838925_2019_玉玄宫_2019年年度报告_2020-04-12.pdf

1 2019 年度报告 玉玄宫 NEEQ:838925 佛山玉玄宫科技股份有限公司（FoShanYuXuanGong Technology Corporation Ltd.）2 公司年度大事记公司年度大事记 7 月 5 日，玉玄宫中医健康服务机构标准通过专家评审会审核。10 月 31 日，禅城区举行 2019连锁企业品牌 100 盛典，佛山玉玄宫科技股份有限公司荣获“2019 年禅城区连锁 10 强”荣誉。6 月 22 日，佛山玉玄宫科技股份有限公司与广东食品药品职业学院校企联合举办的第二届2017 级（两年制）“现代学徒制养生保健大专班”毕业。9 月 16 日，由佛山玉玄宫科技股份有限公司与广东食品药品职业学院联合开办的第三届 2019 级（两年制）“现代学徒制养生保健大专班”开学。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、玉玄宫、玉玄宫股份、股份公司 指 佛山玉玄宫科技股份有限公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司章程 指 佛山玉玄宫科技股份有限公司章程 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 股东大会 指 佛山玉玄宫科技股份有限公司股东大会 董事会 指 佛山玉玄宫科技股份有限公司董事会 监事会 指 佛山玉玄宫科技股份有限公司监事会 董监高 指 董事、监事、高级管理人员 上期、上年同期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 长城证券 指 长城证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人何玉芬、主管会计工作负责人唐秀蓉及会计机构负责人（会计主管人员）唐秀蓉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 政策风险 医疗器械行业是国家鼓励大力发展的行业，同时也是国家监管相对严格的行业。目前，国家制定一系列法律法规扶持医疗器械产业发展，如全国医疗卫生服务体系规划纲要（2015-2020）、医疗器械科技产业“十二五”专项规划等，同时也制定了法律法规对医疗器械行业进行监管，如医疗器械监督管理条例、医疗器械注册管理办法等，未来如果国家对医疗器械行业的扶持或监管政策发生变化，将对企业的经营和发展产生重大影响。公司规模较小的风险 公司整体规模与同行业上市公司相比较小，且产品结构相对单一，公司整体抵抗风险的能力较弱，但公司发展速度相对较快，未来公司将积极开发新的产品并加大市场推广力度，力争快速扩大公司规模。经销商资质问题相关的风险 为防范因经销商不具备经营资质而可能给公司带来的风险，公司制定经销商管理办法，与经销商签订经销合同时须查看经销商医疗器械备案凭证，且目前公司与经销商签订的经销合同中约定：由经销商承担因其不具备经营资质而导致或可能导致的一切风险，并对因此给公司造成的全部直接和间接损失承担赔偿责任。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 佛山玉玄宫科技股份有限公司 英文名称及缩写 FoShan YuXuanGong Technology Corporation Ltd.证券简称 玉玄宫 证券代码 838925 法定代表人 何玉芬 办公地址 佛山市禅城区塱宝西路 302-307 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 廉晶 职务 董事会秘书 电话 0757-83368806 传真 0757-83362026 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 佛山市禅城区祖庙路 51 号日明大厦 8 层邮编：528051 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 佛山市禅城区祖庙路 51 号日明大厦 8 层 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 11 月 11 日 挂牌时间 2016 年 8 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C358 医疗仪器设备及器械制造-C3581 医疗诊断、监护及治疗设备制造 主要产品与服务项目 医疗器械产品和其他电子产品的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）7,947,702 优先股总股本（股）0 控股股东 李宁 实际控制人及其一致行动人 李久峰、李宁 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440604782031310L 否 注册地址 佛山市禅城区塱宝西路 82 号302-307 室 是 注册资本 7,947,702 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长城证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 2026 号能源大厦南塔楼 10-19 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘明学、麦家辉 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 21,235,504.33 22,688,896.21-6.41%毛利率%73.93%76.98%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,918,022.14 7,933,726.30-38.01%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,770,782.39 7,502,735.32-49.74%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.58%27.23%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.48%25.75%-基本每股收益 0.62 1.00-38.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 35,740,076.57 40,421,937.80-11.58%负债总计 10,731,182.90 7,320,678.10 46.59%归属于挂牌公司股东的净资产 25,008,893.67 33,101,259.70-24.45%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.15 4.16-24.36%资产负债率%（母公司）33.14%16.40%-资产负债率%（合并）30.03%18.11%-流动比率 200.99%525.73%-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 8,658,608.43 9,769,429.79-11.37%应收账款周转率 11,578.83%33,400.00%-存货周转率 113.27%121.32%-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-11.58%40.49%-营业收入增长率%-6.41%50.68%-净利润增长率%-38.01%91.92%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 7,947,702.00 7,947,702.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,014,329.94 非流动资产处置收益-135,120.92 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 299,714.19 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,178,923.21 所得税影响数 31,683.46 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,147,239.75 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 10 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 0 0 0 0 应收账款 0 126,937.10 0 0 应收票据及应收账款 126,937.10 0 0 0 应付票据 0 0 0 0 应付账款 0 152,185.44 0 0 应付票据及应付账款 152,185.44 0 0 0 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日、9 月 19 日发布了财政部关于关于修订印发 2019 年度一般企业 财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表及其合并财务报表格式进行了修订。除执行新金融工具准则产生的列报变化之外，本公司在资产负债表中，将“应收票据和应收账 款”重分类至“应收票据”和“应收账款”中；将“应付票据和应付账款”重分类至“应付票据”和“应付 账款”中。本公司在编制财务报表时，执行了该通知，并按照有关的衔接规定进行了处理，比较数据相应追溯调整。11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事医疗器械及电子产品的研发、生产、销售及为客户提供管理咨询服务。公司主要从两个方面获得盈利：一、通过经络治疗仪、颈腰伴侣、健康随身行等产品的销售实现盈利。经过多年积累，公司已形成适应市场竞争、符合公司业务发展需要的商业模式和盈利模式。公司的商业模式主要通过与经销商签订加盟经销合同，为经销商搭建“社区中医非药物疗法慢性病管理中心”平台，为经销商传授慢性病康复技术、协助经营管理。经销商通过社区中医非药物疗法慢性病管理平台，实现技术服务收入和产品销售收入，与经销商建立长期的产品销售关系和技术服务指导关系；二、管理咨询服务：通过对经销商的服务支持（包括经营、经营管理、人员培训）和慢性病管理的专业技术输出实现盈利。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年，公司根据年度经营目标，围绕中心工作，以效率效益为核心，基本完成公司年初预定各项工作目标。（一）经营成果 全年营业收入 21,235,504.33 元，同比降低 1,453,391.88 元，减少 6.41%。实现利润总额5,225,908.36 元，同比降低 38,841,065.01 元，减少 42.64%，主要原因：营业收入比上年度降低1,453,391.88 元，销售费用比上年度增加 1,635,671.31 元，管理费用比上年度增加 925,274.22 元。（二）财务状况 报告期末，公司资产总额 35,740,076.57 元，同比降低 4,681,861.23 元，减少 11.58%，负债10,731,182.90 元，同比增长 3,410,504.80 元，增幅 46.59%，其中本年度预收款项为 7,659,725.41 元，上年度为 3,999,148.82 元，同比上期增加 3,660,576.59 元，增幅 91.53%，主要是由于公司本年度 12月份年终促销活动，老客户补货较多，收预收款项较多暂未发货，其中柏斯琴行（中国）有限公司预收款项 3,600,000.00 元。所有者权益 25,008,893.67 元，同比降低 8,092,366.03 元，减少 24.45%，公司资产负债率 30.03%，同比（18.11%）增幅 65.82%，主要原因为本年度负债增长较大，同时总资产减少较大，原因为本期期末货币资金余额为 14,397,960.35 元，较上期降低 17,707,886.74 元，减少 55.15%，因为本年度年度分配现金股利 13,010,388.17 元，另外本年度经营活动产生的现金净流量较上年度降低3,611,497.15 元，资产质量整体有所降低。12 （三）现金流量情况 报告期内经营活动现金流量净额 8,658,608.43 元，同比降低 1,110,821.36 元，减少 11.37%，主要原因如下：现金流入方面，因为公司主营销售产品收入销售商品、提供劳务收到的现金同比降低3,611,497.15 元，收到其他与经营活动有关的现金同比增加 2,562,213.49 元。现金流出方面，购买商品、接受劳务支付的现金同比降低 3,985,939.87 元，由于本年度原职工工资有所增加，支付给职工以及为职工支付的现金同比增加 2,859,260.75 元，因营业收入减少，支付的各项税费同比降低 477,379.67元，支付其他与经营活动有关的现金同比增加 1,665,596.49 元。投资活动产生的现金流量净额-13,356,107.00 元，同比降低 26,295,210.26 元，减少 203.22%，主要原因如下：上年度投资理财产品支付的现金 13,000,000.00 元，本年度已收回，另外本年度新增购买厂房及装修、配套设备 12,424,292.89 元。筹资活动产生的现金流量净额-13,010,388.17 元，同比降低 13,010,388.17 元，因本年度分配现金股利 13,010,388.17 元。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 14,397,960.35 40.29%32,105,847.09 80.98%-55.15%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 239,861.70 0.67%126,937.10 0.31%88.96%存货 5,324,040.74 14.90%4,451,610.29 11.01%19.60%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 1,381,960.37 3.87%1,249,492.46 3.15%10.60%在建工程 12,424,292.89 34.76%0 0%短期借款 0 0%0 0%0%长期借款 0 0%0 0%0%预付款项 1,047,328.44 2.93%1,485,898.83 3.68%-29.52%其他应收款 552,971.30 1.55%251,028.42 0.62%120.28%其他流动资产 6,194.73 0.02%65,327.52 0.16%-90.52%无形资产 85,962.28 0.24%109,056.88 0.27%-21.18%长期待摊费用 173,535.04 0.49%515,286.84 1.27%-66.32%递延所得税资产 105,968.73 0.30%61,452.37 0.15%72.44%应付账款 237,324.10 0.66%152,185.44 0.38%55.94%预收款项 7,659,725.41 21.43%3,999,148.82 10.09%91.53%应付职工薪酬 1,566,486.00 4.38%1,016,483.00 2.51%54.11%应交税费 1,031,648.60 2.89%1,563,252.70 3.87%-34.01%其他应付款 235,998.79 0.66%589,608.14 1.46%-59.97%13 股本 7,947,702.00 22.24%7,947,702.00 19.66%0%资本公积 10,009,367.27 28.01%10,009,367.27 24.76%0%盈余公积 1,595,365.47 4.46%1,446,336.19 3.58%10.30%未分配利润 5,456,458.93 15.27%13,697,854.24 33.89%-60.17%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：本期期末公司货币资金余额为14,397,960.35元，较上期降低17,707,886.74元，减少55.15%，主要原因因为本年度年度分配现金股利13,010,388.17元，另外本年度经营活动产生的现金净流量较上年度降低3,611,497.15元，所以货币资金较上年降幅比例较大。在建工程：本期期末公司在建工程余额为12,424,292.89元，较上期增加12,424,292.89元，主要因为本年度新增购买厂房及装修、配套设备12,424,292.89元。预收款项：本期期末公司预收款项余额为 7,659,725.41 元，同比上期增加 3,660,576.59 元，增幅91.53%，主要是由于公司本年度 12 月份年终促销活动，老客户补货较多，收预收款项较多暂未发货，其中柏斯琴行（中国）有限公司预收款项 3,600,000.00 元。故预收款项较上年度增幅较大。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 21,235,504.33-22,688,896.21-6.41%营业成本 5,536,510.31 26.07%5,222,321.99 23.02%6.02%毛利率 73.93%-76.98%-销售费用 5,217,012.98 24.57%3,581,341.67 15.78%45.67%管理费用 4,628,815.66 21.80%3,703,541.44 5.96%24.96%研发费用 1,705,304.15 8.03%1,353,137.51 5.96%26.03%财务费用-187,879.27-0.88%-62,344.47-0.27%201.36%信用减值损失-98,391.56-0.46%0 0%-资产减值损失 0 0%-4,210.94-0.02%-其他收益 1,014,329.94 4.78%75,220.75 0.33%1,248.47%投资收益 0 0%447,950.68 1.97%-100.00%公允价值变动收益 0 0%0 0%-资产处置收益-135,120.92-0.64%0 0%-汇兑收益 0 0%0 0%-营业利润 4,926,194.17 23.20%9,126,160.21 40.22%-46.02%营业外收入 304,239.08 1.43%584.59 0.00%51,943.16%营业外支出 4,524.89 0.02%16,730.43 0.07%-72.95%利润总额 5,225,908.36 24.61%9,110,014.37 40.15%-42.64%所得税费用 307,886.22 1.45%1,176,288.07 5.18%-73.83%净利润 4,918,022.14 23.16%7,933,726.30 34.97%-38.01%14 项目重大变动原因项目重大变动原因：销售费用：本年度为 5,217,012.98 元，上年度为 3,581,341.67 元，较上年度增长 1,635,671.31元，增幅 45.67%，主要原因为本年度为拓展业务，销售人员人均工资提升了，人工费用增加 755,723.31元，广告宣传及技术服务费增加 402,390.94 元，会议费增加了 222,290.99 元。管理费用：本年度为 4,628,815.66 元，上年度为 3,703,541.44 元，较上年度增长 925,274.22 元，增幅 24.98%，主要原因本年度管理人员人均工资提升了，人工费用较上年增加 384,209.43 元，咨询服务费增加 227,003.94 元。其他收益：本年度为 1,014,329.94 元，上年度为 75,220.75 元，较上年度增长 939,109.19 元，增幅 1,248.47%，主要原因为本年度收到政府补助较上年度增长较大，其中本年度收到佛山市禅城区财政局国库支付中心 2017 年新三板挂牌补贴 500,000.00 元（2016 年因公司成功挂牌新三板），收到佛山市禅城区财政局国库 2018 年度“百企争先”奖励资金 147,012.00 元（因 2018 年公司交税较上年度增加约 121 万元，按约 12%补贴），收到佛山市禅城区张槎街道财政局统计规模入库奖励扶持资金 175,000.00元（因 2018 年公司营业收入为 2000 万元以上，达到规模企业）。营业外收入：本年度为 304,239.08 元，上年度为 584.59 元，较上年度增长 303,654.49 元，增幅51,943.16%，主要原因为 2017 年 2 月公司收到广东宫登健康投资管理有限公司保证金 30 万元整，按照协议不予退还，本年度作为营业外收入处理。营业外支出：本年度为 4,524.89 元，上年度为 16,730.43 元，较上年度降低 12,205.54 元，减少72.95%，主要为本年度报废固定资产 3,414.31 元，上年度 10,089.11 元，较上年度降低 6,674.80 元，减少 66.16%，另外本年度坏账损失 0 元，上年度 3,470.00 元，较上年度降低 3,470.00 元，减少 100%。营业利润：本年度为 4,926,194.17 元，上年度为 9,126,160.21 元，较上年降低 4,199,966.04 元，减少 46.02%，主要原因为营业收入同比降低 1,453,391.88 元，销售费用同比增加 1,635,671.31 元，管理费用同比增加 925,274.22 元，其他收益（政府补助）同比增加 939,109.19 元，理财产品投资收益同比减少 447,950.68 元，所以营业利润较上年度减少 46.02%。所得税费用：本年度为 307,886.22 元，上年度为 1,176,288.07 元，较上年度降低 8,68,401.85 元，减少 73.83%，主要原因：本年度营业利润为 4,926,194.17 元，上年度为 9,110,014.37 元，较上年降低3,884,106.01 元，减少 42.94%，另外本年度母公司为小微企业，所得税税率为 5%和 10%，上年度所得税税率为 15%，子公司为小微企业，本年度所得税税率由 10%变更为 5%和 10%。净利润：本年度为 4,918,022.14 元，上年度为 7,933,726.30 元，较上年降低 3,015,704.16 元，减少 38.01%，主要原因为营业收入同比降低 1,453,391.88 元，销售费用同比增加 1,635,671.31 元，管理费用同比增加 925,274.22 元，其他收益（政府补助）同比增加 939,109.19 元，所以净利润较上年度减少 38.01%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 18,930,079.76 17,470,582.43 8.35%其他业务收入 2,305,424.57 5,218,313.78-55.82%主营业务成本 4,752,131.72 4,516,401.73 5.22%其他业务成本 784,378.59 705,920.26 11.11%项目重大变动原因：其他业务收入：本年度为 2,305,424.57 元，上年度为 5,218,313.78 元，较上年降低 2,912,889.21元，减少 55.82%。主要变动原因为公司为促进产品的销售，收取客户的咨询服务费降低。客户咨询服务15 收入（服务支持：包括经营、管理、人员培训和慢性病管理的专业技术输出）为 2,237,872.44 元，上年度为 5,041,543.71 元，较上年降低 2,803,671.27 元，减少 55.61%。按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%医疗器械及电子产品类 18,930,079.76 89.14%17,470,582.43 77%8.35%配件及其他 2,305,424.57 10.86%5,218,313.78 33%-55.82%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%国内 21,235,504.33 100%22,688,896.21 100%-6.41%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：医疗器械及电子产品类：本年度为 18,930,079.76 元，上年度为 17,470,582.43 元，较上年度增加1,459,497.33 元，增幅比例 8.35%，原因为本年度公司大力拓展销售渠道，三家子公司（佛山玉玄宫健康咨询有限公司、佛山玉玄明峰企业管理有限公司和佛山玉玄明峰医疗器械有限公司）较上年度增幅较大，本年度为 9,609,887.06 元，上年度为 2,906,654.81 元，较上年度增加 6,703,232.25 元，增幅比例 230.62%。配件及其他：本年度为 2,305,424.57 元，上年度为 5,218,313.78 元，较上年降低 2,912,889.21元，主要原因：本年度客户咨询服务收入（服务支持：包括经营、管理、人员培训和慢性病管理的专业技术输出）为 2,237,872.44 元，上年度为 5,041,543.71 元，较上年降低 2,803,671.27 元，减少 55.61%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳玉玄宫恒爱健康发展有限公司 1,251,378.64 5.89%否 2 柏斯琴行（中国）有限公司 943,813.62 4.44%否 3 深圳市华展健康文化传播有限公司 785,660.81 3.70%否 4 佛山市来就健康信息咨询有限公司 552,256.38 2.60%否 5 广西南宁仁人慈福健康管理有限公司 486,990.29 2.29%否 合计合计 4,020,099.74 18.92%-16 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 东莞市新彤鑫磁电有限公司 333,078.8 9.02%否 2 深圳市滨海实业有限公司 313,780.57 8.50%否 3 湖南迪文科技有限公司 288,321.25 7.81%否 4 深圳市欣瑞达液晶显示技术有限公司 222,122.44 6.02%否 5 深圳市海盛玻璃钢有限公司 219,273.45 5.94%否 合计合计 1,376,576.51 37.29%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 8,658,608.43 9,769,429.79-11.37%投资活动产生的现金流量净额-13,356,107.00 12,939,103.26-203.22%筹资活动产生的现金流量净额-13,010,388.17 0 现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额：本年度为 8,658,608.43 元，上年度为 9,769,429.79 元，较上年降低 1,110,821.36 元，减少 11.37%。主要原因如下：公司收到客户咨询服务减少，主营销售产品收入销售商品、提供劳务收到的现金同比降低 3,611,497.15 元，收到其他与经营活动有关的现金同比增加2,562,213.49 元，其中收到政府补助较上年度增加 939,109.19 元，购买商品、接受劳务支付的现金本年度为 2,865,260.80 元，上年度为 6,851,200.67 元，同比降低 3,985,939.87 元。因为本年度职工人数增加了以及原职工工资也有所增加，支付给职工以及为职工支付的现金本年度为 7,801,103.26 元，上年度为 4,941,842.51 元，同比增加 2,859,260.75 元，因营业收入减少，支付的各项税费本年度为2,539,062.25 元，上年度为 3,016,441.92 元，同比降低 477,379.67 元，所以经营活动产生的现金流量净额有所降幅。投资活动产生的现金流量净额:本年度为-13,356,107.00 元，上年度为 12,939,103.26 元，较上年降低 26,295,210.26 元，主要原因为上年度公司为获取更大收益，利用闲置资金 1,300 万元购买了理财产品，本年度因公司管理需要，将上年度的理财产品赎回，另外支付本年度购买新厂房及装修配套款项12,424,292.89 元，所以投资活动产生的现金流量净额较上年度增幅较大。筹资活动产生的现金流量净额：本年度为-13,010,388.17 元，上年度为 0 元，较上年降低13,010,388.17 元，因本年度分配现金股利 13,010,388.17 元，所以筹资活动产生的现金流量净额较上年有较大变动。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司子公司情况如下：17 子公司名称 子公司类型 设立时间 级次 持股比例（%）表决权比例（%）佛山玉玄宫健康咨询有限公司 全资子公司 2018-6-26 一级 100 100 佛山玉玄明峰企业管理有限公司 全资子公司 2018-5-21 一级 100 100 佛山玉玄明峰医疗器械有限公司 全资子公司 2018-5-21 一级 100 100 佛山玉玄明峰软件科技有限公司 全资子公司 2019-3-1 一级 100 100 取得子公司情况：公司总经理于 2019 年 2 月 1 日审议通过了总经理关于对外投资设立全资子公司决定，同意公司设立子公司佛山玉玄明峰软件科技有限公司，该子公司于 2019 年 3 月 1 日取得营业执照，统一社会信用代码：91440604MA52XJ9155，注册资金为 100 万元。处置子公司情况：无 主要子公司的说明：（1）佛山玉玄明峰企业管理有限公司营业收入 4,278,779.63 元，营业成本 1,790,333.62 元，净利润1,998,182.60 元。该子公司以企业管理咨询服务和销售公司产品为主要业务，为公司集团化、专业化发展起到良性促进作用。（2）佛山玉玄明峰医疗器械有限公司营业收入 4,663,903.68 元，营业成本 1,678,361.01 元，销售费用 843,026.24 元，净利润 1,850,949.79 元。该子公司以销售公司产品和企业管理咨询服务为主要业务，为公司集团化、专业化发展起到良性促进作用。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更（1）财务报表列报 2019 年财政部发布财会20196 号关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知和 关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知，对企业财务报表格式进行了修订。（2）执行新金融工具准则导致的会计政策变更 会计政策变更：本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号-金融资产转移 和 企业会计准则第 24 号-套期会计、企业会计准则第 37 号-金融工具列报（以上四项统称），要求境内同时上市的企业以及再境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自 2018 年 1 月 1 日期执18 行；其他境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日期执行。2、按照新准则调整首次执行当年年初财务报表 本公司以按照财会20196 号及财会201916 号规定追溯调整后的比较报表为基础，对首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表。会计估计变更、重大会计差错更正：无。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司业务、资产、人员、财务、内部机构等完全独立,保持有良好的独立自主经营的能力，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务等经营指标健康。不存在拖欠员工工资和无法支付供应商货款情形，主要生产经营资质完备，且不断在更新。经营管理层、核心业务人员队伍稳定，全体员工没有发生违法、违规行为。公司具备持续经营能力,不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、公司治理风险 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后，新的制度及不断更新的制度政策将对公司治理提出更高的要求。而公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中，对于新制度及不断更新制度的贯彻、执行水平有待提高。同时，随着公司的快速发展，经营规