838849_2019_东岳机械_2019年年度报告_2020-04-29.pdf

公告编号：2020-007 1 证券代码：838849 证券简称：东岳机械 主办券商：江海证券 2019 东岳机械 NEEQ：838849 东岳机械股份有限公司 （Dongyue Machinery Co.,Ltd）年度报告 公告编号：2020-007 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 12 月，公司被山东省工业和信息化厅认定为山东省第十一批“专精特新”中小企业。2019 年 12 月，公司被山东省质量评价协会认定为 2019 年度山东优质品牌产品。2019 年，公司共获得四项实用新型专利。2019 年 6 月，公司被山东省科技厅认定为山东省院士工作站。2019 年 12 月，公司被山东省知名品牌认定委员会认定为 2019 山东知名品牌。2019 年 5 月，公司成功承办墙材革新工作委员会 2019 年会暨绿色墙材高峰论坛。2019 年，公司经临沂市科学技术协会批准设立公司为中国科学技术协会“海外智 力 为 国 服 务 行 动 计 划 临 沂 基 地 工 作站”。2019 年 11 月，公司连续 2 次通过复审获得高新技术企业证书，有效期三年，证书编号：GR201937002243。2019 年 9 月，公司被山东省工业和信息化厅认定为山东省第十五批“一企一技术”研发中心。公告编号：2020-007 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3434 第九节第九节 行业信息行业信息 .3838 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3939 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4646 公告编号：2020-007 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、东岳机械 指 东岳机械股份有限公司 进出口公司 指 临沂东岳进出口有限公司 压力容器 指 临沂东岳压力容器设备制造有限公司 新型建材 指 临沂东岳新型建材有限公司 亿盛创投 指 山东亿盛创业投资有限公司 双佳气体 指 临沂市双佳气体有限公司 发起人 指 股份公司设立时的全部发起人股东 股东大会 指 东岳机械股份有限公司股东大会 董事会 指 东岳机械股份有限公司董事会 监事会 指 东岳机械股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司、全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、江海证券 指 江海证券有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 章程必备条款 指 非上市公众公司监督指引第 3 号章程必备条款 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的东岳机械股份有限公司公司章程 第三类低、中压容器 指 低压容器(仅限毒性程度为极度和高度危害介质，且 PV 乘积大于等于 0.2Mpam3)；中压容器（仅限毒性程度为极度和高度危害介质）加气砖 指 以硅质材料（砂、粉煤灰及含硅尾矿等）和钙质材料（石灰、水泥）为主要原料，掺加发气剂（铝粉），通过配料、搅拌、浇注、预养、切割、蒸压、养护等工艺过程制成的轻质多孔硅酸盐制品 免烧砖 指 利用粉煤灰、煤渣、煤矸石、尾矿渣、化工渣或者天然砂、海涂泥等（以上原料的一种或数种）作为主要原料，不经高温煅烧而制造的一种新型墙体材料称之为免烧砖 蒸压釜 指 一种体积庞大、重量较重的大型压力容器 公告编号：2020-007 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙春义、主管会计工作负责人邓方洲及会计机构负责人（会计主管人员）邓方洲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、部分土地使用权及房屋产权手续不完善的风险 截至本报告披露之日，公司厂区尚有 102.67 亩（68,446 平方米）土地未取得土地使用权证，占厂区总面积 320.4 亩（213,591 平 方 米）的 32.04%。尽管当地土地主管部门对该地块的土地性质（非农建设用地）进行了书面确认，公司相关土地、厂房在使用过程中也未发生过纠纷或其它导致土地、厂房不能继续使用的情况，但是公司仍存在因未取得相关资产权利证书而导致公司不能继续使用该部分土地、厂房的风险，届时则有可能对公司生产经营造成重大不利影响。2、下游行业需求波动风险 公司所处砖机制造业下游行业是砖瓦、新型墙体材料生产企业，该产业链终端应用领域包括房屋建筑、铁路和公路路沿、桥梁、码头、引排水工程建设以及人行道路、广场、园林、水土保持等市政工程建设，且以房屋建筑为主。若下游房地产、建材、基建等行业未来出现经营困难局面，公司的生产经营将会受到一定冲击。3、核心技术人员流失风险 公司核心技术系由公司研发团队通过长期实验研究、项目实践和经验总结而形成的。稳定的研发团队是公司保持核心竞争力的基础，若核心技术人员大量流失，一方面可能会对公公告编号：2020-007 6 司在研项目的推进带来不利影响；更重要的是，核心技术人员掌握着公司产品的技术开发信息，该等信息如果被竞争对手、行业内其他企业获悉，可能会对公司新产品开发及市场拓展带来较大的不利影响。4、汇率风险 公司有较大比例的出口销售业务，这部分业务主要以美元签订，2019年度出口销售收入金额占公司营业收入总额的比重为16.23%，受人民币贬值的汇率波动影响，2019年度公司汇兑收益为 255,236.78元，波动较大，如果未来人民币兑美元，汇率呈现大幅波动情况，将对公司的出口业务产生较大影响。5、公司治理和内部控制风险 公司已经建立了比较完善的内部控制体系，针对内部控制中的不足已经采取积极的改进措施，但内部控制具有固有局限性，存在不能防止或发现错报的可能性。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-007 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 东岳机械股份有限公司 英文名称及缩写 DONGYUE MACHINERY CO.,LTD 证券简称 东岳机械 证券代码 838849 法定代表人 孙春义 办公地址 山东省临沂市沂南县砖埠镇东岳庄村 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 汲广美 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0539-3800066 传真 0539-3627619 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 山东省临沂市沂南县砖埠镇东岳庄村 276000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2014 年 7 月 9 日 挂牌时间 2016 年 8 月 15 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-专用设备制造业（C35）-采矿、冶金、建筑专用设备制造（C351）-建筑材料生产专用机械制造（C3515）主要产品与服务项目 加气混凝土砌块（板材）生产线、免烧砖生产线及配套设备的研发、设计、生产和销售。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）210,150,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 孙春义、刘春霞 实际控制人及其一致行动人 孙春义、刘春霞 公告编号：2020-007 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91371300771025898P 否 注册地址 山东省临沂市沂南县砖埠镇东岳庄村 否 注册资本 210,150,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 江海证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区东三环南路 52 号顺迈金钻大厦 16 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张猛勇、陈江凯 会计师事务所办公地址 北京西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-007 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 399,660,386.90 313,965,085.49 27.29%毛利率%30.31%27.35%-归属于挂牌公司股东的净利润 31,019,475.09 15,513,057.40 99.96%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 32,447,960.43 15,576,984.54 108.31%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.94%5.28%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.40%5.02%-基本每股收益 0.15 0.07 114.29%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 690,743,350.17 710,704,567.20-2.81%负债总计 362,899,378.45 414,513,211.58-12.45%归属于挂牌公司股东的净资产 327,843,971.72 296,191,355.62 10.69%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.56 1.41 10.64%资产负债率%（母公司）49.97%56.46%-资产负债率%（合并）52.54%58.32%-流动比率 1.53 1.37-利息保障倍数 6.08 2.91-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 44,055,707.92-36,407,582.01 221.01%应收账款周转率 2.25 1.70-存货周转率 0.99 1.14-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-2.81%21.76%-公告编号：2020-007 10 营业收入增长率%27.29%8.75%-净利润增长率%99.96%-29.17-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 210,150,000 210,150,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 1,915,440.33 非流动性资产处置损益 113,566.23 债务重组损失-1,389,746.55 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,088,769.55 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 910,844.35 非经常性损益合计非经常性损益合计-1,538,665.19 所得税影响数-110,179.85 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额-1,428,485.34 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 货币资金 30,789,788.77 31,974,855.32 47,852,371.04 48,248,307.93 应收账款 163,434,029.54 163,130,656.11 160,099,985.21 应收票据 336,000.00 应收票据及应收账款 170,102,950.64 预付账款 88,891,130.47 83,407,510.07 52,574,505.07 51,270,180.51 其他应收款 28,425,728.31 29,482,531.57 12,849,657.95 13,001,990.86 存货 251,266,140.86 252,698,212.53 145,815,863.82 147,501,306.31 公告编号：2020-007 11 固定资产 110,148,838.39 110,154,244.47 119,748,479.40 119,791,884.71 无形资产 31,331,042.04 31,290,361.11 长期待摊费用 248,104.59 610,146.05 508,289.91 690,493.85 递延所得税资产 5,410,692.94 6,913,237.81 4,302,528.17 5,363,034.67 其他非流动资产-207,000.00 207,000.00 其他流动资产 410,201.92 436,609.64 应付账款 67,073,134.99 44,834,298.02 49,941,474.92 应付票据 30,000,000.00 应付票据及应付账款 92,040,698.46 预收账款 144,810,093.35 145,699,181.84 95,187,890.17 97,908,526.24 应交税费 41,953,108.70 37,854,983.32 33,531,390.87 30,701,240.92 其他应付款 5,523,931.37 5,630,217.59 137,997.53 391,292.53 预计负债 2,948,483.99 2,402,220.96 资本公积 47,465,095.84 47,718,390.84 专项储备 1,282,312.42 1,001,126.23 盈余公积 8,439,344.61 8,203,654.57 6,435,514.70 6,329,745.45 未分配利润 41,121,373.56 28,836,997.79 36,937,145.17 27,806,849.51 营业收入 323,806,527.52 313,965,085.49 289,557,624.58 288,702,923.73 营业成本 216,669,942.83 228,081,862.72 191,344,953.76 209,736,922.15 税金及附加 3,532,897.36 4,103,662.83 5,032,755.16 3,715,346.39 销售费用 35,884,029.83 22,555,243.15 30,899,824.61 19,265,720.02 管理费用 18,058,170.99 14,764,797.58 25,128,597.84 22,160,856.04 财务费用 7,454,116.58 7,222,439.95 7,602,891.20 7,308,552.53 资产减值损失(损失以“-”号填列）-6,448,280.10-7,209,129.84-2,272,631.74-4,785,536.50 资产处置收益 44,313.36 43,308.51 营业外收入 3,282,400.45 3,283,405.30 营业外支出 30,650.00 277,797.03 所得税费用 4,568,739.14 2,122,860.53 4,751,228.62 3,053,124.99 公告编号：2020-007 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司是处于 C35 专用设备制造业的生产商。公司主要从事加气混凝土砌块（板材）生产线、免烧砖生产线及配套设备的研发、设计、生产和销售，公司坚持走自主研发技术的发展模式，利用行业积累的技术优势和对消费者需求的综合判断，摒弃了传统的墙体机械生产企业简单供应设备的模式，通过整合技术、项目资源提供整体解决方案，在把握核心技术的同时，利用自身的综合服务能力满足客户需求，形成了以客户需求为起点，通过方案设计、厂区布局、工艺流程设计、产品设计、设备提供、安装调试、售后服务等一系列服务流程，构成一体化的整体解决方案。（一）采购模式 公司的主要原材料包括铸锻件、钢材、五金和电器等。上述原材料均由公司采购部通过外购获得，采购工作主要采取询价等方式。公司一直致力于和主要原材料供应商建立直接、稳定的材料供应渠道，并按照 ISO9001 质量体系要求对采购流程进行严格控制和全程监督。（二）生产模式 公司采用订单式生产模式，销售、技术人员与客户初步洽谈后确定订单，生产中心根据销售部订单要求，提请技术研发中心绘制图纸，并交给相关生产车间。生产车间根据图纸要求根据采购的原材料、配件来生产、加工各个设备部件。之后，装配车间完成加工部件的组装，质检人员对组装成品进行全面检测。质检合格后出厂发货至客户项目所在地。技术人员在前期整体规划、布局的基础上协助客户完成产品的组装、调试。（三）销售模式 公司主要产品采取多元化直销经营模式。并通过以下方式开展：1、公司营销中心通过在相关网站、杂志、户外刊登广告进行产品宣传和参加国内外大型展会的方式开拓潜在客户；2、在全国各个省份设立销售团队，销售推广公司产品，并根据客户需求，升级研发新产品；3、公司销售中心下的售后服务团队通过日常的售后维护，深入挖掘公司原有客户的潜在需求，促进公司产品的进一步销售。报告期内,公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 公告编号：2020-007 13 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 国家提出通过改革实现各行业产业升级，建筑行业通过实现工厂化生产、装配式施工来提高建筑质量、提高施工效率、降低能耗从而实现产业升级。2016 年 2 月 6 日发布的中共中央国务院关于进一步加强城市规划建设管理工作的若干意见中明确提出，力推装配式建筑占新建建筑的比例在10年左右达到30%。装配式建筑的提出对于墙体材料的发展带来了革命性的变化，传统的烧结制品、水泥砌块、加气砌块、陶粒砖等都无法满足装配式建筑的要求，而蒸压加气混凝土板材作为墙体材料因其轻质、防火、隔音、便于施工等条件优势备受追捧。目前全国各地市都在发展住宅产业化基地或装配式建筑产业园，作为公司核心产品的蒸压加气混凝土砌块/板材整线设备，存在巨大的市场潜力。国家提出通过改革实现各行业产业升级，建筑行业通过实现工厂化生产、装配式施工来提高建筑质量、提高施工效率、降低能耗从而实现产业升级。2016 年 2 月 6 日发布的中共中央国务院关于进一步加强城市规划建设管理工作的若干意见中明确提出，力推装配式建筑占新建建筑的比例在10年左右达到30%。装配式建筑的提出对于墙体材料的发展带来了革命性的变化，传统的烧结制品、水泥砌块、加气砌块、陶粒砖等都无法满足装配式建筑的要求，而蒸压加气混凝土板材作为墙体材料因其轻质、防火、隔音、便于施工等条件优势备受追捧。目前全国各地市都在发展住宅产业化基地或装配式建筑产业园，作为公司核心产品的蒸压加气混凝土砌块/板材整线设备，存在巨大的市场潜力。公司主营业务分为加气混凝土设备生产线、免烧砖生产线及配件。报告期内，公司业务结构与同期相比没有发生明显的变化，从主营产品来看加气混凝土设备生产线较去年同期上升39.08%，主要原因是因为报告期市场好转内订单增加，所以较去年同期有所上升。免烧砖生产线较去年同期上升8.04%，主要原因是因为国外市场因素。配件较去年同期下降38.04%，主要原因是随着生产线设备的升级提升，易损件会相应的减少。报告期内，公司实现营业收入399,660,386.90元，较上年同期增长了27.29%。发生营业成本278,510,893.85,较上年同期上升22.11。实现利润总额36,191,837.35元，较上年同期增加了105.22。实现净利润31,019,475.09元，较上年同期增长了99.96%。报告期内,面对国内外的经济形势,公司坚持进一步深化企业改革，深度挖掘创新技术，努力促进产业转型升级，传统墙体材料逐步退出市场，新型加气混凝土墙体材料已成为主流建筑材料，公司未来业务发展空间较大。报告期内，公司实现营业收入399,660,386.90元，较上年同期增长了27.29%。发生营业成本278,510,893.85,较上年同期上升22.11。实现利润总额36,191,837.35元，较上年同期增加了105.22。实现净利润31,019,475.09元，较上年同期增长了99.96%。报告期内,面对国内外的经济形势,公司坚持进一步深化企业改革，深度挖掘创新技术，努力促进产业转型升级，传统墙体材料逐步退出市场，新型加气混凝土墙体材料已成为主流建筑材料，公司未来业务发公告编号：2020-007 14 展空间较大。(二二)行业情况行业情况 建筑行业的整体需求是增长的，受益于国家经济结构调整、环境治理、城镇化进程等影响，目前公司所处行业呈现需求上涨的趋势，主要原因有三大方面：第一方面：国家层面提出通过改革实现各行业产业升级，建筑行业通过实现工厂化生产、装配式施工来提高建筑质量、提高施工效率、降低能耗从而实现产业升级。2016 年 2 月 6 日发布的中共中央国务院关于进一步加强城市规划建设管理工作的若干意见中明确提出，力推装配式建筑占新建建筑的比例在10年左右达到30%。装配式建筑的提出对于墙体材料的发展带来了革命性的变化，传统的烧结制品、水泥砌块、加气砌块、陶粒砖等都无法满足装配式建筑的要求，而蒸压加气混凝土板材作为墙体材料因其轻质、防火、隔音、便于施工等条件优势备受追捧。目前全国各地市都在发展住宅产业化基地或装配式建筑产业园，作为公司核心产品的蒸压加气混凝土砌块/板材整线设备，存在巨大的市场潜力。第二方面：国家进一步加大了环境治理的力度，传统的煤电煤化工行业、采矿业、冶金行业的固废处理成了不可回避的问题，对于这类固废处理最有效的办法就是转化成新型建材产品，因此也增加了公司产品的市场需求。第三方面：城镇化进程的加速、美丽乡村的建设，带来了新的建筑需求，同时受装配式建筑要求的关联影响,过去村、镇建设中的传统材料受到冲击，满足建筑需求的同时满足国家产业政策要求的新材料需求增加，因此也增加了市场需求量。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 39,548,709.16 5.73%31,974,855.32 4.50%23.69%应收票据 5,567,420.30 0.81%336,000.00 0.05%1,556.97%应收账款 122,509,629.67 17.74%163,434,029.54 23.00%-25.04%存货 310,792,597.49 44.99%252,698,212.53 35.56%22.99%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 101,488,854.93 14.69%110,154,244.47 15.50%-7.87%在建工程-短期借款 77,000,000.00 11.15%115,000,000.00 16.18%-33.04%长期借款-预付账款 56,816,498.54 8.23%83,407,510.07 11.74%-31.88%其他应收款 11,139,677.20 1.61%29,482,531.57 4.15%-62.22%公告编号：2020-007 15 长期待摊费用 3,590,278.08 0.52%610,146.05 0.09%488.43%应付职工薪酬 5,953,739.87 0.86%9,923,876.52 1.40%-40.01%其他应付款 335,155.22 0.05%5,630,217.59 0.79%-94.05%资产总计 690,743,350.17-710,704,567.20-2.81%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本报告期末，应收票据为5,567,420.30 元，较上年同期增长 1,556.97%，变动的主要原因是部分客户回款方式为银行承兑汇票。2、本报告期末，短期借款为77,000,000.00 元，较上年同期下降 33.04%，变动的主要原因是报告期内偿还了银行借款。3、本报告期末，预付账款为56,816,498.54 元，较上年同期下降 31.88%，变动的主要原因是部分供应商的付款方式发生改变。4、本报告期末，其他应收款为 11,139,677.20 元，较上年同期下降 62.22%，变动的主要原因是收回了外部单位往来款。5、本报告期末，长期待摊费用为3,590,278.08 元，较上年同期增长 488.43%，变动的主要原因是增加了厂房的改良支出。6、本报告期末，应付职工薪酬为 5,953,739.87 元，较上年同期下降 40.01%，变动的主要原因是 2018年末部分人员工资及绩效奖金延期、积累余额较多，2019年初进行了支付。7、本报告期末，其他应付款为335,155.22 元，较上年同期下降 94.05%，变动的主要原因是归还了借款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 399,660,386.90-313,965,085.49-27.29%营业成本 278,510,893.85 69.69%228,081,862.72 72.65%22.11%毛利率 30.31%-27.35%-销售费用 28,024,995.44 7.01%22,555,243.15 7.18%24.25%管理费用 17,858,422.55 4.47%14,764,797.58 4.70%20.95%研发费用 15,744,446.55 3.94%12,112,450.74 3.86%29.99%财务费用 6,342,936.39 1.59%7,222,439.95 2.30%-12.18%信 用 减 值 损失-11,469,853.55-2.87%-资 产 减 值 损失-590,461.40-0.15%-7,209,129.84-2.30%-91.81%其他收益 515,440.33 0.13%125,167.00 0.04%311.80%投资收益-1,389,746.55-0.35%-公 允 价 值 变动收益-公告编号：2020-007 16 资 产 处 置 收益 113,566.23 0.03%-301,975.71-0.10%137.61%汇兑收益-营业利润 37,880,606.90 9.48%17,738,689.97 5.65%113.55%营业外收入 2,095,000.03 0.52%120,028.27 0.04%1,645.42%营业外支出 3,783,769.58 0.95%222,800.31 0.07%1,598.28%净利润 31,019,475.09 7.76%15,513,057.40 4.94%99.96%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本报告期末，资产减值损失为-590,461.40元，为计提存货跌价准备。2、本报告期末，信用减值损失为-11,469,853.55 元，因会计政策变更导致列报调整的原因，上年资产减值损失性质与本年信用减值损失相同，均为计提坏账准备，与上年相比，变动幅度达 59.10%，主要原因是报告期内公司对应收账款诉讼部分的坏账准备做了单项计提。3、本报告期末，其他收益为 515,440.33 元，较上年同期增加 311.80%，变动的主要原因是政府补助增加。4、本报告期末，资产处置收益为 113,566.23 元，变动幅度达-137.61%，变动的主要原因是处置了部分闲置资产形成收益。5、本报告期末，营业利润为 37,880,606.90 元，较上年同期增加 113.55%，变动的主要原因为由于2019 年公司销售工作取得突破，销售收入增加较多，因经营杠杆带来的规模效应导致毛利率也有所提升，从而使营业利润大幅增加。6、本报告期末，营业外收入为 2,095,000.03 元，较上年同期增加1,645.42%，变动的主要原因是政府补助增加。7、本报告期末，营业外支出为 3,783,769.58 元，较上年同期增加1,598.28%，变动的主要原因是与诉讼有关的支出增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 398,260,621.60 311,044,562.12 28.04%其他业务收入 1,399,765.3 2,920,523.37-52.07%主营业务成本 277,665,849.64 225,781,824.81 22.98%其他业务成本 845,044.21 2,300,037.91-63.26%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额期金额 变动比例变动比例%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%加气砖生产线 347,743,374.20 87.01%250,022,679.22 79.63%39.08%免烧砖生产线 29,795,193.30 7.46%27,576,885.65 8.78%8.04%配件 20,722,054.10 5.18%33,444,997.25 10.65%-38.04%公告编号：2020-007 17 合计 398,260,621.60 99.65%311,044,562.12 99.07%28.04%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额期金额 变动比例变动比例%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%国外客户 64,865,316.58 16.23%40,073,320.72 12.76%61.87%国内小计 333,395,305.02 83.42%270,971,241.40 86.31%23.04%合计 398,260,621.60 99.65%311,044,562.12 99.07%28.04%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度主营业务收入为 398,260,621.60 元，较上年同期增加了 28.04%。主要原因如下：随着公司销售工作的突破，加气砖生产线较上年同期销售增加 97,720,694.98 元，增幅 39.08%，免烧砖生产线较上年同期销售增加 2,218,307.65 元，增幅 8.04%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东晟阳新型建材有限公司 44,110,466.89 11.04%否 2 中交一公局海威工程建设有限公司 37,876,106.14 9.48%否 3 陕西天翔地泰环保建材有限公司 24,778,761.00 6.20%否 4 常德金海装配式建筑集成技术有限公司 24,683,760.71 6.18%否 5 江西建仕新材料科技有限公司 24,407,079.65 6.11%否 合计合计 155,856,174.39 39.01%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 泰安市图成经贸有限公司 56,503,081.02 19.93%否 2 济南南北钢铁贸易有限公司 31,784,588.50 11.21%否 3 山东航远金属材料有限公司 20,637,639.84 7.28%否 4 沂水县金龙喷灌机厂 7,551,442.33 2.66%否 5 济南锐钢商贸有限公司 6,937,514.87 2.45%否 合计合计 123,414,266.56 43.53%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 44,055,707.92-36,407,582.01 221.01%公告编号：2020-007 18 投资活动产生的现金流量净额 20,626,552.00-10,193,474.66 302.35%筹资活动产生的现金流量净额-71,838,782.78 35,472,083.13-302.52%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额较上年增加了 80,463,289.93 元，较上年同期增加 221.01%。主要原因是本年度经营活动现金流入较上年同期增加 78,652,567.61 元，较上年同期增加 20.65%。其中销售商品、提供劳务收到的现金增加了 63,038,113.36 元,较上年同期增加 18.54%。其次，本年度经营活动现金流出较上年同期减少 1,810,722.32 元，较上年同期减少 0.43%，变动相对较小。以上原因，使得公司经营活动产生的现金流量净额有较大增加。本年度投资活动产生的现金流量净额为 20,626,552.00 元，较上年同期增加了 302.35%。变动的主要原因是收到的其他与投资活动有关的现金增多。本年度筹资活动产生的现金流量净额为-71,838,782.78 元，较上年同期下降了 302.52%。主要原因是报告期内公司经营活动现金流量状况改善较大，偿还了一部分银行贷款。