839201_2019_天昱园_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 1 2019 年度报告 天昱园 NEEQ:839201 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 China Mongolia Tianyuyuan New Energy Co.,Ltd 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 3 月 5 日，内蒙古自治区安全生产第十督查组莅临我公司进行安全生产专项督查指导工作，巴彦淖尔市、乌拉特前旗两级政府及应急管理局陪同。2019 年 5 月 17 日，我公司为乌拉特前旗的 400 名环卫工人送去价值 2.40 万元生活用品。2019 年八一建军节，举行“情系子弟兵，军民鱼水情”慰问活动，我公司慰问驻训我旗的部队官兵，为官兵送去西瓜、华莱士等慰问品。2019 年 11 月 29 日，我公司党支部、工会委员会携手壹基金，在乌拉特前旗白彦花镇白彦花小学举行关爱 88 名贫困学生“温暖包”捐赠活动。2019 年 12 月 13 日，在乌拉特前旗白彦花镇举办“心系革命老区，践行初心使命”天昱园公司“健康灶”捐赠活动。公司为白彦花镇 10 个嘎查村共 50 户贫困户捐赠液化石油气灶具及钢瓶，并为每户赠送燃气险。内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、天昱园 指 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 股东大会 指 内蒙古天昱园新能源股份有限公司股东大会 董事会 指 内蒙古天昱园新能源股份有限公司董事会 监事会 指 内蒙古天昱园新能源股份有限公司监事会 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 现行有效的中华人民共和国公司法 公司章程、章程 指 内蒙古天昱园新能源股份有限公司章程 盛华能源 指 乌拉特前旗盛华能源有限责任公司 百江能源 指 内蒙古天昱园百江能源有限公司 鄂尔多斯市天昱园 指 鄂尔多斯市天昱园能源有限公司 倍卓三优 指 北京倍卓三优科技发展有限公司 倍卓众一 指 安徽倍卓众一化工工程技术有限公司 天昱园运输 指 内蒙古天昱园运输有限责任公司 成都深冷 指 成都深冷液化设备股份有限公司 中燃城市、中燃城市燃气、中燃公司 指 乌拉特前旗中燃城市燃气发展有限公司 内蒙古科汇建筑、科汇公司 指 内蒙古科汇建筑工程有限责任公司 中石化、中国石油化工 指 中国石油化工股份有限公司华北油气分公司 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 上年末 指 2018 年 12 月 31 日 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 液化天然气、LNG 指 液化天然气(Liquefied Natural Gas,简称 LNG)是天然气在常压下,冷却至约-162时,由气态变成液态,称为液化天然气。其主要成分是甲烷。LNG 无色、无味、无毒且无腐蚀性,其体积约为同量气态天然气体积的1/600,LNG 的重量仅为同体积水的 45%左右,热值为52MMBtu/t(1MMBtu=2.52108cal)。压缩天然气、CNG 指 压缩天然气(英文 Compressed Natural Gas,简称 CNG),是天然气加压大于或等于10MPa且不大于25MPa的气态天然气,其储存在容器中。液化石油气、LPG 指 液化石油气(Liquefied Petroleum Gas,简称 LPG)主要组分是丙烷和丁烷,有少量的烯烃。LPG 在适当的压力下以液态储存在储罐容器中,常被用作炊事燃料,也就是我们经常使用的液化气。内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨博、主管会计工作负责人王彤及会计机构负责人（会计主管人员）孟志强保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.宏观经济波动风险 液化天然气行业的上游为中石油、中石化、中海油等资源类国企,资源被垄断,供气价格受国家控制;中游为管道建设运营、CNG 生产销售、LNG 生产销售等行业,管道出气价格受政府控制,CNG、LNG 价格随市场波动;下游客户非常广泛,主要包括工业燃料、生活燃料、汽车燃料、工业原料等多方面,特别是玻璃、陶瓷、精密锻造等领域,天然气做为唯一可用燃料。天然气下游企业与宏观经济的周期波动具有较强的相关性,同时受原油价格波动影响。随着我国环保政策的日益严格和清洁能源的推广使用,我国液化天然气行业存在较大的市场空间。受国际原油价格影响,液化天然气供需价格波动较大。2.原材料价格波动风险 公司液化天然气生产的原材料主要为天然气,我国天然气价格主要由出厂价(站价)、管道运输费两部分组成。出厂价(门站价)由国家发改委制定,管道运输费由省级发改部门协调定价。2015 年 4 月 1 日,国家发展改革委 关于理顺非居民用天然气价格的通知(发改价格2015351 号)对各省最高门站价 进行调整。由于天然气成本占液化天然气总成本比重较大,天然气价格的大幅波动对公司主营业务成本及毛利率会有较大影响。液化天然气销售价格主要根据终端消费市场价格与客户协商确定,公内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 6 司承担着市场波动风险。市场价格传导至提供原材料(天然气)的门站时,发改委部门不能及时随行就市调整门站价则会导致价格倒挂,对公司的盈利能力产生不利影响。3.重大供应商依赖的风险 乌拉特前旗中燃城市燃气发展有限公司是公司原材料中天然气唯一供应商,其是包头市燃气公司的下属全资子公司。为保证公司天然气的稳定供应,2014 年 9 月份,公司正式投产前与中燃城市签署了供用气合同,中燃城市每天供应其 36 万立方米的天然气,合同到期前双方无异议将自动延期。但如果中燃城市提供的气源不稳定,则会对公司的生产经营产生不利影响。4.安全生产风险 公司日常生产中使用的部分原材料及产成品为易燃、易爆的危险化学品,如果员工违反安全操作规程,或者公司不能按照规定维护检修设备,则存在发生爆炸、泄漏、火灾等安全事故的隐患,从而造成人员伤亡和财产损失。如果安全生产管理部门要求公司停产整顿,则会对公司的经营业绩产生不利影响。其储存、运输以及生产等环节应当按照安全生产规定进行。为应对安全生产风险公司制定了安全生产检查管理制度、安全生产会议制度、消防安全管理制度、班组安全生产制度、生产区安全管理规定等安全生产管理制度,并对安全生产进行日常监督、重点管理及防控。5.实际控制人不当控制的风险 报告期内王彤先生直接持有公司 56.97%的股份,是公司控股股东、实际控制人。因此,王彤先生有能力通过股东大会和董事会行使表决权对公司的经营决策、人事任免、财务安排、利润分配等事项实施控制和重大影响,进而形成实际控制人不当控制的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 报告期内较之前减少其他应付款余额较大的风险，随着经营业务的稳定，公司逐步偿还了建设期形成的大额应付款，其他应付款的减少未对公司发展带来不利影响。内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 英文名称及缩写 China Mongolia Tianyuyuan New Energy Co.,Ltd 证券简称 天昱园 证券代码 839201 法定代表人 杨博 办公地址 内蒙古巴彦淖尔市乌拉特前旗黑柳子经济开发区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 孟志强 职务 董事会秘书、财务总监 电话 0478-7937595 传真 0478-7937596 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 内蒙古巴彦淖尔市乌拉特前旗黑柳子经济开发区 014411 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 6 月 3 日 挂牌时间 2016 年 9 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）采矿业(B)-石油和天然气开采业(B07)-天然气开采(B072)主要产品与服务项目 液化天然气的生产、销售,压缩天然气(CNG)母站生产、销售，液化石油气（LPG）销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）80,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 控股股东 王彤 实际控制人及其一致行动人 王彤 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 8 统一社会信用代码 91150823555479510K 否 注册地址 内蒙古巴彦淖尔市乌拉特前旗黑柳子经济开发区 否 注册资本 80,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 西安市锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 范睿、王永峰 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司于 2019 年 11 月 14 日召开的第二届董事会第五次会议、2019 年 11 月 30 日召开的 2019 年第二次临时股东大会审议通过主办券商由恒泰证券变更为开源证券的议案，全国中小企业股份转让系统于2019 年 12 月 31 日向公司出具了 关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，公司于 2020 年 1 月 3 日在全国中小企业股份转让系统发布临时公告变更持续督导主办券商公告（公告编号：2020-001）。内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 225,553,672.84 276,316,963.49-18.37%毛利率%12.95%21.57%-归属于挂牌公司股东的净利润 17,189,032.19 37,944,787.97-54.70%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,656,840.42 37,504,600.20-55.59%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.51%40.52%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）16.00%40.05%-基本每股收益 0.21 0.47-54.69%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末 增减比例增减比例%资产总计 186,534,030.89 217,293,789.07-14.16%负债总计 78,871,713.42 111,775,105.17-29.44%归属于挂牌公司股东的净资产 107,662,317.47 105,518,683.90 2.03%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.35 1.32 2.27%资产负债率%（母公司）41.77%50.88%-资产负债率%（合并）42.28%51.44%-流动比率 0.60 0.60-利息保障倍数 163.15-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,755,156.74 45,918,433.19-94.00%应收账款周转率 2,347.52 2,190.38-存货周转率 39.49 52.96-内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-14.16%12.37%-营业收入增长率%-18.37%47.12%-净利润增长率%-54.70%282.37%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 80,000,000 80,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 656,167.96 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-30,060.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 626,107.96 所得税影响数 93,916.19 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 532,191.77 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因(空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 3,917,678 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 11 应收账款 38,333.21 应收票据及应收账款 3,956,011.21 应付票据 40,000,000.00 应付账款 19,056,349.27 应付票据及应付账款 59,056,349.27 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司作为一家清洁能源服务商，主营业务为液化天然气生产、销售，压缩天然气（CNG）母站生产、销售，液化石油气（LPG）销售，占报告期营业收入的 100%，公司利润来自主营业务销售。公司销售人员通过参加行业展会、收集下游行业公开资料等途径获取潜在客户信息，以上门拜访、电子邮件、电话传真等形式与潜在客户建立对话机制，经测试评审之后，与客户签订销售合同。客户自行选择槽车前往公司厂区内充装、加注站进行加注，随后双方凭结算单来确认本次销售和结算货款，公司收款情况始终保持良好。公司拥有稳定的原料气源，通过天然气液化装置加工生产液化天然气、天然气压缩设备加工压缩天然气，液化天然气、压缩天然气由客户自提或由有危险化学品专业资质的车队将液化天然气运输至客户，公司积极拓展零售加气站网络建设，形成产供销一体化的商业模式。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，面对复杂的环境和多变的市场形势，公司上下团结一致，各项工作有序推进，公司董事会和管理层围绕公司的发展战略和年初制定的经营计划，公司利用现有人才优势、完整的产品结构和业内较高的声誉开发新客户，进一步优化客户结构，不断提升公司核心竞争力，保持了良好的发展态势。截至报告期末，公司总资产为 186,534,030.89 元,，比上年期末下降 14.16%，净资产为 107,662,317.47元，比上年期末增长 2.03%，总资产下降的主要原因是报告期内分派现金股利导致货币资金减少15,040,000.00 元、固定资产计提折旧 15,802,746.89 元、偿还了其他应付款 18,592,923.00 元，负债减少、总资产减少。净资产增长的主要原因是公司报告期内产生盈利，导致公司净资产增加。2019 年，公司营业收入为 225,553,672.84 元，比去年同期下降 18.37%，公司净利润为 17,189,032.19 元，比去年同期下降 54.70%，主要因为本期受国际国内经济下行影响，及能源行业波动的影响，主要产品液化天然气产品价格较上期大幅下降。截止 2019 年 12 月 31 日，公司经营活动产生的现金流量净额为 2,755,156.74 元，较上期下降 94.00%，主要是由于公司本期产品单位价格下降，导致公司净利润减少，以及公司偿还了流动负债。公司积极拓展下游终端市场销售的完整、配套的全产业链供应格局，大力推广车用 LNG，依托园区内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 13 调峰储气站，以高速公路、110 国道过境段以及公司所在旗主要公路为骨干，统一规划，合理布局加气站点，通过独资、合作、合资的方式，加快建设布局 LNG-CNG-充电桩联合加气站终端营销网络，产供销一体化的建成，将会进一步促进公司的经营发展，为公司创造利润。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上上年期末年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 31,937,458.73 17.12%49,771,296.55 22.91%-35.83%应收票据 1,850,275.00 0.99%3,917,678.00 1.80%-52.77%应收账款 142,060.13 0.08%38,333.21 0.02%270.59%存货 6,010,957.23 3.22%3,934,230.00 1.81%52.79%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 118,580,245.81 63.57%133,630,647.67 61.50%-11.26%在建工程 4,397,305.23 2.36%4,397,305.23 2.02%0.00%短期借款 10,000,000.00 5.36%0 长期借款 0 0 应付票据 48,862,523.00 26.19%40,000,000.00 18.41%22.16%其他应付款 8,385,910.28 4.50%38,215,119.06 17.59%-78.06%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金变动分析：本期期末金额 31,937,458.73 元与上年期末相较减少 35.83%，主要原因是报告期内公司用现金偿还了其他应付款及应付账款。2、应收票据变动分析：本期期末金额 1,850,275.00 元与上年期末相较减少 52.77%，主要原因是公司针对大客户给予用银行承兑汇票支付货款，本期期末客户支付的应收票据较少。3、应收账款变动分析：本期期末金额 142,060.13 元与上年期末相较上涨 270.59%，主要原因是公司报告期内新增客户乌拉特前旗永思殡葬服务有限公司系当地政府下属公司，属于公共服务项目用气，公司给予一个月账期，货款采用月结方式，导致应收账款增加。4、存货变动分析：本期期末金额 6,010,957.23 元与上年期末相较上涨 52.79%，主要原因是受 12 月中下旬天气原因降雪导致道路结冰等影响，短期内出货较少。5、报告期内固定资产比上期减少的原因主要是折旧费用的计提。6、应付票据变动分析：本期末应付票据为 48,862,523.00 元，上期末为 40,000,000.00 元，比上期末增加 8,862,523.00 元，增长率为 22.16%；增加原因是 2019 年 12 月份，公司用商业承兑汇票支付设备供应商成都深冷液化设备股份有限公司的尾款，金额为 8,862,523.00 元，期限为一年。7、其他应付款变动分析：报告期末其他应付款为 8,385,910.28 与上年期末相较减少 78.06%，主要原因是报告期内公司支付成都深冷液化设备股份有限公司设备款 14,862,523.00 元、科汇公司工程款6,530,400.00 元、支付上年应付的权益分派股利 7,039,999.98 元，导致其他应付款减少。内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 14 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 225,553,672.84-276,316,963.49-18.37%营业成本 196,353,414.81 87.05%216,714,579.03 78.43%-9.40%毛利率 12.95%-21.57%-销售费用 5,895,693.30 2.61%5,655,254.22 2.05%4.25%管理费用 7,615,784.02 3.38%9,102,901.76 3.29%-16.34%研发费用-财务费用-159,634.83-0.07%-12,043.51 0.00%-1,225.48%信用减值损失 4,782,605.84 2.12%-资产减值损失-2,539.47 0.00%-其他收益 655,167.96 0.29%655,167.96 0.24%0.00%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-4,428.80 0.00%-0.00%-汇兑收益-营业利润 20,327,815.22 9.01%44,284,746.14 16.03%-54.10%营业外收入 1,000.00 0.00%-营业外支出 30,060.00 0.01%137,300.00 0.05%-78.11%净利润 17,189,032.19 7.62%37,944,787.97 13.73%-54.70%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本变动分析：报告期末金额为 196,353,414.81 元与上年期末 216,714,579.03 元，减少了20,361,164.22 元，减少 9.40%；主要原因是报告期内液化天然气销售价格下降，原材料供应商略下调原材料供应价格。2、财务费用变动分析：报告期末财务费用-159,634.83 元与上年期末相较减少 1,225.48%，主要原因是报告期内公司向中国民生银行存入 50%货币资金作为保证金，申请开具了银行承兑汇票，累计50,000,000.00 保证金产生利息 325,000.00 元，导致报告期内公司财务费用减少。3、营业利润变动分析：报告期末金额为 20,327,815.22 元与上年期末相较减少 54.10%，主要原因是主要因为液化天然气本期平均销售价格 3,615.09 元/吨比上年同期平均销售价格 3,984.85 元/吨，下降 9.28%；本期平均生产成本 3,144.06 元/吨比去年同期平均生产成本 3,105.39 元/吨，增长 1.25%；报告期内公司实施正常的年度检修较上期周期长，导致本期液化天然气生产量较上期减少 10,920.57 吨，导致营业利润减少。4、营业外支出变动分析：报告期末金额 30,060.00 元与上年期末相较减少 78.11%，主要原因是上期公司向乌拉特前旗蒙古族学校单笔捐赠 100,000.00 元，报告期内公司积极承担社会责任向贫困中小学生累计捐款 30,060.00 元。5、净利润变动分析：报告期末金额 17,189,032.19 元与上年期末相较减少 54.70%，主要原因是报告期内液化天然气平均销售价格较上期下降 9.28%，平均生产成本本期较上期增长 1.25%，本期生产量较上内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 15 期减少 10,920.57 吨，导致净利润减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 225,553,672.84 276,316,963.49-18.37%其他业务收入-主营业务成本 196,353,414.81 216,714,579.03-7.37%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%液化天然气 214,867,239.28 95.26%270,131,963.60 97.76%-20.46%压缩天然气 7,132,250.01 3.16%5,550,365.18 2.01%28.5%液化石油气 3,554,183.55 1.58%634,634.71 0.23%460.04%合计 225,553,672.84 100.00%276,316,963.49 100.00%-18.37%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：液化石油气是公司 2017 年开始投资建设的项目，2018 年 6 月份该项目建成开始运营，且该产品市场处于不断开发拓展阶段，2019 年的收入较 2018 年大幅增加，所以导致变动幅度 460.04%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 河北宝兑通电子商务有限公司 68,277,177.43 30.27%否 2 巴彦淖尔市腾洁燃气有限责任公司 40,136,703.91 17.79%否 3 内蒙古展佳能源有限公司 13,109,333.07 5.81%否 4 乌拉特中旗德辰乌不浪口加油站有限公司 12,732,102.10 5.64%否 5 包头市昊宇新能源有限责任公司 10,714,520.42 4.75%否 合计合计 144,969,836.93 64.26%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 乌拉特前旗中燃城市燃气发展有限公司 141,910,309.04 75.65%否 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 16 2 内蒙古电力（集团）有限责任公司巴彦淖尔电业局 15,715,001.59 8.38%否 3 鄂尔多斯市杭锦旗新圣天然气有限责任公司 10,279,373.58 5.48%否 4 中国石油化工股份有限公司华北油气分公司 2,632,080.01 1.4%否 5 包头市鸿源欣运输有限责任公司 2,507,475.40 1.34%否 合计合计 173,044,239.62 92.25%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,755,156.74 45,918,433.19-94.00%投资活动产生的现金流量净额-9,448,994.58-11,636,509.51-18.80%筹资活动产生的现金流量净额-11,139,999.98-17,661,258.36-36.92%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期期末金额 2,755,156.74 元与上年期末相较减少 94.00%，主要原因是本期货币资金偿还其他应付款 18,592,923.00 元、应付账款 14,629,585.18 元所导致。2、投资活动产生的现金流量净额本期末金额-9,448,994.58 元与上年期末 11,636,509.51 元减少 2,187,514.93 元，减少比率为 18.80%，主要原因是收到当地行政机关的返还款 2,023,000.00 元。3、筹资活动产生的现金流量净额本期期末金额-11,139,999.98 元与上年期末相较减少 36.92%，主要原因是报告期内公司向投资者分配股利 21,139,999.98 元、取得银行流动资金贷款 10,000,000.00 共同导致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司对外投资全资子公司有乌拉特前旗盛华能源有限责任公司、内蒙古天昱园百江能源有限公司、鄂尔多斯市天昱园能源有限公司，对所有子公司的投资收益对公司净利润的影响均在 10%以下，其具体情况如下：1、乌拉特前旗盛华能源有限公司，统一社会信用代码：911508233290225047，成立时间：2015 年03 月 18 日，注册资本：叁佰万元整，注册地址：巴彦淖尔市乌拉特前旗巴音花镇，法定代表人：李全明，经营范围为：液化天然气（LNG）、压缩天然气（CNG）销售。润滑油、燃气灶销售。2、内蒙古天昱园百江能源有限公司，统一社会信用代码：91150823MA0NF7818C，成立时间：2017年 07 月 18 日，注册资本：壹佰万元整，注册地址：巴彥淖尔市乌拉特前旗振兴小区 13 号商铺 14 号底店，法定代表人：杨润海，经营范围为：液化石油气仓储、销售；瓶装液化气的销售；液化石油气的投资咨询、燃气具及配件的销售、安装、维修；提供相关技术服务；货物配送。3、鄂尔多斯市天昱园能源有限公司，统一社会信用代码：91150625MA0NHC6L3B，成立时间：2017年 09 月 01 日，注册资本：伍拾万元整，注册地址：鄂尔多斯市杭锦旗锡尼镇日月轩 C 区 8 号楼二单元1001 室，法定代表人：刘革命，经营范围为：压缩天然气、液化天然气、液化石油气、甲醇无储存（票据贸易）销售等。天然气的信息咨询服务；燃气具及配件的销售、安装、维修。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 17 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更（1）执行财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。公司执行上述规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额（1）资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”本期金额 1,850,275.00 元，上期金额 3,917,678.00 元；“应收账款”本期金额142,060.13 元，上期金额 38,333.21 元。会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额（1）资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”本期金额 48,862,523.00 元，上期金额 40,000,000.00 元；“应付账款”本期金额4,426,764.09 元，上期金额 19,056,349.27 元。（2）执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计 和 企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017年修订）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年