838608_2019_中林木业_2019年年度报告_2020-06-29.pdf

公告编号：2020-016 1 2019年度报告 中 林 木 业 NEEQ:838608 浙江中林木业股份有限公司 公告编号：2020-016 2 公司年度大事记公司年度大事记 事 件 描 述 浙江中林木业股份有限公司 2018 年年度权益分派方案已获 2019 年 5 月 22日召开的股东大会审议通过。以公司现有总股本 52,800,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 0.170000 元人民币现金（个人股东、投资基金适用股息红利差别化个人所得税政策（财税【2015】101 号文）；QFII 实际每 10 股派 0.153000元，对于 QFII 之外的其他非居民企业，本公司未代扣代缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳。）此次委托中国结算北京分公司代派的现金红利于 2019 年 7月 23 日通过股东托管证券公司（或其他托管机构）直接划入其资金账户。公告编号：2020-016 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 公告编号：2020-016 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、中林木业 指 浙江中林木业股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2019 年 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 信源国际 指 嵊州信源城经营管理有限公司 中利建设 指 中利建设集团有限公司 中林股份 指 浙江中林勘察研究股份有限公司 中林资产 指 浙江中林资产管理有限公司 中林装饰 指 浙江中林装饰工程有限公司 公告编号：2020-016 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蒋首尧、主管会计工作负责人李华成及会计机构负责人（会计主管人员）李华成保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。0 事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、市场竞争风险 公司所处的行业为木制家具制造业,尽管我国家具行业发展迅速,但行业竞争日趋激烈。如果公司不能通过有效的手段提高产品竞争力并走向中高端市场,会对公司经营产生不利影响,可能导致利润下滑。2、公司无控股股东、实际控制人的风险 公司目前没有控股股东、实际控制人,公司所有重大经营决策必须由全体股东充分讨论后确定,避免了因单个股东控制不当,引起决策失误而导致公司出现重大损失的可能性,但可能存在决策效率被延缓的风险。3、公司治理风险 公司目前没有控股股东、实际控制人,公司所有重大经营决策必须由全体股东充分讨论后确定,避免了因单个股东控制不当,引起决策失误而导致公司出现重大损失的可能性,但可能存在决策效率被延缓的风险。4、管理及内部控制的风险 截至 2019 年 12 月 31 日,公司员工总数为 55 人,整体规模较小。但随着公司未来业务的发展将对管理层的管理能力提出更高要求。确立正确的发展战略和发展方向,建立更加有效的决公告编号：2020-016 6 策机制,进一步完善内部控制管理制度,引进和培养技术人才、市场营销人才、管理人才将成为公司面临的重要问题。因此,公司在业务发展过程中不能妥善、有效地解决与企业成长伴随而来的管理及内部控制风险,将对公司生产经营造成一定影响。5、应收账款金额较大,可能产生坏账的风险 2019 年 12 月 31 日,公司应收账款净额 1541.02 万元,占资产总额 13.65%。应收账款规模较大。随着业务规模的持续扩张,公司应收账款规模可能继续上升。虽然公司已遵循谨慎性原则计提了较为充分的应收账款坏账准备,但公司仍存在不可预见的应收账款无法收回而产生坏账的风险,对公司业绩和经营将产生较大的不利影响。6、原材料及劳动力成本上升风险 公司生产家具产品的主要原材料为木材、油漆等,原材料价格的变动直接影响公司产品成本的变动。近年来,随着木材需求的不断增加,报告期内木材等主要原材料价格呈不断上升态势。同时,高档实木家具的生产,相当程度上要依赖技术娴熟、精湛的工人手工制造,属于劳动密集型行业。近年来,国内劳动力市场供求趋紧,人力成本亦不断增加,对木质家具厂商造成了较大的成本压力。未来如果原材料、人力成本持续上升或剧烈波动,可能影响公司的经营业绩和盈利能力。7、品牌影响力风险 实木家具属于高档消费品,消费品的市场认知度很大程度上取决于品牌。目前公司“中林红”的品牌树立时间较短,市场知名度较小,品牌目前仍不具备开拓市场、占领市场、并获得利润的能力,且新的品牌最终是否被顾客认可也存在一定的不确定性,如果公司在经营过程中出现产品质量、售后服务等问题,可能对公司品牌造成较大的负面影响,不利于公司的长远发展。8、公司成立初期规模较小、抗风险能力相对较弱的风险 2019 年度和 2018 年度,公司总资产为 7,693.33 万元和 6,312.46万元,净资产为 4,975.5 万元和 5,448.77 万元,营业收入为1,722.64 万元和 2,000.14 万元,净利润为-272.9 元和-2.69 万元。若公司新建厂房、办公楼项目的投入无法给公司业务带来较大发展,则公司抵御市场风险的能力将减弱,可能对公司的经营业绩造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-016 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江中林木业股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 中林木业 证券代码 838608 法定代表人 蒋首尧 办公地址 浙江省绍兴市嵊州市黄泽镇金龙路 66 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 龚江均 职务 董事会秘书 电话 0575-83055292 传真 0575-83055295 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省绍兴市嵊州市黄泽镇金龙路 66 号 邮编:312455 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 7 月 29 日 挂牌时间 2016 年 8 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-家具制造业(C21)主要产品与服务项目 家具、整体木作及智能木作的研发、设计、生产、销售、安装、服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）52,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 无 公告编号：2020-016 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913306000740493172 否 注册地址 浙江省绍兴市嵊州市黄泽镇金龙路 66 号 否 注册资本 52,800,000.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心 201,501,502,1103,1,103,1601-1615,1,615,1701-1716 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 俞德昌 董顶立 会计师事务所办公地址 天津自贸试验区（东疆保税港区）亚洲路 6975 号金 融贸易中心南区 1 栋 1 门 5017 室-11 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 浙江中林木业股份有限公司 二一九年度财务报表附注 财务报表附注 第 9 页 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 17,226,368.82 20,001,394.11-13.87 毛利率%2,166%24.59-归属于挂牌公司股东的净利润-2,729,067.25-26,870.42-10,056.4 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,108,292.46-431,324.85 620.64 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-5.49-0.05-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-6.25-0.79-基本每股收益-0.0517 0.00 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 76,933,285.18 63,124,591.22 21.87 负债总计 27,178,240.1 8,636,875.49 214.68 归属于挂牌公司股东的净资产 49755045.08 54,487,715.73-11.77 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.9423 1.03-11.65 资产负债率%（母公司）35.33 14.12-资产负债率%（合并）35.33 13.68-流动比率 2.87 3.84-利息保障倍数 5.85-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-12,667,055.14-2,786,260.42 354.63 应收账款周转率 1.31 1.08-存货周转率 1.55 2.59-浙江中林木业股份有限公司 二一九年度财务报表附注 财务报表附注 第 10 页 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-21.88-2.19-营业收入增长率%-1,387%-3.61-净利润增长率%-10056.4-111.17-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 52,800,000 52,800,000 0.00 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 217,689.64 对外委托贷款取得的损益 289,802.61 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,858.64 非经常性损益合计非经常性损益合计 505,633.61 所得税影响数 126,408.40 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 379,225.21 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）浙江中林木业股份有限公司 二一九年度财务报表附注 财务报表附注 第 11 页 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 16,066,993.1 应收账款 16,066,993.1 应收票据 0 0 应付票据及应付账款 5,140,558.19 应付票据 0 0 应付帐款 5,140,558.19 浙江中林木业股份有限公司 二一九年度财务报表附注 财务报表附注 第 12 页 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家集木制品设计、生产、销售、安装、服务、售后为一体的中高端私人定制整装木作企业，公司主营业务为中高端定制家具的设计、制造、安装和销售。对于产品的生产采用传统工艺与现代技术相结合的方式，以数控生产加工系统搭配手工制造对原材料进行生产加工处理，在提高公司生产效率的同时，有效的降低了生产成本，使得成本低于同行业其他公司。同时，公司坚持细分市场，公司生产木质家具采用私人定制的方式，根据客户个性化需求为客户量身定做，主要面向中高端家具市场，销售价格高于行业平均水平。公司正努力打造自身产品的品牌影响力，力求提升公司产品附加值以创造更为可观的收益。报告期内，公司主要依靠销售家具产品获取收入、利润和现金流。公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年度，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，加强团队管理，鼓励技术创新，在提高产品产量的同时，不断提升服务质量，完善销售渠道，合理配置资源，注重风险防控，提升核心竞争力，促进企业持续快速稳定发展。随着资本市场对全国中小企业股份转让系统挂牌企业关注度的显著提升，社会公众节能环保意识的不断增强，以及产业政策的大力支持下，公司主营业务发展前景良好，品牌知名度进一步扩大，主营业收入近两年一直保持 1700 万元以上。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与本期期本期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 2,766,955.53 3.68 32,491.42 0.05 8,415.96 应收票据 应收账款 15,410,157.56 0.02 16,066,993.10 25.45-0.04 浙江中林木业股份有限公司 二一九年度财务报表附注 财务报表附注 第 13 页 存货 9,466,984.90 12%7,981,701.58 12.64 19%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 21,781,126.68 28.94 23,118,571.85 36.62-5.79 在建工程 758,170.61 1.01 517,241.4 0.82 46.58 短期借款 长期借款 10,623,517.63 14.12 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金因有办理承兑票据，其中保证金帐户余额有274.616万元 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 17,226,368.82-20,001,394.11-13.87 营业成本 13,494,669.69 78.34 15,082,298.91 75.41-10.53 毛利率 2,166%-24.59-销售费用 624,867.37 3.63 741,904.11 3.71-15.78 管理费用 3,640,135.71 21.13 3,650,831.22 18.25-0.29 研发费用 0 0.00 财务费用 227,053.42 1.32 31,107.79 0.16 629.89 信用减值损失-448,937.22-2.61 资产减值损失-886,932.71-5.15-770,684.88-4%-15%其他收益 217,689.64 1.26 投资收益 289,802.61 1.68 571,887.64 2.86-49.33 公允价值变动收益 0 0.00 资产处置收益 0.00 0.00 0.00 0%100.00 汇兑收益-营业利润-1,847,328.23-10.72-26,321.73-18%-6918.26 营业外收入 0 0.00 32,991.76 0.16-100.00 营业外支出 1,858.64 0.01 75,606.82 0.33-97.54 净利润-2,729,067.25-15.84-26,870.42-0.13-16,307.02 项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，公司营业收入小幅下降、毛利率较上年度减少2.93，主要系2019年公司订单数量有所减 少，单位固定成本增加，故公司营业收入下滑时毛利率随之减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 17,039,488.38 19,673,905.44-13.39 其他业务收入 186,880.44 327,488.67-42.94 主营业务成本 13,322,803.57 14,789,527.42-9.92 其他业务成本 171,866.12 292,771.49-41.30 浙江中林木业股份有限公司 二一九年度财务报表附注 财务报表附注 第 14 页 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%木门、木饰面、家具 17,039,488.38 98.92 19,673,905.44 98.36-13.39 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%境内 17,039,488.38 9,892%19,673,905.44 9,836%-1,339%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江中林装饰工程有限公司 4,730,757.87 27.76 是 2 中利建设集团有限公司 4,424,778.79 25.97 否 3 浙江宁达建设有限公司 530,722.12 3.11 否 4 浙江璟厦建设有限公司 465,517.24 2.73 否 5 东阳市文物建筑修缮有限公司 444,955.76 2.61 否 合计合计 10,596,731.78 62.18-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 嵊州市顶峰木业有限公司 3,816,212.39 30.55 否 2 国网浙江嵊州市供电公司 711,654.87 5.69 否 3 临沂市振声木业有限公司 647,974.81 5.18 否 4 广东百川化工有限公司 535,754.87 4.29 否 5 湖州南浔大红鹰木业有限公司 502,820.35 4.02 否 合计合计 6,214,417.29 49.73-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-12,667,055.14-2,786,260.42 35,463%投资活动产生的现金流量净额 1,755,456.51 2,293,463.99-23.46 浙江中林木业股份有限公司 二一九年度财务报表附注 财务报表附注 第 15 页 筹资活动产生的现金流量净额 10,899,902.74 500,000 2,079.98 现金流量分析现金流量分析：公司 2019 年经营活动产生的现金流量净额为-1,266.7 万元，比上年度同期减少了 988.08万元，变动比 例为-354.63%，主要原因是公司下半年产生的项目大多处于净投入状态，未能于年内实现产出，导致公司年度经营亏损，使得经营活动现金净流量大幅下降；投资活动产生的现金流量净额为 175.5 万元，比上年度同期减少 53.8 万元，变动比例为-23.46%；筹资活动产生的现金流量净额为 1,089.99 万元，比上年度同期增加 1,039.99 万元，变动比例为 2,079.98%，主要原因是与上年度同期相比，本期银行贷款融资资金增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：中林木业公司对嵊州市鹿森木材经营部的超过合同约定结算期限的预付款项，将从 2020 年 8 月份起以每月交付价值不少于 200 万的板材或退款等方式回收。中林木业公司对非关联方何沉的其他应收款项，已于 2020 年 6 月 26 日结清。(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）执行财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日发布了 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额 0.00 元，“应收账款”上年年末余额 16,066,993.10 元；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额 0.00 元，“应付账款”上年年末余额 5,140,588.19 元。（2）执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017年修订）浙江中林木业股份有限公司 二一九年度财务报表附注 财务报表附注 第 16 页 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益 三、三、持续持续经营经营评价评价 本年度公司经营业绩稳定，资产负债结构合理，公司具备持续经营能力。但公司仍面临着诸如公司成立之初规模较小、抗风险能力较弱、市场环境变化风险等，面对市场的不断发展改变，公司积极开拓新业务，扩大业务团队，培养内部人才以适应新时代发展背景下对公司的新要求，保持公司在行业内的持续竞争优势。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、市场竞争风险 公司所处行业为木质家具制造业。近年来，我国家具行业发展迅速，家具行业生产企业数量不断增加，并涌现出一批生产技术水平较高、企业规模较大、产品设计能力较强的家具生产企业。这促使家具行业竞争从产品价格的低层次竞争进入到品牌、网络、服务、人才、管理以及规模等因素的复合竞争层级上来，市场竞争从低端走向中高端，市场竞争的逐步深入可能导致行业平均利润率下滑。因此，本公司未来可能面临市场竞争加剧的风险，从而对公司经营产生不利影响，可能导致利润下滑。应对措施：公司追求持续、稳定地在精度、含水率、耐用性、环保等方面达到特定标准，以高标准的质量控制体系作为保证。获得稳定的原材料供应渠道，以合理的成本保障原材料的供应。完善销售渠道，不断壮大设计师队伍，追求设计创新、技术创新，力争在市场竞争中稳健成长。2、公司无控股股东、实际控制人的风险 截至本报告期，公司不存在单一股东控制股东大会的情形，无法决定董事会多数席位，且公司的经营方针及重大事项的决策均由全体股东充分讨论后确定，无任何一方能够作出有实质性影响的决定，故公司目前无控股股东、实际控制人。由于公司控股股东、实际控制人的缺失，公司所有重大经营决策必须通过民主决策，由全体股东充分讨论后确定，避免了因单个股东控制不当，引起决策失误而导致公司出现重大损失的可能性，但可能存在决策效率被延缓的风险。应对措施：股份公司设立后，公司已按照法律法规要求组建独立的董事会、监事会以及高级管理层，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。3、公司治理风险 由于股份有限公司和有限责任公司在公司治理上存在较大的不同，尤其公司股份进入全国中小企业股份转让系统后，新的制度对公司治理提出了更高的要求。公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司管理层将努力学习和理解新制度，进一步提高对新制度的贯彻、执行水平。随着公浙江中林木业股份有限公司 二一九年度财务报表附注 财务报表附注 第 17 页 司的业务发展，经营规模不断扩大，公司将会不断完善公司治理。4、管理及内部控制的风险 截至本报告期，公司员工总数为 55 人，整体规模较小。但随着公司未来业务的发展将对管理层的管理能力提出更高要求。因此，公司在业务发展过程中存在能否妥善、有效地解决与企业成长伴随而来的管理及内部控制的风险。应对措施：企业将确立正确的发展战略和发展方向，建立更加有效的决策机制，进一步完善内部控制管理制度，引进和培养技术人才、市场营销人才、管理人才。5、应收账款金额较大，可能产生坏账的风险。2019 年 12 月 31 日,公司应收账款净额 1,541.02 万元,占资产总额 20.03%。随着业务规模的持续扩张,公司应收账款规模可能继续上升。虽然公司已遵循谨慎性原则计提了较为充分的应收账款坏账准备,但公司仍存在不可预见的应收账款无法收回而产生坏账的风险,对公司业绩和经营将产生较大的不利影响。应对措施：加大公司销售政策的落实及款项力度，选取优质客户进行合作，缩短合同账期，降低应收账款，提高周转率。6、原材料及劳动力成本上升风险 公司生产家具产品的主要原材料为木材、油漆等，原材料价格的变动直接影响公司产品成本的变动。今年来，随着木材需求的不断增加，报告期内木材等主要原材料价格呈不断上升态势。同时，高档实木家具的生产，相当程度上要依赖技术娴熟、精湛的工人手工制造，属于劳动密集型行业。近年来，国内劳动力市场供求趋紧，人力成本亦不断增加，对木质家具厂商造成了较大的成本压力。未来如果原材料、人力成本持续上升或剧烈波动，可能影响公司的经营业绩和盈利能力。应对措施：公司将在确保产品品质的前提下，加大对技术创新的投入力度，进一步改进工艺水平，提 高产品合格率，从而降低物耗水平，缓解原材料价格上涨带来的成本压力；公司将加强采购环节的管理，不断降低采购成本。在劳动力方面，公司努力提高员工技能，以提高工作效率；培养企业员工的凝聚力和忠诚度，减少人员流失。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 浙江中林木业股份有限公司 二一九年度财务报表附注 财务报表附注 第 18 页 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 五.二.(一)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 五.二.(二)是否对外提供借款 是 否 五.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(四)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(五)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(六)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(七)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)公司发生的公司发生的对外对外担保担保事项事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10 及以上 是 否 单位：元 担保对象担保对象 担保对象担保对象是否为控是否为控股股东、股股东、实际控制实际控制人或其附人或其附属企业属企业 担保金额担保金额 担保余担保余额额 实际实际履履行担保行担保责任的责任的金额金额 担保期间担保期间 担保类担保类型型 责任责任类型类型 是否是否履行履行必要必要决策决策程序程序 起始日起始日期期 终止日终止日期期 嵊州市东浦建筑工程有限公司 否 12,000,000.00 0.00 0.00 2017年 10月 25日 2019年 10月 24日 抵押 连带 已事前及时履行 总计总计-12,000,000.00 0.00 0.00-对外担保对外担保分类分类汇总：汇总：项目项目汇总汇总 担保担保金额金额 担保余额担保余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含对控股子公司的担保）12,000,000.00 0.00 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70%（不含本数）的被担保对象提供的债务担保金额 0.00 0.00 浙江中林木业股份有限公司 二一九年度财务报表附注 财务报表附注 第 19 页 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0.00 0.00 清偿和违规担保情况：清偿和违规担保情况：无 (二二)股东股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况情况 单位：元 占用者占用者 是否是否为为控股控股股股东、实际控制东、实际控制人人或其附属或其附属企企业业 占用占用形式形式 占用性占用性质质 期期初初余余额额 本期新增本期新增 本期减少本期减少 期期末末余余额额 是否履是否履行审议行审议程序程序 浙江中林装饰工程有限公司 否 资金 其他 0 6,432,547.20 6,432,547.20 0 已 事 后补 充 履行 合计合计-0 6,432,547.20 6,432,547.20 0-资金占用资金占用分类分类汇总：汇总：项目汇总项目汇总 余额余额 占占上年年末上年年末归属于归属于挂牌公司股挂牌公司股东的净资产的东的净资产的比例比例%控股股东、实际控制人或其附属企业合计占用资金的单日最高余额 0 0-占用占用原因原因、归还、归还及整改情况及整改情况：关联企业浙江中林装饰工程有限公司因资金周转需要，2019 年向公司拆借资金共 6432547.20 元。其中：2019 年 1-6 月向公司拆借资金 5416113.08 元,已经第二届董事会第六次会议和 2019 年第二次临时股东大会审议通过；2019 年 7-12 月向公司拆借资金 1016434.12 元，上述资金已于 2019 年 12 月31 日前全部归还。(三三)对外提供借款情况对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 债务债务人人 债务债务人与人与公司公司的关的关联关联关系系 债务债务人是人是否为否为公司公司董董事、事、监事监事及高及高级管级管理人理人员员 借款期间借款期间 期初余期初余额额 本期新本期新增增 本期减本期减少少 期期末末余余额额 借款利借款利率率 是否履是否履行审议行审议程序程序 是否是否存在存在抵质抵质押押 起起始始日日期期 终终止止日日期期 嵊州市 鹿森木 材经营 部 否 否 2018年10月2021年10月5,000,000.00 0 5,000,000.00 0 7.2%已事前及时履行 否 浙江中林木业股份有限公司 二一九年度财务报表附注 财务报表附注 第 20 页 8日 7日 总计-5,000,000.00 5,000,000.00 0-对外对外提供提供借款借款原因原因、归还归还情况及情况及对公司的影响对公司的影响：为充分利用公司闲置资金，提高现金使用效率，公司委托浙商银行股份有限公司绍兴嵊州支行向嵊州市鹿森木材经营部提供委托贷款 500 万元，贷款期限为 36 个月，年利率为 7.2%。该事项公司已于 2018 年 9 月 25 日第二届董事会第三次会议审议通过。已于 2019 年 10 月底全额归还。(四四)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 8,000,000.00 6,155,536.66 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 (五五)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 中利建设集团有限公司 销售木制品 3,000,000 3,000,000 已事后补充履行 2019 年 5 月 24日