838049_2019_琅卡博_2019年年度报告_2020-04-15.pdf

公告编号：公告编号：20202020-009009 2019 年度报告 琅卡博 NEEQ:838049 山东琅卡博能源科技股份有限公司 SHANDONG LCARBO ENERGY TECHNOLOGY CO,.LTD.公告编公告编号：号：2 2020020-009009 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 5 月，基于温度法的全动态节能热计量分配系统获得“山东省建设新技术、新产品推广证书。”2019 年 9 月，公司荣获“山东省诚信建设示范单位”荣誉称号。2019 年 10 月，公司的户用智能电动温控装置荣获“山东省企业技术创新优秀产品”一等奖。2019 年 10 月，公司的热计量温控节能系统荣获“山东省企业技术创新优秀产品”一等奖。公告编公告编号：号：2 2020020-009009 3 目 录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.8 第三节 会计数据和财务指标摘要.10 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.26 第六节 股本变动及股东情况.29 第七节 融资及利润分配情况.31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.33 第九节 行业信息.36 第十节 公司治理及内部控制.37 第十一节 财务报告.43 公告编公告编号：号：2 2020020-009009 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 琅卡博、本公司、公司 指 山东琅卡博能源科技股份有限公司 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 公司章程 指 山东琅卡博能源科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 董事、监事及高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期、本年 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 上年同期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 公告编公告编号：号：2 2020020-009009 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张晓宁、主管会计工作负责人张杰及会计机构负责人（会计主管人员）张杰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理风险 有限公司阶段，存在关联方交易、关联方资金拆借等问题，内部控制比较薄弱；在公司整体变更为股份公司后，逐步建立健全了法人治理结构，完善了内部控制管理体系。由于股份公司成立时间相对较短，公司治理和内部控制体系仍需进一步完善；并且随着公司经营规模的扩大，对公司治理将提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在着因公司治理不适应公司发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。国家产业政策和税收优惠变动的风险 1、国家产业政策变动风险:节能减排是一个长期持续的基本政策，国家对供热计量节能行业的支持政策短期内不会发生较大改变，但若国家相关产业政策发生重大变化，将对该行业发展产生一定负面影响。2、税收优惠变动风险：公司做为双软认证企业，享受增值税即征即退的税收优惠政策：增值税一般纳税人销售其自行开发 公告编公告编号：号：2 2020020-009009 6 生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策；公司为高新技术企业，享受所得税税收优惠政策：公司于 2017 年 12 月 28 日取得编号为 GR201737001408 的高新技术企业证书，公司 2017 年、2018年、2019 年享受 15%的企业所得税优惠税率。如果国家关于软件产品的增值税优惠政策发生不利变化，或国家关于企业所得税优惠政策或高新技术企业的认定标准发生变化，可能对公司的经营业绩产生不利影响。客户集中度较高风险 公司主要面向热力企业、房地产企业、物业管理公司等企业单位，从事智能温控节能产品、数据远传系统以及换热站自控等产品的研发、生产及销售。报告期内，公司第一大客户销售收入占全部营业收入的 29.28%，第一大客户销售占比较 2018年的 53.83%有所下降，但公司前五大客户年度销售占比仍达到63.02%，若未来公司与主要客户的合作关系发生变化或主要客户需求下降，而公司又不能有效地拓展客户资源，将对公司经营业绩产生重大不利影响。市场竞争加剧的风险 公司所处行业进入快速发展阶段，行业内产品种类及竞争者数量不断增多，市场竞争日趋激烈；同时，客户对产品的稳定性和可靠性以及技术水平、服务水平的要求不断提高，若公司不能及时追踪行业发展动态、率先发掘客户需求的变化、持续提升技术水平、增加服务网络的广度和深度并扩大业务规模，则将在市场竞争中处于不利地位。人才短缺风险 公司所处行业属于智能供热节能调控技术密集型产业，行业内具备丰富经验的技术及管理人才数量相对较少，同时随着近几年国内供热计量及节能调控行业的快速发展，行业内各企业相互间对优秀人才的竞争更加激烈。在未来发展过程中，公司存在优秀人才短缺的风险。收入季节性风险 公司的业务收入具有季节性波动的特点。受我国北方的采暖季影响（一般为 11 月份中旬至次年 3 月中旬期间），公司营业 公告编公告编号：号：2 2020020-009009 7 收入一般人集中在下半年，年度内收入季节性规律明显。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编公告编号：号：2 2020020-009009 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东琅卡博能源科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Lcarbo Energy Technology Co.,Ltd.证券简称 琅卡博 证券代码 838049 法定代表人 张晓宁 办公地址 山东省威海市火炬高技术产业开发区田和办事处福田路 10-13 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王磊 职务 董事会秘书 电话 0631-3681699 传真 0631-3682699 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省威海市火炬高技术产业开发区田和办事处福田路 10-13 号 264200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 4 月 7 日 挂牌时间 2016 年 8 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）(C)制造业-(C39)计算机、通信和其他电子设备制造业-(C399)其他电子设备制造-(C3990)其他电子设备制造 主要产品与服务项目 公司是专业从事热力节能相关产品的研发、生产和销售,是中国精准供热系统解决方案的引领者及供应商 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）20,160,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 岳立美 实际控制人及其一致行动人 岳立美 公告编公告编号：号：2 2020020-009009 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9137100057286500XM 否 注册地址 山东省威海市火炬高技术产业开发区田和办事处福田路 10-13 号 否 注册资本 20,160,000.00 否 无 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 孙晓东、王冲 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼 1 门 701-704 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2020 年 2 月 25 日，公司第二届董事会第十一次会议审议并通过了 关于公司董事会秘书任免的议案，决定免去王磊公司董事会秘书职务，聘任张杰为公司董事会秘书，任期自董事会审议通过之日至第二届董事会任期届满之日止。详见披露于全国中小企业股份转让系统 的山东琅卡博能源科技股份有限公司董事会秘书、副总经理免职公告（公告编号：2020-002）和山东琅卡博能源科技股份有限公司董事会秘书、副总经理任命公告（公告编号：2020-003）。公告编公告编号：号：2 2020020-009009 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 30,314,517.51 25,446,993.49 19.13%毛利率%57.84%55.58%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,299,459.67 4,637,142.44 14.28%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,298,978.88 4,543,776.32 16.62%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.35%19.70%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.35%19.30%-基本每股收益 0.26 0.22 18.18%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 42,789,684.19 35,128,333.41 21.81%负债总计 11,260,511.47 8,898,620.36 26.54%归属于挂牌公司股东的净资产 31,529,172.72 26,229,713.05 20.20%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.56 1.30 20.20%资产负债率%（母公司）26.32%25.33%-资产负债率%（合并）26.32%25.33%-流动比率 667.37%731.14%-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 904,270.55 11,758,898.08-92.31%应收账款周转率 159.36%157.17%-存货周转率 183.36%143.63%-公告编公告编号：号：2 2020020-009009 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%21.81%6.71%-营业收入增长率%19.13%12.96%-净利润增长率%12.96%13.96%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,160,000 20,160,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 565.64 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 565.64 所得税影响数 84.85 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 480.79 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计会计数据追溯调整或重数据追溯调整或重述情述情况况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编公告编号：号：2 2020020-009009 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司专业从事热力温控节能相关产品的研发、生产和销售，能够为供热企业提供热力温控及节能相关产品和服务。公司作为热力温控节能领域的高新技术企业和软件企业，在国内率先提出精准供热体系、供热系统节能概念,并拥有多项自主知识产权和核心技术,是热力温控节能领域的新技术引领者之一。公司产品主要面向热力企业、房地产企业、物业管理公司等企业单位，能够提供精准供热系统节能改造、精准热计量抄表、精准能源管理、精准管控一体化升级等一揽子解决方案。公司研发生产的智能温控系统、数据远传系统等产品，不仅能够为供热企业提供优质节能的温控产品，同时还能够为供热企业提供节约能源和搭建换热站自控管理平台等增值服务。报告期内、报告期后至报告披露日，公司商业模式无重大变化。（一）经营模式 1、采购模式 产品检验各部门采购部总经理审批仓库制定采购计划签署采购合同合格供应商仓库需求计划库存信息合格入库发货筛选供应商不合格退换货供应商2供应商1（1）公司各部门根据生产计划及物料需求编制需求计划并提交给仓库，仓库管理员依据仓库库存量制定采购计划；（2）采购计划报各需求部门分管副总经理审批后，由采购部依据“比质比价”原则筛选合格供应商，并提交总经理进行审批；公告编公告编号：号：2 2020020-009009 13 （3）审批通过后，公司与选定的合格供应商签订采购合同，实施采购；（4）原材料到货后由仓库及需求部门进行验收，对于检验合格的原材料方可办理入库手续。如果检验不合格，则由采购部办理退货换手续。2、生产模式 生产部制定生产计划批量生产生产管理巡检员工自检互检老化测试外观检查产品合格包装入库合格合格首件确认销售部根据市场需求仓库根据库存信息提供信息提供信息不合格不合格合格退回（1）生产部依据签订的合同、库存和市场需求制定生产计划，并同时制定原材料需求计划提交给采购部进行备料。原材料到货后，生产部依据生产计划领取生产用原材料；（2）生产部依据客户需求进行首件产品的组装生产，测试合格后再进行批量生产，并在关键工序进行产品质量控制；（3）产成品组装完成后进行老化测试及外观检查；（4）老化测试及外观检查合格的产成品办理入库手续。（二）研发模式 1、研发流程 公告编公告编号：号：2 2020020-009009 14 项目调研项目立项项目实施项目验收提交可行性研究报告项目审查否定（1）项目调研是新项目研发的最初阶段，公司会对拟开展的新项目组织调研、收集材料，从技术发展方向、市场动态及发展该技术资源条件的可行性等方面进行综合论证；（2）项目调研结束后研发中心组织人员编制项目立项可行性研究报告并提交立项申请；（3）由技术研发项目管理委员会负责项目审查，并实行集体会签制度。通过审查、符合立项条件的项目即可立项，进入项目研发实施阶段；（4）项目完成后，由技术研发项目管理委员会组织对项目进行验收。2、关键资源及产品主要技术特点（1）高耐磨材料在指令执行元件（智能电动温控阀）中的应用：运用可靠的材料和优化的机械结构设计保证现场温控阀一次控制元件的高度可靠性，为系统达到预期节能效果提供了可靠保证；（2）智能化全动态流量控制技术：通过国家推广供热节能减排机会，运用琅卡博独有的智能化全动态流量控制技术，将系统水力平衡实施到系统最末端，达到精准供热节能目的，使供热系统节能更简单、更彻底，效果更明显，经现场试用节能率高达 30%以上。（3）采用无线自组网技术组建供热终端数据传输网络：运用无线自组网技术的自路由特性组成小区局域网络，使热计量抄表和远程节能控制指令数据流可靠传输，有效避免数据孤岛的产生和数据通信故障的扩散。（4）云计算技术在供热领域的应用：采用布置在热力站的云计算服务器将小区供热数据及用户热耗、流量、室内温度等数据进行整合存储，供上位机调用，缓解上位机服务器运算压力，避免宕机现象，使 公告编公告编号：号：2 2020020-009009 15 系统运行更加稳定更加可靠，同时所有数据实现上位机和云计算服务器的双备份，保证数据安全。（5）大数据处理机制保证整体系统数据的统一性和可用性：系统上位机采用大数据处理和缓存池技术保证系统运行的安全性和稳定性，具备远程抄表、热费计算、远程控制、系统故障报警、数据异常报警、数据分析、历史数据对比分析、供热单耗指标计算等重要供热节能管理功能，可以与热力公司“供热收费管理系统”、“供热客服管理系统”、“热力站自动化控制系统”等共享实时数据，实现未交费用热报警、已缴费未计量报警、预交热费管理、主动服务、供暖质量调查、远程节能调控等供热管理重要功能。（三）产品服务 公司目前拥有在售产品二十余种，核心产品“户用智能电动温控装置系统”、“全动态节能温度法热计量分摊装置系统”等全部拥有自主知识产权，能够为下游热力公司提供热计量温控节能改造、远程抄表、能源管理等完整解决方案，具有公平计量、精准节能、节省投资、管控一体等特点。1、户用智能电动温控装置系统由可编程室内智能温控器、温控阀、温控阀智能动态控制器、能源数据通讯终端、针对供热行业的相关系统软件等组成。用户可根据自身需要在热力公司设定范围内自主调节室温；温控器具有室温数据远程传输功能，可将用户室内温度数据上传至热力公司服务器；热力公司通过温控装置的配套软件系统将每一用户的热能消耗值和热费余额传输至室内工作台显示面板，从而实时动态跟踪测量热用户室内温度、自主调节能耗，达到节能减排的目标。2、全动态节能温度法热计量分摊装置系统依据“同品质、同热费”的热计量公平计费策略，融入公司自主研发的防拆、防开窗、防挪等室温传感器专利技术和适时用热量分配传输专利技术，可有效控制用热违规行为，使温度法计量更精确、公正和透明。该系统使用公司自主研发的上位机管理软件平台，可根据客户所在区域的供热要求自行设定系统参数，通过现场设备自动采集并上传海量数据至服务器，经过大数据分析同步实现远程抄表、数据加工、输热调控、热费计算、经营预测等应用场景，为热力企业供热运营管理的精细化和数字化升级提供强大支撑。（四）销售模式 公司的销售模式主要是直销和经销，其中：直销主要通过参与各地供热企业的招投标实现销售；经销主要是通过公司在全国各地的经销商开展销售，经销商负责所在区域内的客户关系维护和业务拓展。目前，公司的收入来源主要是产品销售收入。公告编公告编号：号：2 2020020-009009 16 销售部门获取招标信息签署合同经销商订单组织生产发货中标参与投标未中标售后服务成交客户经销商管理经销商2经销商1 1、在招投标模式下，公司通过招标公司网站等渠道查询招标公告，获取招标信息，依据招标文件中所列明的对供应商资格条件的各项要求，判断和核查是否具备投标资格；依据对招投标项目的成本测算，决定是否参与投标；对于决定参与投标的项目，公司按照招标文件要求提交投标保证金、编制投标文件，并按时送达；项目中标后，公司与招标方签订业务合同；2、通过各地区域代理经销商，签订经销商协议，合理运用经销商在当地的资源优势，加强市场推广力度、有效降低了公司的市场推广成本；同时，通过经销商管理体系，筛选出优质经销商加强扶持力度，巩固既有的市场规模，推广好的经销商经验，有效扩大了公司产品的市场规模。在业务洽谈方面，公司通过电话、电邮、视频、上门拜访等联络方式获取客户的需求信息、持续跟进营销；针对不同区域客户的不同项目要求，成立专门项目部，为其提供“量身定制”的运维解决方案，有效提升了客户的满意度和对公司产品的认同感。3、协同公司采购部门、生产部门依据已签订合同的产品规格、客户技术指标要求、订单需求和现有产品库存量，合理规划安排生产任务，确保按照合同要求和客户后续需求及时发货；4、公司高度重视现有客户的产品售后服务工作，以帮助客户切实解决实际问题为己任，不断提升客户的产品服务体验，把提升客户满意度、精准供热、让天下供热无忧作为公司全员的最高工作目标。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 公告编公告编号：号：2 2020020-009009 17 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、财务状况 报告期末，公司资产总额为 42,789,684.19 元，较上年同期 35,128,333.41 元增长了 21.81%；净资产31,529,172.72 元，较上年同期 26,229,713.05 元增长了 20.20%；负债总额 11,260,511.47 元，较上年同期8,898,620.36 元增长了 26.54%。2、经营成果 公司报告期内，公司实现营业收入 30,314,517.51 元、净利润 5,299,459.67 元，上年实现营业收入25,446,993.49 元、净利润为 4,637,142.44 元，分别同比增长 19.13%和 14.28%。3、现金流量情况 报告期内，公司经营活动现金流入 28,024,281.02 元，经营活动现金流出 27,120,010.47 元，产生的现金流量净额为 904,270.55 元。4、持续加大科研投入情况 报告期内，公司共投入研发费用 3,550,560.71 元，较去年增长 11.13%，研发费用支出占公司营业收入的 11.71%。报告期内公司取得实用新型专利 2 项、外观设计专利 2 项、软件著作权 5 项。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%公告编公告编号：号：2 2020020-009009 18 货币资金 11,079,657.34 25.89%10,627,949.32 30.25%4.25%应收票据 300,000.00 0.85%-100.00%应收账款 19,463,599.58 45.49%13,352,811.58 38.01%45.76%存货 7,435,894.35 17.38%6,504,062.51 18.52%14.33%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 1,238,680.41 2.89%1,146,816.06 3.26%8.01%在建工程 短期借款 长期借款 未分配利润 6,582,782.76 15.38%2,202,670.98 6.27%198.85%资产负资产负债项目重大变动原因债项目重大变动原因：报告期末，公司总资产为 42,789,684.19 元，总负债为 11,259,761.47 元，资产负债率为 26.31%，同时，报告期末货币资金余额为 11,079,657.34 元，应收账款期末账面余额为 23,030,863.87 元，应收账款周转率为 159.36%，企业资金充裕，变现能力强，具有较好的偿债能力和营运能力。1、应收票据同比下降 100%，主要系报告期内公司未发生银行承兑汇票业务所致；2、应收账款同比增加 45.76%，主要系公司销售收入增长所致；3、存货同比增长 14.33%，主要系公司销售增长，库存原材料和产品生产成本增长所致；4、未分配利润同比增长 198.85%，主要系本年未实施权益分派，留存收益同比增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 30,314,517.51-25,446,993.49-19.13%营业成本 12,780,221.75 42.16%11,304,365.94 44.42%13.06%毛利率 57.84%-55.58%-销售费用 6,639,556.10 21.90%5,064,144.15 19.90%31.11%管理费用 2,461,458.89 8.12%2,081,234.23 8.18%18.27%研发费用 3,550,560.71 11.71%3,194,924.14 12.56%11.13%财务费用-46,471.08-0.15%-99,670.98-0.39%53.38%信用减值损失-1,814,380.61-5.99%0.00 0.00%-100.00%资产减值损失 0.00 0.00%-453,217.67-1.78%100.00%其他收益 2,937,213.72 9.69%2,051,088.05 8.06%43.20%公告编公告编号：号：2 2020020-009009 19 投资收益 122,057.53 0.40%11,468.49 0.05%964.29%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 5,853,477.81 19.31%5,121,262.91 20.13%14.30%营业外收入 600.09 0.00%8,661.83 0.03%-93.07%营业外支出 34.45 0.00%219.34 0.00%-84.29%净利润 5,299,459.67 17.48%4,691,530.61 18.44%12.96%项目项目重大变动原因重大变动原因：1、销售费用同比增长 31.11%，主要系本年度加大市场业务推广，使差旅费用、广告费用、参展费用以及业务招待费用增加所致；报告期内，公司市场营销人员增加导致营销人员工资支出同比增加；同时，出差频率较高，业务推广费和招待费发生额为 106.6 万元，同比去年 68.72 万元增长了 55.12%。2、其他收益同比增长 43.20%，主要系本年度收到政府补贴增加 112.72 万元所致；3、投资收益同比增长 964.29%，主要系本年度将闲置资金合理规划，购买银行保本理财产品收入所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 30,314,517.51 25,399,823.68 19.35%其他业务收入 0.00 47,169.81-100.00%主营业务成本 12,780,221.75 11,304,365.94 13.06%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按按产产品分类分析品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%户用智能电动温控装置 30,314,517.51 100.00%25,399,823.68 99.81%19.35%其他业务收入 0.00 0.00%47,169.81 0.19%-100.00%合计 30,314,517.51 100.00%25,446,993.49 100.00%19.13%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 公告编公告编号：号：2 2020020-009009 20 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%省内 11,945,888.18 39.41%8,389,578.48 32.97%42.39%省外 18,368,629.33 60.59%17,057,415.01 67.03%7.69%合计 30,314,517.51 100.00%25,446,993.49 100.00%19.13%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，按区域划分省内收入金额较去年同期增长 42.39%，主要系本年度省内客户订单增加所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 四平万达广场投资有限公司 8,877,080.53 29.28%否 2 济南热电有限公司 3,994,008.86 13.18%否 3 河北同力自控阀门制造有限公司 2,345,044.25 7.74%否 4 吉林省华宇集团有限公司 2,165,978.90 7.15%否 5 锡林郭勒热电有限公司 1,719,426.16 5.67%否 合计合计 19,101,538.70 63.02%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 威海胜启新能源科技有限公司 1,069,700 10.23%否 2 玉环国星水暖器材有限公司 807,225 7.72%否 3 四平市久华物资有限公司 508,758 4.86%否 4 汇中仪表股份有限公司 485,044 4.64%否 5 利尔达科技集团股份有限公司 464,500 4.44%否 合计合计 3,335,227 31.89%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 904,270.55 11,758,898.08-92.31%投资活动产生的现金流量净额-452,562.53-853,339.69 46.97%筹资活动产生的现金流量净额 0.00-3,659,375.00 100.00%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额同比减少 92.31%，主要系回款减少和支付采购货款以及经营费用增 公告编公告编号：号：2 2020020-009009 21 加所致；2、投资活动产生的现金流量净额同比增加 46.97%，主要系本年度用于购置固定资产的支出降低 32.66%所致；3、筹资活动产生的现金流量净额同比增加 100.00%，主要系本年度未向股东分配股利所致。2019 年度，公司实现净利润 5,299,459.67 元，较经营活动产生的现金流量净额存在 4,395,189.12 元的差额，主要影响因素为报告期内存货增加 931,831.84 元、经营性应收增加 7,726,102.20 元、经营性应付增加 2,361,891.11 元以及信用减值损失增加 1,814,380.61 元所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司控股子公司、参股公司情况、参股公司情况 2019 年 12 月 3 日，公司出资设立全资子公司青岛琅云数联科技有限公司（以下简称“琅云”）。琅云注册资本 200.00 万元人民币，其经营范围包括：数据存储、处理与分析服务，计算机软硬件的研发、销售与服务；系统集成；供热系统的设计、建设与运维服务；合同能源管理；智能设备、暖通设备、机电设备、电器的安装及维修服务。报告期内，琅云尚未开展业务。报告期内，公司无处置子公司的情况。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变会计估计变更或重大会计差错更更或重大会计差错更正正 适用 不适用 1、会计政策变更（1）执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布 公告编公告编号：号：2 2020020-009009 22 了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述新金融工具准则。（2）财务报表格式变更 财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，拆分部分资产负债表项目和部分利润表项目等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。项目 调整前 调整后 2019 年 1 月 1 日账面金额 2019 年 1 月 1 日账面金额 应收票据及应收账款 13,652,811.58 应收票据 300,000.00 应收账款 13,352,811.58 应付票据及应付账款 2,014,963.25 应付票据 应付账款 2,014,963.25 2、会计估计变更或重大会计差错更正 本报告期内，本公司无重大会计估计变更和重大会计差错更正。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司诚信合法经营，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司管理层及技术团队较为稳定，未发生重大变化。报告期末，公司营业收入平稳增长，主营业务收入、净利润同比去年分别增加 19.13%、12.96%。偿债能力方面，报告期末，公司资产总计 42,789,684.19 元，较本期期初增长 21.81%；负债总计11,260,511.47 元，较本期期初增长 26.54%；资产负债率 26.32%、流动比率 6.67。持续研发能力方面，公司保持了较高的研发投入力度并逐年增加，本年度企业研发投入 3,550,560.71元，占营业收入的 11.71%。公司技术团队稳定，经验丰富，紧随行业发展方向，在原有产品的基础上不断研发、创新，同时公司加大科研投入，保证了科研经费的供给，自主研发能力进一步增强。公告编公告编号：号：2 2020020-009009 23 公司目标市场的需求趋势中长期看好，这是企业可持续发展的外部保障。通过专注细分行业、进行差异化竞争，公司在目标行业市场中的竞争力不断增强。公司拥有完善的公司治理机制与独立经营所需的各种资源，管理团队经验丰富，从组织上为公司的持续经营奠定了基础。报告期内，公司不存在以下事项：（一）营业收入低于 100 万元；（二）净资产为负；（三）连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大；（四）存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；（五）实际控制人失联或高级管理人员无法履职；（六）拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；（七）主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）。综上，公司具备较好的持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、公司治理风险、公司治理