837324_2019_益生环保_2019年年度报告_2020-04-29.pdf

1 2019 年度报告 益生环保 NEEQ:837324 益生环保科技股份有限公司 Yisheng Environmental Protection Science and Technology CO.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2019 年 4 月被中国环境保护产业协会评为 AAA 级信用企业。2、河北省科技计划项目：光触媒复合填料与高效污水处理装置的集成研发与工程化于 2019 年 6 月通过了石家庄市科技局组织的专家验收。3、多功能防雾霾窗纱商标“亿家依”于 2019 年 11 月获得商标注册证。4、“益生 L.B.E.P.TECH”2019 年 6 月获得马德里国际商标注册证。5、河北省工程实验室项目：污水处理生物填料工程实验室于 2019 年 11 月通过了河北省发改委组织的专家验收。6、2019 年 12 月通过高新技术企业复审（证书编号：GR201913003354）。7、2019 年 12 月被河北省扶贫开发办公室评为河北省扶贫龙头企业。8、2019 年全年得到专利授权 6 项。序号 名称 专利号 类型 状态 1 发光填料增强型生态浮岛 ZL2017 2 1896042.3 实用新型 授权 2 一种智能高效农村污水处理设备 ZL2018 2 1827261.0 实用新型 授权 3 一种除尘滤袋弹性涨圈粘布条设备 ZL2018 2 1827264.4 实用新型 授权 4 一种碳纤维组合填料 ZL2018 2 1601923.2 实用新型 授权 5 一种一体化高效生活污水处理设备 ZL2018 2 1827861.7 实用新型 授权 6 一种防雾霾窗纱 ZL2019.20151384.5 实用新型 授权 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、益生环保 指 益生环保科技股份有限公司 会计师 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）律师 指 北京市高朋律师事务所 财达证券、主板券商 指 财达证券股份有限公司 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会、董事会、监事会 指 益生环保科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统 公司章程 指 益生环保科技股份有限公司公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人苏辉、主管会计工作负责人王照杰及会计机构负责人（会计主管人员）许利平保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.应收账款风险 公司客户支付结算周期较长，致使期末应收账款余额较高；但该类型客户信誉良好，资信状况良好，不能回收的风险较小。同时，公司已经制订了严格的应收账款回收管理制度，并按稳健性原则对应收账款足额计提了坏账准备。若未来经济环境持续低迷、市场环境和客户经营情况产生不利变化，公司存在因货款回收不及时、应收账款金额增多、应收账款周转率下降的经营风险。2.原材料价格波动风险 公司的上游行业化纤行业，受国家供给侧结构改革、环保整治等因素影响，原材料价格的波动会直接影响公司的生产成本和利润水平。若未来原材料价格上涨，公司生产成本不能有效传递给下游客户，则产品利润率会存在下行风险。3.税收优惠风险 公司于 2016 年 11 月，被科学技术厅、财政厅、国家税务局和地方税务局认定为高新技术企业，认定有效期 3 年 2019 年 12月 02 日，公司通过高新复审并取得编号 GR201913003354 的 高新技术企业证书，有效期三年，三年内享受 15%的企业所得税优惠税率和研发费用加计扣除。如果未来公司不再被认定为高新技术企业或者国家税收优惠政策发生重大变化，公司的所得税费用率可能上升，对公司产生一定影响。4.市场竞争风险 环保行业是一个完全竞争的市场，随着国家环保形势的日益严6 峻，环保企业数量逐步增多，环保产品及种类不断地增多，市场不断细分，客户需求也在不断变化，市场竞争日趋激烈。随着环保行业的细化，进入该行业的企业越来越多，公司也面临着较大的市场竞争风险。5.电子布投资及市场风险 目前，电子级玻璃纤维布项目投产，市场供不应求，若公司不能紧跟行业最新科技的发展，及时利用新技术，开发出具有先进水平的新产品，现有的产品和技术将面临竞争力下降的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 益生环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Yisheng Environmental Protection Science and Technology CO.,LTD.证券简称 益生环保 证券代码 837324 法定代表人 苏辉 办公地址 河北省石家庄市灵寿县城南环东路 177 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 许震震 职务 董事会秘书、副总经理 电话 0311-82586888 传真 0311-82511777 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 河北省石家庄市灵寿县城南环东路 177 号 050500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 8 月 4 日 挂牌时间 2016 年 5 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N 水利、环境公共设施管理业-N77 生态保护和环境治理业-N772环境治理业-N7721 水污染治理 N7722 大气污染治理 主要产品与服务项目 环保材料、环保设备、空气净化器、电子级玻璃纤维布的开发、设计、生产、销售；环境工程的设计、施工、监测、运营；建筑工程总承包；市政公用工程总承包；自营和代理本企业各类商品和技术进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）104,137,080 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 苏辉 8 实际控制人及其一致行动人 苏辉、许震震、尹昆、管明平、赵二军、王照杰 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91130100765176470Q 否 注册地址 河北省石家庄市灵寿县城南环东路 177 号 否 注册资本 104,137,080 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 财达证券 主办券商办公地址 河北省石家庄市自强路 35 号庄家金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 马静、张大志 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 56,850,362.82 72,354,462.49-21.43%毛利率%37.69%36.45%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,427,608.49 10,224,517.70-27.35%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,826,608.12 9,533,913.48-28.40%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.92%5.65%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.60%5.27%-基本每股收益 0.0713 0.0982-27.39%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 259,360,972.45 256,496,473.86 1.12%负债总计 65,971,088.71 70,534,198.61-6.47%归属于挂牌公司股东的净资产 193,389,883.74 185,962,275.25 3.99%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.86 1.79 3.75%资产负债率%（母公司）25.44%27.5%-资产负债率%（合并）25.44%27.5%-流动比率 1.78 1.58-利息保障倍数 3.64 4.77-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 20,691,727.67-7,677,693.76 369.50%应收账款周转率 1.14 1.92-存货周转率 1.62 2.42-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%1.12%5.21%-营业收入增长率%-21.43%14.38%-净利润增长率%-27.35%-31.34%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 104,137,080 104,137,080 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 709,355.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,787.73 非经常性损益合计非经常性损益合计 706,567.31 所得税影响数 105,566.94 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 601,000.37 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 46,059,370.48 应收票据 应收票据及应收账款 46,059,370.48 应付票据 应付账款 12,008,837.21 应付票据及应付账款 12,008,837.21 12 第四节第四节 管理管理层讨论与分析层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家集环保材料、设备研发、生产、销售为一体的高新技术企业，拥有三废治理设计、施工、运营资质。公司拥有六条填料生产线（针织、编织、机织、针刺、悬浮球、碎石球体）；三条滤料生产线（高温复合滤料、常温滤料、超细纤维滤料）。公司依托自身的技术优势，通过不断的技术创新占据市场高点，致力于满足下游客户需求的新产品的研发和推广，不断为公司带来收入、利润和现金流。1、采购模式 公司采用“以产定购”方式，根据日常生产经营的需要，设置安全库存。生产部在接到公司生产安排后，生产部需向采购部提出申请，若原材料库存不足，采购部制定出采购计划。采购部根据采购计划，初步筛选供应商，经总经理确定后与选定供应商签订采购合同，并申请财务部支付合同规定的预付款。供应商供货后，经质检部检验合格后通知采购部入库，采购部确认无误后，申请财务部支付相应尾款，完成采购。并定期对主要供应商进行评审，建利合格供应商名录并动态调整。2、生产模式 公司采用“以销定产”方式，根据客户需求，进行适用设计，再通知生产车间生产。针对需求量大，并你能有效预测其需求的成品，公司适当备置通用的半成品和成品库存。生产人员按产品的工艺流程生产，得到产成品，再对样品进行检验，确认无误后通知入库，组织发货。整个生产有组织、有计划、有标准、有活动、有检查、有奖惩，达到计划到位、降低成本、增加效益、提高效率的一流生产企业。3、销售模式 公司销售服务部负责公司产品的销售，根据产品和产能制定年度销售计划，下达销售计划给销售服务部，销售服务部员工根据计划开发客户，参加大型客户公司的投标。公司通过各种销售方式来吸引客户咨询产品和询价。收到询价后，员工进行初步报价，客户有采购意向后，双方共同协商有关产品的各项细节要求，根据这些细节销售服务部员工汇总申报财务部、副总经理，由财务部、副总经理签字确认后与客户签订相关销售合同。根据合同条款收取相应款项的同时向生产部下达生产计划，生产部完成生产后及时通知客户发货、验货，完成合同后收取相应尾款，并将销售合同归档保存。4、研发模式 公司采取以市场为导向的自主研发模式，建立了以技术为核心，技术专家委员会为指导，销售服务部、生产部等其他部门协同支持的研发平台，为公司的研发活动提供指导意见。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层努力践行年度经营计划，在稳固发展的基础上，积极推进在环保领域的拓展，在提升公司整体盈利能力方面取得一定的成绩。2019 年度公司实现营业收入 5685.04 万元，较上年同期减少 21.43%，实现营业利润 742.76 万元，与上年同期比降低 27.35%，实现归属于母公司所有者的净利润（扣除非经常性损益）682.66 万元，与上年同期比降低 28.4%。报告期内，公司总体经营情况如下：1、公司在环保领域继续保持了行业领先优势，搭建业务和合作的立体高度。一是在工程方面，自主研发的农村一体化污水处理设备，工艺先进，承揽多个政府项目，开始运营调试，不断提升公司综合竞争力，得到了业主和用户的好评。二是公司今年继续集中精力与上市公司、央企、国企建立并维持合作关系，实现了项目的分包输出，技术、工程、产品的合作必将产生强强联合优势，实现业务的多元化发展，从而为公司整体发展奠定基础。2、公司管理层紧紧围绕年初制定的环保领域经营目标，强化创新和提高专业水平，有步骤有规划进行环保领域综合创新拓展已经初见成效。公司在污水、烟气治理领域，已形成设计、施工、运营、售后服务、专利技术产品和设备的研发生产的全产业链。为应对竞争压力，公司在内部积极探索，苦练内功降低成本，加大专利技术和设备产品研发；在外部为客户提供个性化服务，打造从前端的规划、设计，到后续的建设、运营等一体化服务，提高产品、工程项目的附加值，最终在综合性价比和效果上创造优势，增强企业的品牌影响力，形成良性发展。3、报告期内，在主办券商、会计师事务所公司的辅导及持续督导下，公司加强了企业化管理规范，同时不断提升公司治理水平。公司根据环保业务的发展，结合公司自身实际情况，在客户、市场环境、技术背景等方面进行优化调整，以适应环保行业的发展形势。同时加大管理投入，继续推进公司内部控制体系的健全，完善决策流程，提升管理水平，防范财务和运营风险，提升公司发展软实力。在公司内部治理水平提高的同时，公司愈加重视投资者的关系管理在公司治理结构中的地位，对各项信息均进行了充分及时的信息披露，加强与投资者及潜在投资者的有效沟通，让他们充分了解公司的投资价值，认同公司的发展前景，在保护投资者合法权益的同时，也提高了公司整体治理水平。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 2,272,967.96 0.88%47,901.95 0.2%4,645.04%应收票据 4,459,984.11 1.72%-应收账款 55,612,513.03 21.44%44,456,583.49 17.33%25.09%存货 24,840,373.61 9.58%18,790,040.55 7.33%32.2%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 124,770,470.54 48.11%84,278,062.03 32.86%48.05%在建工程 8,202,350.18 3.16%52,492,787.10 20.47%-84.37%短期借款 38,500,000.00 14.84%43,000,000.00 16.76%-10.47%14 长期借款 -1,250,000.00 0.49%-100%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较去年同期增加 2,225,066.01 元,增长4645%，主要是公司催款及时回收了一部分欠款。2、应收账款较去年同期增加 11,155,929.54 元，增长 25%，主要是公司为了保留老客户，对信誉好的客户适当延长结算周期。3、存货较去年同期增加 6,050,333.06 元，增长 32.2%，主要是公司为避免原料涨价，年末增加采购和生产提前备货。4、固定资产较去年同期增加 40,492,408.51 元，增长 48%，主要是公司玻璃纤维环保复合新材料及电子布车间等在建工程完工转固所致。5、在建工程较去年同期减少-44,290,436.92，下降 84%，主要是公司在建工程完工转固所致。6、长期借款较去年同期减少 1,250,000.00 元，下降 100%，主要是偿还借款 1,250,000 元，且剩余的1,250,000 为一年内到期债务，不存在长期借款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 56,850,362.82-72,354,462.49-21.43%营业成本 35,422,881.79 62.31%45,913,237.88 63.46%-22.85%毛利率 37.69%-36.45%-税金及附加 538,930.01 0.95%599,572.52 0.83%-10.11%销售费用 972,401.46 9.24%1,194,512.60 8.3%-18.59%管理费用 5,252,920.61 6.69%6,002,534.82 5.33%-12.49%研发费用 3,800,546.12 6.69%3,865,961.50 5.34%-1.69%财务费用 3,087,968.27 5.43%3,000,529.36 4.15%2.91%信用减值损失 360,508.93 0.63%-资产减值损失-592,765.27-1.04%-1,052,552.98-1.45%-43.68%其他收益 709,355.04 1.25%807,579.57 1.11%-12.16%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-89,367.81-0.12%-100.00%汇兑收益-营业利润 8,251,813.26 14.51%11,443,772.59 15.77%-27.89%营业外收入-103,000.00 0.14%-100.00%营业外支出 2,787.73 0.005%8,736.21 0.01%-68.09%净利润 7,427,608.49 13.07%10,224,517.70 14.09%-27.35%15 项项目重大变动原因目重大变动原因：1.营业收入：公司报告期内营业收入减少 15,504,099.67 元，主要原因是由于市场行情的影响公司滤料收入和电子布收入较少所致。2.营业成本：公司报告期内营业成本减少 10,490,356.09元，主要原因是公司营业收入减少所致。3.信用减值损失：信用减值损失减少360,508.93，主要是收回应收账款所致。4.资产减值损失：资产减值损失与去年同期减少 43.68%，主要原因是公司在 2018 年时间收回较长的应收账款，坏账损失减少所致。5.资产处置收益：资产处置收益与去年同期相比减少 100%，主要原因是公司在报告期内无固定资产处置。6.营业利润：营业利润与去年同期相比减少 27.89%，主要原因是公司营业收入减少所致。7.营业外收入：公司报告期内营业外收入与全年同期相比减少 100%，主要原因是公司在报告期内政府补助计入其他收益所致。8.营业外支出：公司报告期内营业外2,787.73元，与去年同期8,736.21元相比减少5，948.48 元，主要是去年滞纳金减少所致。9.净利润：公司报告期内营业利润与去年同期相比减少 27.35%，主要原因是公司营业收入减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 56,850,362.82 72,338,070.31-21.43%其他业务收入-16,392.18-100%主营业务成本 35,422,881.79 45,903,589.24-22.85%其他业务成本-9,648.64-100%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%填料 19,954,056.48 35.10%24,686,364.41 34.13%-19.17%滤料 9,807,698.10 17.25%22,809,978.82 31.53%-57.00%电子布 1,928,580.12 3.39%5,117,380.53 7.07%-62.31%设备 12,150,740.80 21.37%6,887,379.45 9.52%76.42%工程收入 11,559,638.26 20.33%11,699,487.85 16.17%-1.20%设计服务费收入 322,641.51 0.57%-运营收入 1,127,007.55 1.98%1,137,479.25 1.57%-0.92%合计 56,850,362.82 100.00%72,338,070.31 100.00%-按区域分类分析按区域分类分析：16 适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、滤料收入去年同期相比减少 57%，主要是报告期内公司销售收入主要来源是整卷滤布，成品滤袋销售相对减少，销售收入和附加值收入相对减少。2、电子布收入去年同期相比减少 62.31%，由于电子布市场行情处于低迷状态，公司减少了电子布的生产和销售。现电子布市场有所回暖，价格正在稳升，并且公司利用电子布设备开发新品种，实现了一机多用，开拓了新思路。预计 2020 年电子布销售会有一定幅度的增长。3、设备收入去年同期相比增加 76.42%，报告期内公司加大了智能化污水处理设备研发，利用专利技术生产的设备，掌握了核心工艺，并加强了在新农村污水、河道治理、高速公路服务区和工业废水处理方面的销售，实现了销量增量。4、设计服务费收入去年同期相比增加 322641.51 元，主要是报告期内公司增加了技术服务项目。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市瑞清环保科技有限公司 8,194,772.57 14.41%否 2 石家庄兴灿环保科技有限公司 7,732,513.28 13.60%否 3 灵寿县国有资产投资管理有限公司 5,096,835.94 8.97%否 4 石家庄一建建设集团有限公司 4,587,155.97 8.07%否 5 河北康达环保设备有限公司 3,103,185.84 5.46%否 合计合计 28,714,463.60 50.51%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 杭州惠丰化纤有限公司 8,168,622.99 33.65%否 2 宿迁市锦绣化纤有限公司 2,941,450.37 12.12%否 3 河北立格新材料科技股份有限公司 2,493,805.31 10.27%否 4 山东金光集团有限公司 1,404,494.69 5.79%否 5 杭州可可纺织品有限公司 1,167,929.16 4.81%否 合计合计 16,176,302.52 66.64%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 20,691,727.67-7,677,693.76 369.50%投资活动产生的现金流量净额-7,092,301.30-5,875,124.18-20.72%筹资活动产生的现金流量净额-11,376,639.83 12,580,342.19-190.43%17 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额为 20,691,727.67 元增长 369.50%是由于报告期内销售回款稳定，由于公司提前储备了部分原材料，当期“购买商品、接受劳务支付的现金”减少 3923.30 万元，本期经营活动产生的现金流量净额转为正。2、投资活动产生的现金流量净额较上年增加 1,139,590.91 元是由于购置固定资产支出增加所致。3、筹资活动产生的现金流量净额由净流入 12,580,342.19 元转为净流出 11,376,639.83 元，主要是由于去年同期短期借款增加 22,500,000.00 元，本期短期借款规模减少 4500,000.00 元，并偿还了长期应付款 1,250,000.00 元所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017年修订）（财会 2017 7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会 20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。财务报表格式变更 财政部于2019年4月、9月分别发布了关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196号）、关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知（财会201916号），对一般企业财务报表、合并财务报表格式作出了修订，本公司已根据其要求按照一般企业财务报表格式（适用于已执18 行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业）、合并财务报表格式编制财务报表。主要变化如下：A、将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”行项目及“应收账款”行项目；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”行项目及“应付账款”行项目；B、新增“应收款项融资”行项目；C、列报于“其他应收款”或“其他应付款”行项目的应收利息或应付利息，仅反映相关金融工具已到期可收取或应支付，但于资产负债表日尚未收到或支付的利息；基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中；D、明确“递延收益”行项目中摊销期限只剩一年或不足一年的，或预计在一年内（含一年）进行摊销的部分，不得归类为流动负债，仍在该项目中填列，不转入“一年内到期的非流动负债”行项目；E、将“资产减值损失”、“信用减值损失”行项目自“其他收益”行项目前下移至“公允价值变动收益”行项目后，并将“信用减值损失”行项目列于“资产减值损失”行项目之前；F、“投资收益”行项目的其中项新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”行项目。本公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。（1）2018 年 12 月 31 日原列报报表项目及金额：应收票据及应收账款：46,059,370.48 应付票据及应付账款：12,008,837.21（2）2018 年 12 月 31 日新列报报表项目及金额：应收票据：0.00 应收账款：46,059,370.48 应付票据：0.00 应付账款：12,008,837.21（2）会计估计变更 无 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营能力、会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内控体系运行良好。公司拥有完善的治理机制与独立经营所需的各种资源，所属行业未发生重大变化。公司经营保持稳步健康的发展，主营业务突出，行业及市场持续保持增长态势，主要财务和业务各项指标正常，与各供应商及客户保持良好的合作关系。公司管理层及核心技术团队稳定，技术研发能力显著增强。公司持续发展能力较好。公司无违规违法行为发生。报告期内未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项，公司拥有良好的持续经营能力。19 四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、环保工程施工风险 公司报告期内有从事的环保工程施工收入，环保领域的大气治理、污水治理工程从设计、施工、运营、服务，施工周期长，某一工艺环节出现误差会影响整个工程进度及款项回收。应对措施：公司加强项目管理，完善了项目管理制度、项目建设评审流程、工艺管理制度，使项目负责人增强了风险意识。将可预见和不可预见风险纳入合同条款，加强履约管理，设专人负责工程预结算，及时督促业主按工程进度进行验收，提高工程款回收率。2、技术更新换代的风险 目前公司在所生产的填料、滤料等产品在国内处于相对领先地位，但如果竞争对手率先使用先进技术推出更新换代产品将对公司产品的竞争力提出新的挑战。应对措施：公司积极了解产业政策和市场动态，扩大研发团队、提高研发能力、加大研发投入，不断更新生产工艺、提升产品性能、提高产品质量以确保产品的市场竞争力和先进性，保持相对领先地位。3、行业竞争加剧风险 环保行业是一个完全竞争的市场，随着国家环保形势的日益严峻，环保企业数量逐步增多，环保产品及种类不断地增多，市场不断细分，客户需求也在不断变化，市场竞争日趋激烈。随着环保行业的细化，进入该行业的企业越来越多，公司也面临着较大的市场竞争风险。应对措施：目前公司加大对新产品以及现有生产线改造的投入，增加产品的附加值，降低生产成本，提高生产效率，提升市场竞争力，保持市场占有率的稳定性。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 3,400,000.00 1,915,268.65 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 4,300,000.00 3,233,713.56 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 21 (三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行