.23-存货周转率 0.85 0.65-公告编号：公告编号：2020-010 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%37.06%86.91%-营业收入增长率%88.59%35.32%-净利润增长率%4.01%-69.12%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 77,900,779 41,000,410 90%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 100,000.00 其他营业外收入和支出-30,116.22 非经常性损益合计非经常性损益合计 69,883.78 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 69,883.78 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 公告编号：公告编号：2020-010 11 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）主营业务 公司是一家集园林设计、工程、苗木、研发于一体的综合性园林绿化企业，公司业务处于土木工程建筑业，通过不断的整合、优化和提升文化、技术、资本、团队等众多资源，以创新模式和管理方式，为各地政府及景观地产提供一系列文化景观产品；公司经过多年的发展，公司拥有苗圃基地约 300 余亩均分布在梁王山、郑家村、澄江、老白龙等地，现有技术职称人员 46 人，其中高级工程师 3 人，工程师 16 人，中级以上技工 18 人，助理工程师、技术员 9 人，且资质齐全,截止 2019 年年末，取得 9 项实用新型专利、2 项软著、注册商标 2 项，拥有园林绿化贰级资质（已取消）、风景园林工程设计乙级资质、建筑工程施工总承包叁级、市政公用工程施工总承包贰级、环保工程专业承包叁级资质，并完成了高新技术企业重新认证定及国家级科技型中小企业入库工作。通过了“质量、环境、职业”健康安全管理体系三体系的认证，并正在研发更多的自主知识产权产品，先后通过了“云南省科技型中小企业”、“云南省成长型中小企业”等认定。（二）经营模式 通过主动搜集和跟踪市场信息，采取与客户主动洽谈、招投标、合作等方式开拓业务并签订合作协议，获得各类潜在业务机会，公司拥有能高质量、高标准完成项目的优秀的技术与管理团队，以“景然环境”品牌为核心，产业链完整，业务结构清晰，公司经过多年发展，已经积累了丰富的行业经验，目前，已形成集设计、苗木种植、施工、养护为一体的完整产业链，能够为客户提供一体化的生态环境建设整体解决方案。景观设计业务能为工程施工业务提供丰富的项目信息，有利于工程施工业务的市场开发；同时更好地将设计理念和工程施工技术相结合，提高施工产品的艺术性与满意度，实现园林作品风格的和谐统一；随着公司市场份额与收入的增长，公司将逐渐在市场中建立良好的口碑并具备品牌推广的能力，为地区政府市政项目及各大知名开发商等提供专业、高端的园林服务和产品。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 公告编号：公告编号：2020-010 12 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司运作管理方面，2018 年上半年通过股票发行引入国有资本后，公司组建了众多专业性管理人员及技术团队，为公司规范运作、防范财务风险、规范各项管理制度和业务流程提供了充足的人才储备，同时，随着国内经济增速产业结构调整也步入新的阶段，园林绿化行业面临地方政府调控、房地产去库存等因素，同时国家大力发展生态建设，推出 PPP 等新型建设模式，公司期望通过业务创新、模式创新和管理层创新，从而进一步强化在园林行业的持续竞争力，为此，公司将进一步落实下列发展方式及方向，巩固发展成果：1、专业的设计为先导，着力提升设计与施工一体化 公司一直将园林景观设计作为业务发展的先导，引领公司各项业务的蓬勃发展，突出的设计能力将逐步成为公司重要的竞争手段，而设计与施工一体化的是公司的核心竞争力之一，未来公司规划通过进一步细化规划设计与营销部门、项目部的合作机制，强化设计与施工一体化能力在项目承接、建设效率、成本控制、效果呈现方面的优势，从而提升该类项目占全部施工项目比例，进而为公司的业绩的持续增长创造条件。2、提高科研推广应用、转化能力和效率 公司未来将不断加强科研成果实际应用，在研发项目立项过程中，充分考虑到未来业务发展的实际需要，优先选择在项目实施工程中需求迫切或对提升施工效率、降低成本支出、加强施工效果作用明显的项目，确保科研成果快速转化为生产力，从而为公司的发展贡献力量。3、调整苗圃和市场布局 为顺应市场的变化，公司将构建了多个苗圃基地及研发中心，将逐渐扩大苗圃种植面积，规范苗圃生产管理，提高苗木出品质量，打造精品苗路线，而对应设计的苗木业务销售能降低公司采购成本、提高附加价值，对公司财务结构调整、毛利率提升、增加现金流动性都有巨大的帮助，还可以促进景观设计、施工工艺、苗木基地现有苗木的有效互动；4、助力推动 PPP 运作模式，建设专业化团队 PPP 项目近几年得到国家大力支持，未来也有较大的发展空间,是国家对基础设施建设项目、公共及公益性建设项目发展的建设趋势，而公司在多年的园林施工行业深耕过程中，逐渐建立起一支高效专业公告编号：公告编号：2020-010 13 的建设管理团队，公司将在充分调研的基础上，开拓高品质 PPP 业务，不断丰富公司的业务结构及模式。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 32,133,730.50 12.46%33,692,407.31 17.90%-4.63%应收票据-应收账款 23,604,012.93 9.15%3,135,341.98 1.67%652.84%存货 174,563,165.18 67.68%124,713,461.16 66.27%39.97%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 17,211,061.03 6.67%17,729,325.24 9.42%-2.92%在建工程 3,444,564.28 1.34%2,783,396.74 1.48%23.75%短期借款 24,663,122.62 9.56%-长期借款 4,717,999.84 1.83%5,515,999.88 2.93%-14.47%其他应付款 3,915,594.50 1.52%20,046,529.64 10.65%-80.47%应付账款 98,919,323.47 38.35%62,742,150.09 33.34%57.66%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、年末货币资金余额与上年末余额基本持平，资金较为充裕。2、年末应收账款余额较上年同期增长 652.84%，主要原因为本年度公司开展新项目，以及结算项目增加新的应收款项，其中云南交投集团云岭建设有限公司昆明至大理至丽江高速公路景观提升工程 SJSG-1、SJSG-2 标段项目余额为 15,316,885 元，占应收账款总额的 61.22%，云南城投园林园艺有限公司余额余额为 2,462,000 元，占应收账款总额的 9.84%，云南继光房地产开发有限公司余额为 2,451,931.15 元，占应收账款总额的 9.80%。3、年末存货余额较上年同期增长 39.97%，主要原因一是本年度新开展的工程项目较多，例如云交投集团云岭建设有限公司昆明至大理至丽江高速公路景观提升工程 SJSG-1、SJSG-2 标段项目、昆明市长水机场至昆明市区公路（春之城段）绿化景观提升项目绿化及浇灌工程 2 标段项目、梁王山现代农业公园精品展示区景观及附属设施工程设计施工项目、经典尚城 A2-1 地块非展示区园林工程等项目，虽然部分项目至年底已高比例完成，但项目阶段性结算稍微滞后。4、固定资产无重大变化，本年固定资产主要为按会计政策计提相应折旧所致。5、年末在建工程余额较上年同期增长 23.75%，为梁王山苗木基地和郑家村苗木基地本期产生的工程建公告编号：公告编号：2020-010 14 设支出。6、短期借款，是向昆明市盘龙区农村信用合作联社龙头街信用社的的流动资金循环借款（两年期，借款额度为 3000 万元），至年末实际借款余额为 24,663,122.62 元。7、长期借款无重大变化，减少额为本年内定期偿还低碳中心办公室购置款按揭贷款。8、其他应付款年末余额为 3,915,594.50 元，较上年减少 80.47%，主要为归还上年末股东借款余额所致。9、应付账款年末余额为 98,919,323.47 元，较上年增长 57.66%，增加的主要原因为本年度工程项目数量较上年增加，其中如高原云果项目、昆明至大理至丽江高速公路景观提升工程 SJSG-1、SJSG-2 标段项目、昆明市长水机场至昆明市区公路（春之城段）绿化景观提升项目绿化及浇灌工程 2 标段项目、梁王山现代农业公园精品展示区景观及附属设施工程设计施工项目、经典尚城 A2-1 地块非展示区园林工程等项目，为赶工期至年底形成大量未支付材料款、工程款，故年末应付账款余额较上年增幅较大。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 142,230,675.83-75,418,513.42-88.59%营业成本 126,562,972.16 88.98%64,549,070.39 85.59%96.07%毛利率 11.02%-14.41%-销售费用 34,409.99 0.02%-管理费用 6,103,642.08 4.29%5,566,029.08 7.38%9.66%研发费用 5,431,423.61 3.82%3,155,721.46 4.18%72.11%财务费用 649,444.58 0.46%271,621.16 0.36%139.10%信用减值损失-1,245,924.48 0.88%资产减值损失 166,285.29 0.12%-297,246.91 0.39%44.06%其他收益-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 1,503,671.71 1.06%1,322,601.74 1.75%13.69%营业外收入 100,003.99 0.07%11,015.90 0.01%807.81%营业外支出 30,120.21 0.02%5,000.00 0.01%502.40%净利润 1,167,724.56 0.82%1,124,593.80 1.49%3.84%公告编号：公告编号：2020-010 15 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本年度营业收入为 142,230,675.83 元，较上年同期增长 88.59%。主要是公司与国有企业混改成为国有控股企业后，资源有所拓宽，同时园林工程设计业务及收入在去年基础上有增加，承接的业务呈现出工程施工及设计一体化项目的特点，使得公司业务内容外延扩大，不仅工程数量较上年增加，而且营业收入较上年度大幅增长。2、本年度营业成本为 126,562,971.16 元，较上年增长 96.07%。主要是在工程数量增加的同时，材料费、工程费、人工费等支出较上年增长，导致本年度工程施工毛利下降，相应的工程成本增加。3、本年营业利润为 1,503,671.71 元，较上年同期增幅为 13.99%。主要原因为虽然毛利率有所下降，但是由于营业收入比去年大幅增加，导致销售费用、管理费用等固定费用占营业收入比率从去年的 11.92%，下降为本年的 8.57%所致。4、本年度净利润为 1,167,724.56 元，较上年同期增加 43,130.76 元，增幅 3.84%，主要原因为在营业利润比去年增加 181,069.97 元，企业所得税支出比去年增加 201,807.09 元所致。5、本年度营业外收入为 100,003.99 元，主要为收到的盘龙区科技局科技项目补助款 100,000.00 元。6、本年度营业外支出为 30,120.21 元，其中 22,100 元为基地苗木死亡损失款项。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 142,228,411.67 74,775,372.69 90.21%其他业务收入 2,264.16 643,140.73-99.65%主营业务成本 126,562,972.16 64,071,279.66 97.53%其他业务成本-477,790.73-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%园林绿化工程收入 141,184,439.04 99.26%74,006,355.96 98.13%90.77%绿化养护收入 100,000.00 0.07%769,016.73 1.02%-87%设计收入 943,972.63 0.66%643,140.73 0.85%46.78%按区域分类分析按区域分类分析：公告编号：公告编号：2020-010 16 适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年上年同期金额同期金额变变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%云南省内 141,413,542.56 99.43%61,719,748.25 81.84%129.12%云南省外 814,869.11 0.57%13,055,624.44 17.31%-93.76%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2019 年度主营业务收入构成以园林绿化工程为主，其中园林绿化工程收入占比为 99.26%，较去年同期增加 67,178,083.08 元，增幅为 90.77%；设计收入占比 0.66%，较去年同期增加 300,831.90 元，增幅为 46.78%。随着绿化设计板块业务的拓展，承接的工程施工设计一体化项目逐渐成为未来业务发展的一个方向。绿化养护收入较往年有所减少，属于公司业务调整的正常范畴。?(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 昆明盛世桃源农业科技产业开发有限公司 46,156,348.72 32.45%是 2 云南交投集团云岭建设有限公司 25,111,927.32 17.66%否 3 昆明垠创房地产开发有限公司 12,452,271.09 8.75%否 4 昆明农业公园开发有限公司 11,869,819.51 8.35%是 5 昆明市城市管理局 8,862,173.72 6.23%否 合计合计 104,452,540.36 73.44%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 怒江投资集团启隆双红劳务承包有限公司 20,584,700.00 16.42%否 2 四川熙夏建设工程有限公司 9,758,548.55 7.79%否 3 昆明日彬花卉经营部云岭建设有限公司 8,004,197.00 6.39%否 4 富民景扬苗木有限公司 5,310,509.10 4.24%否 5 云南香樟园林绿化工程有限公司 4,915,842.08 3.92%否 合计合计 48,573,796.73 38.76%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 公告编号：公告编号：2020-010 17 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-8,557,929.69-22,294,409.75 61.61%投资活动产生的现金流量净额-1,579,820.40-2,783,972.74 43.25%筹资活动产生的现金流量净额 8,579,073.28 56,222,591.53-84.74%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-8,557,929.69 元，经营活动产生的现金流量净额较上年增加 13,736,480.06 元，主要原因为本年度在支付施工项目材料采购、支付劳务支出的同时，加强工程施工项目的结算管理和款项催收。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-1,579,820.40 元，比上年少流出 1,204,152.34 元，主要是本年度梁王山基地固定资产投资支出较上年有所减少。3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为 8,579,073.28 元，较上年少流入 47,643,518.25 元，去年同期筹资活动产生的现金流量净额为收到股票发行款，今年为流动资金借款净额。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2019 年 4 月 1 日，公司第二届董事会第三次会议审议通过关于公司的议案，公司与云南滇香国色农业科技有限公司共同出资设立昆明云景花卉有限公司，注册资本为 1000 万元，其中：公司出资 510 万元人民币，占注册资本比例为 51%；云南滇香国色农业科技有限公司出资 490 万元，占注册资本比例为 49%。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 重要会计政策变更 执行财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年9 月 19 日 发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 合并 母公司 公告编号：公告编号：2020-010 18 资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额 0元，“应收账款”上年年末余额 3,135,341.98 元；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额 0元，“应付账款”上年年末余额 62,742,150.09 元。“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额 0元，“应收账款”上年年末余额 3,135,341.98 元；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额 0元，“应付账款”上年年末余额 62,742,150.09 元。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司报告期内的营业收入 142,230,675.83 元，利润总额 1,573,555.49 元，净资产90,907,235.83 元，不存在债务违约、实际控制人或高管无法履职、拖欠员工工资或货款等情况，公司持续加强成本控制、安全管理和内控管理制度的落实，公司保持稳定的盈利能力，项目施工持续稳固，为建设项目提供工程设计、工程施工以及后期的养护管理等产品和服务，按照公司的发展规划，公司在现有项目安全、稳定运行的同时，积极开拓新的业务，为公司的可持续发展提供坚实的基础。综上所述，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险，公司全体员工均没有发生违法、违规行为。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、经营现金周转的风险 公司生态园林工程施工业务运营模式为“前期垫付、分期结算、分期收款”，即在工程项目实施过程中，根据项目进展的具体情况，需要分阶段先期支付投标保证金、预付款保函保证金、履约保函保证金以及工程周转金等相应款项，但在业务结算收款时，则需要按照项目具体进度向甲方或发包方进行分期结算、收款，存在先期支付资金不能在短期内完全收回的可能性，进而影响公司资金使用效率。同时，随着公司生态园林工程施工业务的快速发展，承建工程项目的持续增加，需要先期支付的资金数额也不断上升。因此，如果甲方或发包方不能按时结算或及时付款，将影响公司的资金周转及使用效率，从而公告编号：公告编号：2020-010 19 进一步影响公司生态园林工程施工业务规模的持续发展。应对措施：公司已建立起一套完善的工程进度及资金管理体系，一方面公司在工程施工过程中 及时督促甲方按照施工进度付款；另一方面通过项目融资的形式对经营性现金流进行补充。2、市场竞争风险 目前，我国园林绿化行业集中度偏低,虽然行业的发展空间巨大，但是由于行业进入门槛较低，现有企业以及潜在进入者之间的博弈使得行业内部的竞争越来越激烈。如果公司不能充分利用好多年经营积累的竞争优势，有效整合现有资源，制定有效的竞争策略，在不断加剧的市场竞争中获得先机，将对公司未来的发展带来不利的影响。应对措施：一是以市场为导向，制定积极的发展战略，提高劳动生产率，通过多种途径和方式更积极深入地拓展其他地区的业务；二是充分发挥自身的优势，加强园林绿化设计和园林工程施工的一体化能力降低项目成本，提高客户满意度和市场品牌形象，从而提升公司的市场竞争力，报告期企业公司市场竞争力有所提高，市场竞争风险进一步降低。3、宏观政策的风险 生态园林工程施工收入为公司的主要收入来源，主要客户为各级地方政府和房地产公司。若未来宏观财政政策趋于紧缩，各级政府削减或延缓非刚性的财政支出项目，将对公司园林工程业务的拓展和工程款项的回收造成不利影响；此外，宏观经济形势转变以及国家政策调控都可能给房地产业的发展带来较大的变数。这些不确定因素将在一定程度上影响到本公司今后的业务发展和经营业绩。应对措施：加强对宏观经济、政策的研究，增强对宏观经济的预判能力，根据宏观经济走势合理调整公司经营策略。4、经营成本波动的风险 公司采购的原材料主要包括苗木、建材和劳务等。如果在项目合同期内，建材价格、劳务成本涨幅过大，将增加公司经营成本，从而影响公司的经营业绩。虽然公司拥有相当规模的苗木基地，园林苗木资源储备丰富，但仍存在某些园林工程项目所需的苗木因运输半径和规格品种的限制，需向其他苗木供应商采购，该类苗木因通过市场采购，市场价格波动影响较大。应对措施：进一步增强、完善公司现有苗圃，同时筛选出优质供应商，并与其建立良好的长期战略合作关系，减少因市场价格波动带来的成本风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 公告编号：公告编号：2020-010 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(四)是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是