839482_2019_旭彤电子_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

1 2019 年度报告 旭彤电子 NEEQ:839482 西安旭彤电子科技股份有限公司 XIAN XUTONG ELECTRONIC TECHNOLOGY CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、2019 年 5 月，按照武器装备科研生产单位保密资格认定办法相关规定，经过现场座谈交流、保密知识考核、软硬件配置核查、文件审核等全方位的审查，公司完成了三级保密资格换证认定工作。二、2019 年 6 月，北京新时代认证中心对公司组织开展了武器装备科研生产单位资格年度审查及质量体系换版认证工作，确认公司符合装备承制单位资格审查管理规定和装备承制单位资格审查工作实施细则（试行）中要求条件。三、2019 年 6 月，公司应邀参加第八届中国国防信息化装备与技术展览会。展会期间，公司展示了阻尼器手柄、座舱训练模拟器、飞行模拟器油门台等多项新研产品，为公司产品的市场开拓奠定了良好的基础。四、2019 年 9 月 25 日，公司召开 2019 年第一次临时股东大会，审议并通过西安旭彤电子科技股份有限公司 2019 年第一次股票发行方案等议案，公司向湖北开特汽车电子电器系统股份有限公司发行 100 万股普通股，募集资金 500 万元。五、2019 年度，公司成功研制出 MZS 系列的拇指型霍尔操纵杆、CZG 系列的霍尔操纵杆和 CZQ 系列的磁滞制动器等产品，该等产品将进一步丰富公司的产品线。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、旭彤电子 指 西安旭彤电子科技股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 西安旭彤电子科技股份有限公司章程 主办券商、九州证券 指 九州证券股份有限公司 会计师事务所、信永中和 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘明辉、主管会计工作负责人陈进军及会计机构负责人（会计主管人员）陈进军保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 事项：公司披露 2019 年年度报告时对公司主要客户/供应商中的两家企业以“公司 1”、“公司 2”予以指代相关信息。理由：公司于 2014 年 5 月取得武器装备科研生产单位三级保密资格证书，2016 年 6 月取得武器装备质量管理体系认证证书，2017 年 8 月取得装备承制单位注册证书。基于战略目标和业务拓展的考虑，公司拟在资质许可范围内承接武器装备科研生产项目。申请豁免信息披露的两家企业均为涉军企业，出于保守国家及商业秘密的考虑，特予以豁免披露。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 产品质量风险 航空航天、智能制造等产品具有小批量、多批次，技术状态多，技术质量控制要求高的特点，如果公司的质量控制能力不能得到有效提升，随着市场占有率的上升，会有较大的质量风险。人力资源风险 公司的高动态力敏传感器技术、光电传感器技术、无线物联网技术等多个核心技术对技术人才的要求较高，公司在国内高端技术人才的引进和培养方面还需要进一步增强。此外，公司规模逐步扩大，亦对管理能力保密风险也提出了更高的要求。大客户集中度风险 由于行业自身特点，公司主要客户的销售额占比较大，客户主要集中航空航天领域，集中度高，存在一定的客户依赖。开发新产品的技术风险 根据装备和市场需求，公司在高精度光电传感器、传感器自组织物联网等方向投入力量开展相关新品研发，技术指标确定均为国际同类产品水平，本年度公司在相关方向上投入，存在某些指标不能达到或因研发周期过长而带来的丧失市场的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 西安旭彤电子科技股份有限公司 英文名称及缩写 XIAN XUTONG ELECTRONIC TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 旭彤电子 证券代码 839482 法定代表人 刘明辉 办公地址 西安市高新区科技二路 72 号西安软件园唐乐阁 F301 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张竹 职务 董事会秘书 电话 029-87607812 传真 029-87607792 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 西安市高新区科技二路 72 号西安软件园唐乐阁 F301 室 710075 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 西安市高新区科技二路 72 号西安软件园唐乐阁 F301 室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 5 月 30 日 挂牌时间 2016 年 11 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）（C）制造业-（C39）计算机、通信和其他电子设备制造业-（C397）电子元件制造-（C3971）电子元件及组件制造 主要产品与服务项目 传感器系列产品、嵌入式系列产品和通用测试平台系列产品的设计研发、生产、销售及技术咨询服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）25,640,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 相征 实际控制人及其一致行动人 相征 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91610131783583889N 否 7 注册地址 西安市高新区科技二路 72 号西安软件园唐乐阁 F301 室 否 注册资本 25,640,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 九州证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区安立路 30 号仰山公园东一门 2 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 雷军锋、康慷 会计师事务所办公地址 北京东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 31,109,979.25 32,118,078.68-3.14%毛利率%64.30%65.21%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,452,831.54 8,211,603.48-9.24%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,776,183.08 6,767,823.12 0.12%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.51%18.69%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.19%15.41%-基本每股收益 0.30 0.33-9.09%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 74,740,596.81 67,936,767.66 10.01%负债总计 17,342,252.70 20,999,855.09-17.42%归属于挂牌公司股东的净资产 57,398,344.11 46,936,912.57 22.29%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.24 1.90 17.89%资产负债率%（母公司）23.14%30.91%-资产负债率%（合并）23.20%30.91%-流动比率 4.03 2.99-利息保障倍数 52.72 46.47-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 5,729,918.45-3,043,338.97 288.28%应收账款周转率 0.76 0.98-存货周转率 1.07 1.15-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%9 总资产增长率%10.01%15.74%-营业收入增长率%-3.14%6.59%-净利润增长率%-9.24%33.08%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 25,640,000 24,640,000 4.06%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 737,289.24 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得投资收益 81,670.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-22,902.73 非经常性损益合计非经常性损益合计 796,057.01 所得税影响数 119,408.55 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 676,648.46 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 交易性金融资产-2,400,000.00-应收票据 11,002,909.37 10,688,363.90-其他应收款 11,028.79 10,971.41-10 其他流动资产 2,400,000.00-递延所得税资产 606,780.15 691,170.58-其他应付款 200.00 248,200.00-盈余公积 2,066,660.52 2,023,189.17-未分配利润 16,247,944.61 15,813,194.93-2017 年 3 月 31 日，财政部发布了企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号-金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号-套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布企业会计准则第 37 号-金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。公司于 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。在新金融工具准则下，公司持有的理财产品，原分类为其他流动资产。由于其合同现金流量不仅仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付，公司在 2019 年 1 月 1 日及以后将其重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列报为交易性金融资产。公司以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，应根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，计量预期信用损失，对于首次执行该准则的累积影响数，公司调整 2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 报告期内，公司的主营业务为高端传感器领域，嵌入式系统领域以及各类专用、通用测试领域内系列产品设计研发、生产、销售及技术咨询服务。公司传感器系列产品性能指标已达到国际同类产品水平，广泛应用于航空航天、电子信息、高铁及智能制造领域。1、营销模式、营销模式 报告期内，公司在立足航空领域，充分运用航空领域积累的研发能力，以用户需求为目的，采取稳定存量发展为核心，创新增量扩展为目标的原则，以已经形成的核心竞争力为内涵，以发展培育的新增长点为外延，不断向兵器、船舶等领域积极拓展，加大对兵器船舶相关企业一对一式的接触，指派专业人员利用技术优势为新老用户提供行之有效的解决方案。2、研发模式、研发模式 技术研发能力是公司的核心竞争力。报告期内，公司不断组织开展产品通用化、系列化、组合化工作，优化产品标准、规范标准、元器件原材料的选用范围。对产品设计和开发中采用的新技术、新器材、新工艺，加强充分论证，并强调试验、鉴定和评价。工程技术研发人员是产品研制的主力军，报告期内，公司加强对技术研发人员的内外部培训机会，加大研发和创新成果的激励政策，保持公司技术研发队伍的活力与创新能力。3、生产模式、生产模式 公司对影响生产和服务过程根据用户在产品结构及性能等方面的要求，以合同的方式确定产品的品种、性能、数量及交货周期等，根据用户订单组织产品的设计和生产。生产过程中采取多品种小批量的生产模式，以准时化的生产方式来满足生产计划和研发生产任务。生产过程中，严格按照公司质量体系要求，严抓质量管理，提高生产效率，实现公司各项任务要求。4、采购模式、采购模式 公司采购主要分原材料采购和机加件两部分。涉及领域主要有电子元器件、板卡、测量设备、电子类辅料及机加件、机柜、机箱等。采购模式根据采购品的不同可分为：需方指定采购、询价再议价采购及长期合作方采购。以上所述采购方式均严格遵循公司建立的国军标质量管理体系中“外部提供的过程，产品和服务控制程序”实施采购控制，定期对供应商进行评估及管理，确保采购质量与周期。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 12 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司在战略目标和年度经营目标的指导下，秉承“以人为本、以科技为本、以产业为本”的发展理念，依靠自身雄厚的科研力量，不断推进技术创新，将高水平的科研成果进行转化，加强生产管理，实现研发能力、生产能力的优化升级，不断完善营销体系建设，公司保持快速平稳发展。经营业绩方面：报告期内，公司实现营业收入 31,109,979.25 元，与上年同期保持稳定；归属于母公司所有者的净利润 7,452,831.54 元，较上年同期下降 9.24%；归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,776,183.08 元，较上年同期增长 0.12%；归属于挂牌公司股东的净资产 57,398,344.11元，较上年末增长 22.29%。研发项目方面：报告期内，公司持续加强研发投入，成功研制出 MZS 系列的拇指型霍尔操纵杆、CZG 系列的霍尔操纵杆和 CZQ 系列的磁滞制动器等产品，该等产品将进一步丰富公司的产品线。市场拓展方面：报告期内，公司针对市场和客户需求变化，及时对产品品类和营销策略进行调整，以满足客户的需求。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 4,419,633.50 5.91%772,786.55 1.14%471.91%应收票据 11,370,195.35 15.21%10,688,363.9 15.73%6.38%应收账款 36,355,158.05 48.64%38,331,023.04 56.42%-5.15%存货 9,725,521.79 13.01%9,273,176.10 13.65%4.88%投资性房地产 0-0-长期股权投资 -固定资产 4,366,997.99 5.84%3,172,479.19 4.67%37.65%在建工程 -短期借款 5,000,000 6.69%4,969,892.00 7.32%0.61%长期借款 应付账款 5,673,051.26 7.59%9,904,299.69 14.53%-42.72%交易性金融资产 5,600,000.00 7.49%2,400,000.00 3.53%133.33%预付款项 1,139,184.46 1.52%1,392,418.93 2.05%-18.19%其他应收款 112,741.47 0.15%10,971.41 0.02%927.59%无形资产 422,868.90 0.57%475,117.95 0.70%-11.00%预收款项 1,570,996.50 2.10%1,082,350.00 1.59%45.15%13 应付职工薪酬 2,406,561.08 3.22%2,299,282.73 3.38%4.67%应交税费 2,353,236.08 3.15%2,495,830.67 3.67%-5.71%长期待摊费用 380,099.43 0.51%729,260.01 1.07%-47.88%递延所得税资产 848,052.82 1.13%691,170.58 1.02%22.70%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，公司货币资金较上年末增长 471.91%，主要是由于 2019 年公司加强应收账款回收以及收到定增款 500 万元所致；2、报告期末，公司交易性金融资产较上年末增长 133.33%，主要是由于购买银行理财产品增加所致。3、报告期末，公司固定资产较上年末增长 37.65%，主要是由于公司在贵阳购买房产设立了贵阳办事处所致；4、报告期末，公司应付账款较上年末下降 42.72%，主要是由于公司根据资金计划供应商付款增加所致；5、报告期末，公司其他应收款较上年末增长 927.59%，主要是由于公司加强新市场的开拓，员工备用金增加所致；6、报告期末，公司预收款项较上年末增长 45.15%，主要是由于年末新签合同预收部分货款所致；7、报告期末，公司长期待摊费用较上年末下降 47.88%，主要是由于长期待摊费用摊销所致；8、报告期末，公司递延所得税资产较上年末增长 22.70%，主要是由于坏账准备及存货跌价准备计提增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 31,109,979.25-32,118,078.68-3.14%营业成本 11,106,519.38 35.70%11,174,429.94 34.79%-0.61%毛利率 64.30%-65.21%-销售费用 2,382,683.88 7.66%1,933,481.27 6.02%23.23%管理费用 5,324,225.62 17.11%5,576,539.40 17.36%-4.52%研发费用 2,688,463.52 8.64%2,943,565.57 9.16%-8.67%财务费用 291,189.46 0.94%195,882.21 0.61%48.66%信用减值损失-839,168.14-2.70%-资产减值损失-206,713.42-0.66%-2,178,437.79-6.78%-90.51%其他收益 617,289.24 1.98%1,699,362.02 5.29%-63.68%投资收益 81,670.50 0.26%1,655.34 0.01%4,833.76%公允价值变动收益 0-资产处置收益 0-汇兑收益 0-营业利润 8,507,511.50 27.35%9,181,423.68 28.59%-7.34%营业外收入 200.00 0.00%226.00 0.00%-11.50%14 营业外支出 23,102.73 0.07%2,678.23 0.01%762.61%净利润 7,452,831.54 23.96%8,211,603.48 25.57%-9.24%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司销售费用较上年增长 23.23%，主要为公司增加新客户开拓，差旅费和招待费增加；2、报告期内，公司财务费用较上年增长 48.66%，主要是由于为加强应收账款回收，给予客户现金折扣；3、报告期内，公司资产减值损失较上年下降 90.51%，主要是由于公司加强应收账款回收，且部分坏账损失计入信用减值损失项目所致；4、报告期内，公司其他收益较上年下降 63.68%，主要是由于本年取得的政府补助下降所致；5、报告期内，公司投资收益较上年增长 4,833.76%，主要是由于公司对闲置资金进行理财，理财收益增加所致；6、报告期内，公司营业外支出较上年增长 762.61%，主要是由于公司本年对长期不用原材料进行报废所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 31,109,979.25 32,118,078.68-3.14%其他业务收入 0 0-主营业务成本 11,106,519.38 11,174,429.94-0.61%其他业务成本 0 0-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%嵌入式系列产品及相关技术服务 1,792,510.41 5.76%8,689,655.11 27.06%-79.37%传感器系列产品 15,160,170.81 48.73%20,264,387.33 63.09%-25.19%通用测试平台系列产品 14,157,298.03 45.51%3,164,036.24 9.85%347.44%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司产品的收入结构变化较大，嵌入式系列产品及相关技术服务和传感器系列产品分别较上年下降 79.37%和 25.19%，主要是由于客户需求计划调整以及存货库存控制，导致采购量下降；通用测试平台系列产品较上年大幅增长，主要是由于公司围绕通用测试平台的业务拓展取得进展，销售订单增加所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 公司 1 13,344,222.81 42.89%否 2 公司 2 5,204,364.05 16.73%否 15 3 中航飞机起落架有限责任公司 4,103,185.84 13.19%否 4 中航飞机股份有限公司长沙起落架分公司 3,406,637.17 10.95%否 5 兰州兰飞唯实测控技术有限责任公司 840,707.96 2.70%否 合计合计 26,899,117.83 86.46%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 西安莱冠电子科技有限公司 1,672,566.37 22.80%否 2 济南易瑞思智能科技有限公司 1,287,610.62 17.55%否 3 西安市长安区杰羽机电加工厂 1,030,571.11 14.05%否 4 西安市昊昊电子设备有限公司 278,589.22 3.80%否 5 西安思安科技信息股份有限公司 244,812.47 3.34%否 合计合计 4,514,149.79 61.54%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 5,729,918.45-3,043,338.97 288.28%投资活动产生的现金流量净额-4,846,746.72-2,474,171.03-95.89%筹资活动产生的现金流量净额 2,763,675.22-1,463,962.11 288.78%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额较上年大幅增加，主要是公司加强了应收账款的回收，销售商品、提供劳务收到的现金同比增加所致；2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额较去年下降 95.89%，主要是由于公司利用闲置资金购买理财产品增加所致；3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额较去年增加 288.78%，主要是由于报告期内公司定向发行股票，扣除发行费用后收到资金 424.06 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 子公司名称子公司名称 主要经营地主要经营地 注册地注册地 业务性质业务性质 持股比例（持股比例（%）取得方式取得方式 直接直接 间接间接 西安卓为同益信息技术有限公司 西安 西安 软件和信息技术服务业 100%-设立 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 16(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）重要会计政策变更重要会计政策变更 会计政策变更的内容和会计政策变更的内容和原因原因 审批程序审批程序 2017 年 3 月 31 日，财政部发布了 企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量（2017年修订）（财会 2017 7 号）、企业会计准则第 23 号-金融资产转移（2017 年修订）（财会 2017 8 号）、企业会计准则第 24 号-套期会计（2017 年修订）（财会 20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布企业会计准则第 37 号-金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则以下统称新金融工具准则）。公司于 2019 年1 月 1 日起执行新金融工具准则。第二届董事会第七次会议审批（2）重要会计估计变更）重要会计估计变更 2019 年本公司无重要的会计估计变更。（3）2019 年（首次）起执行新金融工具准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况年（首次）起执行新金融工具准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 1）合并资产负债表 项目项目 2018 年年 12 月月 31 日日 2019 年年 1 月月 1 日日 调整数调整数 流动资产：货币资金 772,786.55 772,786.55 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 2,400,000.00 2,400,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 11,002,909.37 10,688,363.90-314,545.47 应收账款 38,331,023.04 38,331,023.04 应收账款融资 预付款项 1,392,418.93 1,392,418.93 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 11,028.79 10,971.41-57.38 其中：应收利息 应收股利 买入反售金融资产 存货 9,273,176.10 9,273,176.10 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 17 其他流动资产 2,400,000.00 -2,400,000.00 流动资产合计 63,183,342.78 62,868,739.93-314,602.85 非流动资产：发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期资产 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 3,172,479.19 3,172,479.19 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 475,117.95 475,117.95 开发支出 商誉 长期待摊费用 729,260.01 729,260.01 递延所得税资产 606,780.15 691,170.58 84,390.43 其他非流动资产 非流动资产总计 4,983,637.30 5,068,027.73 84,390.43 资产总计 68,166,980.08 67,936,767.66-230,212.42 流动负债：短期借款 4,969,892.00 4,969,892.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 9,904,299.69 9,904,299.69 预收款项 1,082,350.00 1,082,350.00 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 应付职工薪酬 2,299,282.73 2,299,282.73 18 应交税费 2,495,830.67 2,495,830.67 其他应付款 200.00 248,200.00 248,000.00 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 20,751,855.09 20,999,855.09 248,000.00 非流动负债：保险合同准备金 长期借款 应付债券 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 20,751,855.09 20,999,855.09 248,000.00 所有者权益：股本 24,640,000.00 24,640,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 4,460,519.86 4,460,519.86 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 2,066,660.52 2,023,189.17-43,471.35 一般风险准备 未分配利润 16,247,944.61 15,813,203.54-434,741.07 归属于母公司股东权益合计 47,415,124.99 46,936,912.57-478,212.42 少数股东权益 股东权益合计 47,415,124.99 46,936,912.57-478,212.42 负债和股东权益合计 68,166,980.08 67,936,767.66-230,212.42 2）母公司资产负债表 项目项目 2018 年年 12 月月 31 日日 2019 年年 1 月月 1 日日 调整数调整数 流动资产：19 货币资金 772,786.55 72,786.55 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 2,400,000.00 2,400,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 11,002,909.37 10,688,363.90-314,545.47 应收账款 38,331,023.04 38,331,023.04 应收账款融资 预付款项 1,392,418.93 1,392,418.93 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 11,028.79 10,971.41-57.38 其中：应收利息 应收股利 买入反售金融资产 存货 9,273,176.10 9,273,176.10 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,400,000.00 -2,400,000.00 流动资产合计 63,183,342.78 62,868,739.93-314,602.85 非流动资产：发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期资产 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 3,172,479.19 3,172,479.19 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 475,117.95 475,117.95 20 开发支出 商誉 长期待摊费用 729,260.01 729,260.01 递延所得税资产 606,780.15 691,170.58 84,390.43 其他非流动资产 非流动资产总计 4,983,637.30 5,068,027.73 84,390.43 资产总计 68,166,980.08 67,936,767.66-230,212.42 流动负债：短期借款 4,969,892.00 4,969,892.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 9,904,299.69 9,904,299.69 预收款项 1,082,350.00 1,082,350.00 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 应付职工薪酬 2,299,282.73 2,299,282.73 应交税费 2,495,830.67 2,495,830.67 其他应付款 200.00 248,200.00 248,000.00 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 20,751,855.09 20,999,855.09 248,000.00 非流动负债：保险合同准备金 长期借款 应付债券 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 21 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 20,751,855.09 20,999,855.09 248,000.00 所有者权益：股本 24,640,000.00 24,640,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 4,460,519.86 4,460,519.86 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 2,066,660.52 2,023,189.17-43,471.35 一般风险准备 未分配利润 16,247,944.61 15,813,203.54