836770_2019_创洁工贸_2019年年度报告_2020-06-28.pdf

1 公告编号公告编号：2020-026 证券证券代码代码：836770 证券简称：创洁工贸证券简称：创洁工贸 主办券商主办券商：长江证券长江证券 2019 年度报告 创洁工贸 NEEQ:836770 武汉创洁工贸洗化股份有限公司 Wuhan Chuangjie Gongmao Xihua Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年中国化妆品唯美五星商号 2019 年中国化妆品百强代理商 2019 年湖北省十大代理商 2019 宝洁分销商高层峰会-最佳销售增长奖钻石奖、美尚事业渠道奖金奖 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、创洁工贸 指 武汉创洁工贸洗化股份有限公司 股东会 指 武汉创洁工贸洗化股份有限公司股东会 董事会 指 武汉创洁工贸洗化股份有限公司董事会 监事会 指 武汉创洁工贸洗化股份有限公司监事会 公司章程 指 武汉创洁工贸洗化股份有限公司公司章程 高管、高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 三会 指 股东会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 长江证券、主办券商 指 长江证券股份有限公司 会计师 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）武汉工贸 指 武汉工贸有限公司 泰欣电器 指 武汉泰欣电器股份有限公司 盛恒翔 指 武汉盛恒翔商贸有限公司 荆州工贸 指 荆州工贸家电商贸有限公司 孝感工贸 指 孝感工贸家电商贸有限公司 宜昌工贸 指 宜昌工贸家电商贸有限公司 电商 指 E-Commerce，是指实现整个贸易过程中各阶段贸易活动的电子化 DCC 指 以当地百货商店为经营场所，以店内专柜为销售平台的专项经营中高端美容护肤产品的销售渠道，主要经营（Olay，SKII 等中高端美容护肤品）报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人穆树红、主管会计工作负责人黄小琴及会计机构负责人（会计主管人员）黄小琴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 品牌供应商直供及区域授权调整风险 公司主要的供应商为宝洁、尤妮佳等，2017 年、2018 年及2019 年公司从宝洁、尤妮佳产品采购额占比分别为 80.59%、81.63%和 78.81%。由于公司多年来与这两大著名品牌深度合作，产品在湖北地区完善并发展了成熟的渠道及拥有了广大消费者。但是日化用品终端渠道演变很快，因此，如果品牌供应商改变销售模式，采取直供模式销售，或者调整区域授权范围将减少公司销售渠道，进而影响销量，增加经营成本压力，对公司的营业收入及利润产生不利影响。公司治理风险 股份公司成立后，公司逐渐完善了各项规章制度，初步建立了适应公司现状的内部控制体系，公司治理结构逐渐完善。但由于股份公司成立时间较短，各项规章制度的执行需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中逐步完善。因此，公司在短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。公司经营场所的租赁风险 公司及子公司所有经营场所均为租赁取得，其中有多处房屋未取得租赁物产权证明文件或（和）租赁物权利人同意转租证明文件，但所有租赁房产均签订了租赁协议，协议真实有效，且均在实际履行中，截至报告期末，未发生任何纠纷。如果由于出租人的产权和使用权瑕疵导致公司被迫搬迁，或该租赁合6 同到期后无法续租，公司存在可能将另行寻找工作场地的风险。退换货风险 公司与客户签订的业务合同中，大多都约定了允许退换货的条款，该条款主要是为了保证公司供应产品的质量。公司经销的宝洁、尤妮佳等是日化产品中的畅销品牌，公司属于日用快速消费品行业，行业特点产品消费速度快，且这些品牌的市场占有率高。实际履行中供应商保证了商品的质量。公司有现代化的进货和客户销售管理系统，能实现精确配货，及少量多批次、快进快出的采购及销售模式，且公司加强平时的经营管理并按时配送，因此，在合同的实际履行中很少发生退换货事宜。公司虽在实际经营过程中很少发生退换货事宜，但由于在与客户签订的业务合同中约定了允许退换货的条款，还是存在一定的客户要求按合同履行退换货条款的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 武汉创洁工贸洗化股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan Chuangjie Gongmao Xihua Co.,Ltd.证券简称 创洁工贸 证券代码 836770 法定代表人 穆树红 办公地址 武汉市硚口区解放大道 148 号-35 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈思思 职务 董事会秘书、行政人事经理 电话 027-83593119 传真-电子邮箱 C 公司网址-联系地址及邮政编码 武汉市硚口区解放大道 148 号-35 号，430034 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司综合管理部办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 8 月 3 日 挂牌时间 2016 年 4 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）化妆品及卫生用品批发 F5134 主要产品与服务项目 日用化妆品、日用化学品（不含危险品）、百货批发兼零售及营销等相关服务；仓储服务（不含易燃易爆品）；货物运输；一类医疗器械、二类医疗器械的销售；预包装食品兼散装食品、保健食品、初级农产品（除食品、药品）的销售；电子烟的销售（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营）。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）25,092,500 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 武汉工贸有限公司 实际控制人及其一致行动人 李丰、胡小平、张启胜、胡幼明、舒志伟、唐辉、郭学宏、徐斌、夏伟峰、刘敏、刘启荣 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91420104663487649M 否 注册地址 武汉市硚口区崇德里 5 号 否 注册资本 25,092,500 是 2018 年 11 月 27 日，武汉创洁工贸洗化股份有限公司（以下简称“公司”）2018 年第五次临时股东大会审议通过关于公司股票发行方案的议案，发行股票 1,092,500 股。公司于 2019 年 1 月 10 日收到股转系统函【2019】116 号关于武汉创洁工贸洗化股份有限公司股票发行股份登记的函，并于 2019 年 2月 25 日完成工商变更手续，注册资本为 25,092,500 元。五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市新华路特 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王明璀、王静 会计师事务所办公地址 湖北省武汉市武昌区东湖路 169 号 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 1,066,204,535.02 1,051,134,787.37 1.43%毛利率%11.28%10.59%-归属于挂牌公司股东的净利润 19,280,787.09 17,294,802.13 11.48%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 18,948,783.16 16,863,230.97 12.37%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.4%20.04%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）19.07%19.54%-基本每股收益 0.77 0.72 6.94%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 184,191,815.59 170,118,159.28 8.27%负债总计 76,215,720.51 78,913,601.29-3.42%归属于挂牌公司股东的净资产 107,976,095.08 91,204,557.99 18.39%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.3 3.64 18.13%资产负债率%（母公司）41.42%46.86%-资产负债率%（合并）41.38%46.39%-流动比率 2.39 2.14-利息保障倍数 32.49 20.66-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 6,848,217.63 21,282,132.62-67.82%应收账款周转率 21.63 25.52-存货周转率 13.38 16.45-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%8.27%20.47%-营业收入增长率%1.43%1.6%-净利润增长率%11.48%-16.06%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 25,092,500 25,092,500 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 27,948.91 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 255,269.75 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 166,826.56 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-7,186.35 非经常性损益合计非经常性损益合计 442,858.87 所得税影响数 110,854.94 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 332,003.93 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 11 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 45,221,760.63 应收票据及应收账款（母公司）45,427,166.44 应收票据 2,055,974.96 应收票据（母公司）2,055,974.96 应收账款 43,165,785.67 应收账款（母公司）43,371,191.48 应付票据及应付账款 51,089,669.70 应付票据及应付账款（母公司）52,038,012.06 应付票据 16,310,000 应付票据（母公司）16,310,000 应付账款 34,779,669.70 应付账款（母公司）35,728,012.06 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为日用快速消费品批发，主要通过取得相关品牌经销权的方式向大型连锁超市、中型商超、百货商店、社区便利店、母婴店、药店连锁、电商平台等下级经销商、零售商进行产品销售，取得价差收入，获取利润。公司商业模式的核心在于销售渠道，合理布局销售渠道对公司提高经营能力至关重要。盈利模式：公司盈利主要是通过取得日化消费品生产厂商的批发经销权并向零售店铺、下级批发商及终端消费者销售取得价差收入。另外，公司还通过对超市渠道客户提供店内表现提升、促销人员管理等各项销售服务，辅助销售额及利润的增长，同时公司还通过积极拓展市场，扩大产品的销量，降低产品流通成本，增加利润。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期公司认真履行企业的社会职责，严格遵照法律、法规及监管部门的各项规章制度治理公司，从容应对外部竞争带来的严峻挑战，积极转变经营策略，各项工作规范、有序地向前推进：(1)夯实百货专柜渠道，做强 SKII 与玉兰油品牌，本期销量增幅 27.92%。(2)深度发展电商 B2B 及 B2C 渠道业务，本期京东新通路、阿里零售通增长率分别为 61.56%和 98.36%；苏宁易购增长率为 58.62%。(3)深化做细自营电商业务,发展网店店铺增至 8 个,公司自营电商渠道增长 77.8%，成为公司新的增长点。(3)拓展零售连锁及母婴渠道，母婴渠道的孩子王销量同比增长 61.39%。报告期内公司营业收入为 1,066,204,535.02 元，较去年同期 1,051,134,787.37 元，增加 15,069,747.65元，增幅 1.43%，主要原因为京东从去年 7 月份开始直供，同期京东销售收入为 134,515,775.14 元；为突破不利因素，公司精耕细作于高毛利品牌的市场运营及服务，多元化发展销售渠道，严格控制费用开支的合理性，本期实现净利润 19,280,787.09 元，较去年同期 17,294,802.13 元增加 1,985,984.96 元，增幅11.48%，完成全年预算目标。13 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 39,705,465.71 21.56%41,812,654.81 24.58%-5.04%应收票据 500,000 0.27%2,055,974.96 1.21%-75.68%应收账款 50,443,488.13 27.39%43,165,785.67 25.37%16.86%存货 74,356,542.38 40.37%67,045,743.69 39.41%10.9%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 993,299.81 0.54%682,988.24 0.4%45.43%在建工程 短期借款 长期借款 其他流动资产 6,183,111.74 3.36%4,329,555.56 2.55%42.81%无形资产-221,995.35 0.13%-100%应付账款 40,151,322.38 21.8%34,779,669.70 20.44%15.44%预收账款 383,871.23 0.21%3,496,557.23 2.06%-89.02%未分配利润 38,816,607.72 21.07%23,770,875.95 13.97%63.29%预付款项 9,658,427.89 5.24%8,760,160.13 5.15%10.25%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）本期货币资金 39,705,465.71 元，同比下降 5.04%，源于上期期向关联方泰欣借款余额 2000 万元，本期期末借款余额 1500 万元。（2）本期应收账款 50,443,488.13 元,同比上升 16.86%，主要因素为:A、本期深度发展 B2B 及 B2C 业务,京东、零售通及苏宁易购本期销量同比增长 73.87%,期末京东应收账款增加 320.3 万元，增幅 97.5%。B、拓展母婴及零售连锁业务，本期孩子王销售收入 2101.11 万元，同比增幅 61.39%，期末应收账款增加 116.96 万元，增幅 35.26%。C:团购业务增幅较快，其中中石油期末应收账款 352.51 万元,同比增加 174.8万元。（3）本期预付账款 9,658,427.89 元，同比上升 10.25%,主要为夏令商品淡季投入 600 万及年末冷酸灵等品牌集中核销促销费用所致。（4）本期其他流动资产 6,183,111.74 元，均为待抵扣增值税进项税，因年底商品购进增加，同比上升 42.81%。（5）无形资产本期计提折旧 221,995.35 元,无新增项目，故期末数据为零。（6）本期应付账款 40,151,322.38 元,同比增幅 15.44%,主要因素为本期 SKII 货源紧进货量集中,且销售额增幅达 29.63%;阿里零售通、京东新通路及苏宁易购等 B2B/B2C 业务上升迅猛；母婴渠道的孩子王销售增幅较大，以上业务在销售收入增加的同时，公司备货增加。（7）本期预收账款 383,871.23 元，同比下降 89.02%，源于公司对批发渠道销售的货款收款方式采用先款后货模式，本期末批发销售量减少。（8）本期其他应付款 15613225.68 元，同比降幅 25.38%,为上期向关联方泰欣借款余额 2000 万元,本期借款余额 1500 万元。14 （9）本期未分配利润 38,816,607.72 元，同比增幅 63.29%,为本期实现净利润 19,280,787.09 元，提取法定盈余公积 1,725,805.32 元，分配上年度利润 2,509,250 元所致。（10）本期存货 74,356,542.38 元，同比上升 10.9%，源于本期销售结构的调整，减少批发渠道销售，增加百货连锁及零售通和自营电商的销量，毛利率提升的同时备货量增加。（11）本期固定资产 993,299.81 元，同比增长 45.43%，为本期购置运输车辆 433,670.65 元，处置废旧车辆 288,097.94 元；购置电脑、自动封口机等通用设备 256,066.14 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 1,066,204,535.02-1,051,134,787.37-1.43%营业成本 945,950,138.70 88.72%939,800,314.91 89.41%0.65%毛利率 11.28%-10.59%-税金及附加 1351647.88 0.13%1770048.17 0.17%-23.64%销售费用 70,189,623.96 6.58%65,494,131.54 6.23%7.17%管理费用 22,661,203.83 2.13%20,442,627 1.94%10.85%研发费用-财务费用 1,193,885.03 0.11%1,495,001.76 0.14%-20.14%信用减值损失-417,952.45-0.04%0 0%0%资产减值损失 0 -438,384.21-0.04%-100%其他收益 255,269.75 0.02%345,349.47 0.03%-26.08%投资收益 166,826.56 0.02%244,386.31 0.02%-31.74%公允价值变动收益-资产处置收益 27,948.91 0%-6,267.57 0%545.93%汇兑收益-营业利润 24,890,128.39 2.33%22,277,747.99 2.12%11.73%营业外收入-营业外支出 7,186.35 0%8,040 0%-10.62%净利润 19,280,787.09 1.81%17,294,802.13 1.65%11.48%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）本期税金及附加 1,351,647.88 元，同比下降 23.64%，主要因素为 2019 年印花税享受地方优惠政策：计算基数由进销金额的 70%下调至 20%，本期印花税同比减少 336856.76 元。（2）本期投资收益 166,826.56 元，为 7 天内理财收入，因多元化发展生意结构，资金占用总额加大，同比降幅 31.74%。（3）本期其他收益 255,269.75 元，同比下降 26.08%，2018 年度获得企业稳岗补贴 115,300 元，2019年不存在获得企业稳岗补贴。（4）本期营业外支出 7,186.35 元，为 2018 年度自查及稽查补交印花税等滞纳金及交通罚款，同比下降 10.62%。15 （5）本期销售费用 70,189,623.96 元，同比上升 7.17%，主要增加项目为运杂费增加，其中自营电商销量增幅 77.8%，快递费增加 168.36 万元；另外因 SKII 百货店及 B2B/B2C 渠道销量增加运杂费大幅上升。（6）本期管理费用 22,661,203.83 元，同比增幅 10.85%，源于租金的增长，总部九支沟仓库租金上涨，同比增加 136.8 万元 SKII 万达店经营模式改变，由买卖关系变更为租赁经营模式，本期发生费用 18.9万元。（7）本期财务费用 1,193,885.03 元，减幅 20.14%,源于加强资金管理，及时回笼货款，向关联方借款减少。（8）本期资产处置收益 27,948.91 元，为车辆处置收入。（9）根据新准则将原列入资产减值损失的应收账款坏账损失列入信用减值损失，本期 417,952.45元，同比减少 4.66%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 1,066,204,535.02 1,051,134,787.37 1.43%其他业务收入-主营业务成本 945,950,138.70 939,800,314.91 0.65%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%日化用品 1,066,204,535.02 100%1,051,134,787.37 100%1.43%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：不适用 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京京东世纪贸易有限公司 66,039,991.30 6.19%否 2 中百仓储超市有限公司 64,342,381.44 6.03%否 3 武汉武商超市管理有限公司 46,569,292.64 4.37%否 4 武汉武商集团股份有限公司武商广场购物中心 28,936,524.07 2.71%否 5 昆明云顺和商业发展有限公司 23,764,235.96 2.23%否 16 合计合计 229,652,425.41 21.53%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宝洁(中国)营销有限公司 711,755,921.55 63.39%否 2 尤妮佳生活用品(中国)有限公司 173,229,604.40 15.43%否 3 好来化工(中山)有限公司 95,130,035.23 8.47%否 4 葛兰素史克日用保健品(中国)有限公司 13,549,944.64 1.21%否 5 重庆登康口腔护理用品股份有限公司 11,867,048.61 1.06%否 合计合计 1,005,532,554.43 89.56%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 6,848,217.63 21,282,132.62-67.82%投资活动产生的现金流量净额-477,981.67-154,323.44-209.73%筹资活动产生的现金流量净额-8,299,425.06-13,029,189.84 36.3%现金流量分析现金流量分析：（1）本期经营活动产生的现金流量净额 6,848,217.63 元，同比下降 67.82%，主要原因为 2018 年关联方借款属于经营活动产生的现金流量净额，2019 年关联方借款属于筹资活动产生的现金流量净额。（2）本期投资活动产生的现金流量净额-477,981.67 元,主要为本期购置固定资产 689,745.79 元；收到 7天内理财收入 166,826.56 元；处置废旧车辆收入 44,937.56 元。（3）本期筹资活动产生的现金流量净额-8,299,425.06 元，同比增幅 36.30%，源于本期分配股利 2,509,250元，归还上年度关联方泰欣借款净额为 500 万元；去年同期分配股利 1632 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期末，公司有两家全资子公司：1、武汉盛恒翔商贸有限公司，该公司基本情况如下：武汉盛恒翔商贸有限公司，成立于 2006 年 7月 4 日，统一社会信用代码 91420104789325098T，注册资本 600 万元人民币，法定代表人为唐辉，住所为武汉市硚口区解放大道 148 号-35 号，经营范围为“日用百货、化妆品、玩具销售相关服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”报告期内，该公司纳入合并报表范围。2019 年度，该公司实现营业收入 63,283,706.1 元，净利润2,022,733.9 元。2、武汉创盛商贸有限公司，该公司基本情况如下：武汉创盛商贸有限公司，成立于 2019 年 10 月10 日，统一社会信用代码 91420104MA49BGB9X3，注册资本 100 万元人民币，法定代表人为唐辉，住所为武汉市硚口区解放大道 148 号-35 号 1-2 层 1 号（原 1 栋）2 层 1 号，经营范围为“化妆品、日用化学品（不含化学危险品）；普通货物运输；一类、二类医疗器械销售；预包装食品兼散装食品、保健食品、初级农产品网上销售；展览服务；企业形象策划；商务信息咨询（不含商务调查）；数据处理；计17 算机软件开发、销售；网络系统提成（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营）。”报告期内，该公司纳入合并报表范围。2019 年度，该公司暂未实现营业收入。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是否否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本集团于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本集团该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本集团追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本集团选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本集团调整2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表 a、对合并财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）18 项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 41,812,654.81 货币资金 摊余成本 41,812,654.81 应收票据 摊余成本 2,055,974.96 应收票据 摊余成本 2,055,974.96 应收账款 摊余成本 43,165,785.67 应收账款 摊余成本 43,165,785.67 其他应收款 摊余成本 1,472,697.36 其他应收款 摊余成本 1,472,697.36 b、对公司财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 36,083,675.37 货币资金 摊余成本 36,083,675.37 应收票据 摊余成本 2,055,974.96 应收票据 摊余成本 2,055,974.96 应收账款 摊余成本 43,371,191.48 应收账款 摊余成本 43,371,191.48 其他应收款 摊余成本 1,552,531.16 其他应收款 摊余成本 1,552,531.16 B、首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表 a、对合并财务报表的影响 项目 2018 年 12 月31 日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1日（变更后）摊余成本：摊余成本：货币资金货币资金 41,812,654.81 41,812,654.81 应收票据应收票据 2,055,974.96 减：转出至应收款项融资 重新计量：公允价值变动 按新金融工具准则列示的余额 2,055,974.96 应收账款应收账款 43,165,785.67 加：执行新收入准则的调整 19 减：转出至应收款项融资 重新计量：预计信用损失准备 按新金融工具准则列示的余额 43,165,785.67 其他应收款其他应收款 1,472,697.36 重新计量：预计信用损失准备 按新金融工具准则列示的余额 1,472,697.36 b、对公司财务报表的影响 项目 2018 年 12 月31 日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1日（变更后）摊余成本：摊余成本：货币资金货币资金 36,083,675.37 36,083,675.37 应收票据应收票据 2,055,974.96 减：转出至应收款项融资 重新计量：公允价值变动 按新金融工具准则列示的余额 2,055,974.96 应收账款应收账款 43,371,191.48 加：执行新收入准则的调整 减：转出至应收款项融资 重新计量：预计信用损失准备 按新金融工具准则列示的余额 43,371,191.48 其他应收款其他应收款 1,552,531.16 重新计量：预计信用损失准备 按新金融工具准则列示的余额 1,552,531.16 C、首次执行日，金融资产减值准备调节表 a、对合并报表的影响 计量类别 2018 年 12 月 31日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1日（变更后）20 摊余成本：摊余成本：应收账款减值准备 2,271,544.28 2,271,544.28 其他应收款减值准备 10,841.76 10,841.76 b、对公司财务报表的影响 计量类别 2018 年 12 月 31日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1日（变更后）摊余成本：摊余成本：应收账款减值准备 2,254,805.43 2,254,805.43 其他应收款减值准备 9,969.16 9,969.16 财务报表格式变更 财政部于2019年4月、9月分别发布了关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196号）、关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知（财会201916号），对一般企业财务报表、合并财务报表格式作出了修订，本公司已根据其要求按照一般企业财务报表格式（适用于已执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业）、合并财务报表格式编制财务报表。主要变化如下：A、将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”行项目及“应收账款”行项目；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”行项目及“应付账款”行项目；B、新增“应收款项融资”行项目；C、列报于“其他应收款”或“其他应付款”行项目的应收利息或应付利息，仅反映相关金融工具已到期可收取或应支付，但于资产负债表日尚未收到或支付的利息；基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中；D、明确“递延收益”行项目中摊销期限只剩一年或不足一年的，或预计在一年内（含一年）进行摊销的部分，不得归类为流动负债，仍在该项目中填列，不转入“一年内到期的非流动负债”行项目；E、将“资产减值损失”、“信用减值损失”行项目自“其他收益”行项目前下移至“公允价值变动收益”行项目后，并将“信用减值损失”行项目列于“资产减值损失”行项目之前；F、