837022_2019_雄狮装饰_2019年年度报告_2020-03-30.pdf

山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-004 证券代码：837022 证券简称：雄狮装饰 主办券商：中泰证券 2019 雄狮装饰 NEEQ：837022 山东雄狮建筑装饰股份有限公司（Shandong Xiongshi Architecture Decoration Co.,Ltd.）年度报告 山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 1 公司年度大事记公司年度大事记 一、2019 年 1 月，公司取得建筑工程施工总承包叁级资质证书。二、2019 年度，公司荣获“2019 年度全国建筑幕墙行业优秀企业”称号、“2019 年度山东省建筑门窗幕墙行业骨干企业”称号、“2018 年度进沪施工 5强建筑企业”称号、“金茂北京区域公司 2018 年度优秀供应商”称号。三、公司董事长王永胜被授予“鲁班杯”滕州工匠称号、“山东省建设机械行业三十年发展突出贡献个人”称号。四、2019 年度，公司荣获中国建筑工程“鲁班奖”2 项;全国建筑工程装饰奖 3 项；“中国建筑幕墙精品工程”工程项目 1 项；山东省“泰山杯”奖 1项；上海市“白玉兰”奖 2 项;四川省“天府杯”奖 1 项;内蒙古自治区“草原杯”1 项；枣庄市“榴花杯”1 项。五、2019 年，公司连续三年入选全国股转系统创新层挂牌公司。山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 2 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.4 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.30 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.43 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.45 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.48 第九节第九节 行业信息行业信息.52 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.53 第十一节第十一节 财务报告财务报告.59 山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 雄狮装饰/公司 指 山东雄狮建筑装饰股份有限公司 中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 报告期/本期 指 2019 年度 上年度/上年同期 指 2018 年度 本期期末 指 2019 年 12 月 31 日 上年期末 指 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王永胜、主管会计工作负责人杜莉及会计机构负责人（会计主管人员）秦波保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 诉讼风险 报告期内，公司未新增重大诉讼或仲裁案件，截止 2019 年12 月 31 日，公司尚有未结案诉讼 9 笔，涉诉金额为 1,970.57万元(截至本报告披露日的金额为 1,267.80 万元)；已结案尚在履行中的案件 6 笔，涉及收款金额 3,607.78 万元，后续的结案及诉讼执行情况可能会对公司的利润情况产生一定影响。应收账款比例较高的风险 截止2019年12月31日公司应收账款净额为492,329,309.90元，占资产总额的比例 63.85%，应收账款金额较大且占资产总额的比例较高。未来随着公司业务量的增长，应收账款余额可能继续保持在较高水平，从而影响到公司的资金周转速度和经营活动的现金流量。尽管公司大部分客户信用较好，且公司不断加强客户信用管理，但若宏观经济形势变化或发生其他重大公共事件（如疫情蔓延）可能会导致客户财务状况恶化，应收账款的回收难度加大或导致应收账款坏账准备可能难以覆盖全山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 5 部损失，公司业绩和生产经营将会受到一定影响。资产负债率较高的风险 截止 2019 年 12 月 31 日，公司的资产负债率为 62.54%，资产负债率仍然偏高。公司资产负债率较高的主要原因是应付票据及应付账款期末余额较大，占公司负债总额的比重 61.67%。该科目余额较大主要是由于公司与业主或发包单位的结算不能及时结算，导致公司与供应商的合同结算延迟，从而引起应付账款余额增加。虽然公司预计可持续的通过商业信用获得企业发展的资金，但若宏观经济形势发生变化或客户信用政策发生变化，可能会对公司资金周转产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东雄狮建筑装饰股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Xiongshi Architecture Decoration Co.,Ltd.证券简称 雄狮装饰 证券代码 837022 法定代表人 王永胜 办公地址 山东省滕州市经济开发区腾飞路 699 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张树开 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0632-5898397 传真 0632-5898397 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 山东省滕州市经济开发区腾飞路 699 号，邮编：277599 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 4 月 24 日 挂牌时间 2016 年 4 月 21 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）建筑业建筑装饰和其他建筑业建筑装饰业建筑装饰业（E5010）主要产品与服务项目 大型商业及公共建筑的幕墙设计、施工工程，钢结构工程的施工及部分大型建筑及高档住宅楼盘的室内装修项目 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）88,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量 6 控股股东 王永胜 实际控制人及其一致行动人 王永胜、王永才、王晓冉 山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370481706173384C 否 注册地址 滕州市腾飞路 699 号（经济开发区）否 注册资本 88,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨锡刚、傅振索 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2020 年 1 月，第一创业证券股份有限公司退出公司股票做市业务，因此，截止本报告发布日，公司股票做市商数量减少为 5 个。山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 730,413,867.06 615,036,363.48 18.76%毛利率%14.67%14.72%-归属于挂牌公司股东的净利润 31,168,814.69 21,014,773.40 48.32%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 33,345,384.40 20,135,258.55 65.61%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.53%8.51%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.34%8.15%-基本每股收益 0.35 0.24 45.83%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 771,128,006.61 683,566,974.70 12.81%负债总计 482,282,541.80 428,305,433.76 12.60%归属于挂牌公司股东的净资产 288,845,464.81 255,261,540.94 13.16%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.28 2.90 13.10%资产负债率%（母公司）62.54%62.66%-资产负债率%（合并）-流动比率 149.18%149.56%-利息保障倍数 19.86 14.34-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 34,110,525.86-9,094,250.61-应收账款周转率 1.3767 1.2186-存货周转率 4.2490 2.8933-山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%12.81%-14.49%-营业收入增长率%18.76%-21.67%-净利润增长率%48.32%-27.11%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 88,000,000 88,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,321,178.95 委托他人投资或管理资产的损益 58,640.72 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,349,416.43 非经常性损益合计非经常性损益合计-1,969,596.76 所得税影响数 206,972.95 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额-2,176,569.71 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 3,578,767.00 应收账款 455,284,474.94 应收票据及应收账款 458,863,241.94 山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 10 应付票据 7,166,599.12 应付账款 251,319,860.09 应付票据及应付账款 258,486,459.21 按照财政部相关要求，因首次执行新金融工具准则，应调整首次执行当年年初财务报表相关科目，调整详情见本报告第四节管理层讨论与分析之二、(七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正。山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是处于建筑装饰行业的设计施工企业，拥有建筑幕墙、钢结构、金属门窗施工、建筑门窗产品制造、建筑装饰装修工程设计与施工壹级资质，建筑幕墙专项设计甲级资质，轻型钢结构专项设计乙级资质，建筑工程施工总承包、机电设备安装工程专业承包叁级资质，具有境外工程承包经营资格。截止报告期末，公司拥有 28 项专利，并通过了国际质量、环境和职业健康安全三大管理体系认证。公司主要客户为政府机关、企事业单位、大型地产开发商等，主要承接高档写字楼、商业综合体、大型酒店、机场、火车站、体育场馆、大型公共建筑、市政公用办公楼和高档住宅等建筑幕墙工程及内装工程。公司在滕州、上海设有两大加工基地，在北京、济南、西安、天津、成都、贵阳、银川等多个城市设有分公司或办事机构。公司主要通过招投标方式承揽工程项目，在工程项目中标后，进行制作设计，成本核算，原料采购，安排生产，施工安装。公司收入主要来源于建筑装饰工程项目施工服务。报告期内、报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层紧紧围绕年度工作目标，以“扩市场、控成本”作为全年工作主线，通过优化营销资源配置、加强采购成本及管理成本管控、提高技术管理能力等措施，在全体员工的共同努力下，公司业务量大幅提升，2019 年度累计签订工程合同 12.79 亿元，较 2018 年度的 7.07 亿元增长 80.91%，超额完成了年初确定的经营目标，推动公司快速发展。2019 年度公司具体经营指标完成情况如下：1、公司财务状况：截至 2019 年 12 月 31 日，公司资产总额为 771,128,006.61 元，较期初增加 12.81%；山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 12 负债总额 482,282,541.80 元，较期初增加 12.60%，期末净资产 288,845,464.81 元，较期初增加 13.16%，公司资产负债率由期初的 62.66%降至期末的 62.54%，主要是因为公司在报告期内主营业务稳定增长，公司盈利能力有所提升，资产负债率没有太大变化。2、公司经营成果：2019 年公司实现营业收入 730,413,867.06 元，较上年同期增加 115,377,503.58 元，增幅为 18.76%；实现营业利润 34,742,199.46 元，较上年同期增加 11,905,099.60 元，增幅为 52.13%；实现净利润 31,168,814.69 元，较去年同期增加 10,154,041.29 元，增幅为 48.32%。报告期内，基建投资规模增加，公司中标工程项目增加，新签合同额大幅增加，从而使得公司主营业务增长。3、现金流量情况：2019 年公司经营活动产生的现金流量净额为 34,110,525.86 元，较上年同期增加43,204,776.47 元，主要原因有：（1）由于本期销售收入增加，并且公司进一步加大回款力度，销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加 129,285,574.42 元；（2）受报告期内营业成本增加及报告期内到期应付账款金额较大的影响，购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加 54,691,745.83 元；（3）因中标项目增加，项目备用金及保证金等经营性往来增加，本期“收到的其他与经营活动有关的现金”与“支付的其他与经营活动有关的现金”产生的现金净流出较上年同期增加 29,252,442.64 元。2019 年，公司投资活动产生的现金流量净额为-10,372,957.06 元，较上年同期-146,760.04 元多流出10,226,197.02 元，主要原因是公司 2020 年计划购置土地新建厂房，预先支付了部分土地价款所致。2019 年筹资活动产生的现金流量净额为-16,023,264.35 元，较上年同期-5,919,912.95 元多流出10,103,351.40 元，主要原因是今年偿还银行贷款债务支付的现金较去年增加所致。报告期内，公司的主营业务未发生变化。(二二)行业情况行业情况 1、行业经营情况及影响因素：2019 年，面对国内外风险挑战明显上升的复杂局面，在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下，国民经济运行总体平稳，发展质量稳步提升，初步核算，全年国内生产总值 990,865 亿元，按可比价格计算，比上年增长 6.1%。全国固定资产投资 551,478 亿元（不含农户），同比增长 5.4%，全国房地产开发投资 132,194 亿元，比上年增长 9.9%。全国建筑业实现总产值 248,446 亿元，同比增长 5.7%，建筑装饰装修行业累计产值为 12,357.35 亿元，同比减少 4.6%，行业整体表现平稳。具体到与公司业务关联度较高相关数据如下：项目 2019 年 2018 年 绝对量（万平米）同比增长（%）绝对量（万平米）同比增长（%）房屋施工面积 办公楼 37,252 3.9 35,842-0.5 山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 13 商业营业用房 100,389-2.2 102,629-2.5 房屋新开工面积 办公楼 7,084 17.1 6,049-1.5 商业营业用房 18,936-5.6 20,066-2（数据来源于国家统计局网站：（数据来源于国家统计局网站：http:/ 年国民经济运行总体平稳年国民经济运行总体平稳 发发展主要预期目标较好实现展主要预期目标较好实现http:/ 年经济运行保持在年经济运行保持在合理区间合理区间 发展的主要预期目标较好完成发展的主要预期目标较好完成http:/ 年度，办公楼的房屋施工面积和新开工面积的回暖，有利于以公共建筑装修装饰为主要业务的建筑装饰类企业的业务提升，但是商业营业用房的施工面积和新开工面积仍然处于减少阶段，对该类企业构成不利影响。近两年来，伴随着基建投资企稳回升，发展装配式建筑政策不断推进，建筑装饰行业仍然有着较为广阔的发展前景。2、行业政策：2019 年 2 月 1 日，为促进企业公平竞争，住建部发布住房和城乡建设部办公厅关于支持民营建筑企业发展的通知，通知指出，民营建筑企业在注册地以外的地区承揽业务时，地方各级住房和城乡建设主管部门要给予外地民营建筑企业与本地建筑企业同等待遇，不得擅自设置任何审批和备案事项，不得要求民营建筑企业在本地区注册设立独立子公司或分公司。2019 年 7 月 1 日起，政府投资条例正式开始施行。该条例专门规范政府投资行为，是我国政府投资领域第一部行政法规。其主要要点如下：政府投资项目不得由施工单位垫资建设；政府投资项目应当按照国家有关规定合理确定并严格执行建设工期，任何单位和个人不得非法干预；项目建成后，应当按照国家有关规定进行竣工验收，并在竣工验收合格后及时办理竣工财务决算；投资原则上不得超过经核定的投资概算。为贯彻落实国务院办公厅关于促进建筑业持续健康发展的意见（国办发201719 号），深入推进建筑业“放管服”改革，住房和城乡建设部决定自 2019 年 9 月 1 日起，对其负责的工程勘察、工程设计、建筑业企业、工程监理企业资质延续审批实行告知承诺制，不再委托各省级住房和城乡建设主管部门实施资质延续审查工作。2019 年，我国在加强建筑业治理管理方面继续发力。在工人实名制管理方面，住建部和人社部联合印发建筑工人实名制管理办法（试行）；在保证工程质量品质方面，国务院办公厅转发住房城乡建设部关于完善质量保障体系提升建筑工程品质的指导意见；在市场监管方面，住建部市场监管司 2019年工作要点明确提出深化工程招投标制度改革、完善注册执业制度、推进建筑师负责制试点等。上述一系列政策法规的修订和实施，有利于规范建筑业市场秩序，为促进建筑业发展提供了制度保障，同时，有效提升建筑业企业的经营管理水平，促进企业稳健发展。山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资资产负债结构分析产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 14,772,237.58 1.92%9,697,366.30 1.42%52.33%应收票据 15,000,369.68 1.95%12,029,581.10 1.76%24.70%应收账款 492,329,309.90 63.85%455,284,474.94 66.60%8.14%存货 164,424,293.45 21.32%128,947,433.78 18.86%27.51%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 25,319,267.74 3.28%24,633,357.01 3.60%2.78%在建工程 短期借款 19,923,689.23 2.58%32,430,000.00 4.74%-38.56%长期借款 应收款项融资 810,000.00 0.11%1,781,840.50 0.26%-54.54%预付款项 5,745,625.39 0.75%10,859,105.14 1.59%-47.09%其他应收款 12,106,862.48 1.57%10,264,986.48 1.50%17.94%其他流动资产 4,297,167.16 0.56%6,718,504.83 0.98%-36.04%应付票据 8,252,375.16 1.07%7,166,599.12 1.05%15.15%应付账款 289,188,081.81 37.50%251,319,860.09 36.77%15.07%预计负债 6,681,511.12 0.87%3,340,755.56 0.49%100%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 2019 年 12 月 31 日余额 14,772,237.58 元，较期初增加 5,074,871.28 元，增幅为 52.33%，主要原因是（1）报告期内营业收入增长、经营现金净流量增加带来货币资金余额有所增加；（2）公司办理的银行承兑汇票年末尚未到期，在银行存了部分保证金，导致货币资金的账面金额较期初变化较大。2、应收款项融资 2019 年 12 月 31 日余额 810,000.00 元，较期初减少 971,840.50 元，降幅为 54.54%，主要原因是期末库存的准备以后背书转让的银行承兑汇票较期初减少。3、预付款项 2019 年 12 月 31 日余额为 5,745,625.39 元，较期初减少 5,113,479.75 元，降幅为 47.09%，主要原因是公司进一步加强与供应商的合作关系，增强公司的议价能力，减少预付款的支付。4、存货 2019 年 12 月 31 日余额为 164,424,293.45 元，较期初增加 35,476,859.67 元，增幅为 27.51%，主要原因有：（1）公司的存货主要为建造合同形成的已完工未结算资产，本期新开工项目报告期已发生成本但是在本期结算较少所致；（2）公司今年的工程量增加，导致报告期内新增存货金额较期初增加较大。山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 15 5、其他流动资产 2019 年 12 月 31 日余额为 4,297,167.16 元，较期初减少 2,421,337.67 元，增幅为36.04%，主要原因是本期期末未认证的增值税发票进项税减少。6、预计负债 2019 年12 月31 日余额为6,681,511.12 元，较期初增加3,340,755.56 元，增幅为100.00%，主要原因是公司诉讼重审后败诉，虽然已经提起上诉，但考虑谨慎性原则，计提了预计负债。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 730,413,867.06-615,036,363.48-18.76%营业成本 623,260,275.66 85.33%524,494,691.46 85.28%18.83%毛利率 14.67%-14.72%-销售费用 4,598,613.73 0.63%4,234,417.44 0.69%8.60%管理费用 20,910,150.84 2.86%20,255,848.01 3.29%3.23%研发费用 24,001,495.96 3.29%21,149,242.82 3.44%13.49%财务费用 6,588,180.89 0.90%4,036,995.19 0.66%63.20%信用减值损失-13,384,052.02 1.83%0 资产减值损失 0 -16,018,303.94 2.60%其他收益 111,193.34 0.02%投资收益 58,640.72 0.01%96,913.36 0.02%-39.49%公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 0 0 汇兑收益 0 0 营业利润 34,742,199.46 4.76%22,837,099.86 3.71%52.13%营业外收入 1,209,985.61 0.17%1,159,834.40 0.19%4.32%营业外支出 3,349,416.43 0.46%211,703.62 0.03%1,482.13%净利润 31,168,814.69 4.27%21,014,773.40 3.42%48.32%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2019 年营业收入发生额较上年同期增加 115,377,503.58 元，增幅为 18.76%，主要原因是受本期承接工程量总额的增加影响，导致了本期主营业务收入较去年同期增加 116,857,239.43 元。2、2019 年营业成本发生额较上年同期增加 98,765,584.20 元，增幅为 18.83%，主要原因是本年营业收入增加导致营业成本同时增加。3、2019 年税金及附加较上期增加 992,054.44 元，增幅为 47.09%，主要是本期缴纳增值税较多，导山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 16 致附加税计提较多。4、销售费用：本年比上年同期增加 364,196.29 元，较上年同期增长 8.60%，主要是受以下因素影响：（1）油料款：本年发生额较上年增加了 102,631.73 元，增幅为 23.28%，主要原因是公司加强了市场开拓力度，业务用车频率较高；（2）职工薪酬：本年发生额较上年增加了 388,560.42 元，增幅为 25.00%，主要原因是本年销售人员比去年同期增加；（3）租赁费：本年发生额较上年减少了 149,782.86 元，降幅为 66.19%，主要原因是公司调整市场布局，减少了一处办事处。（4）维修费：本年发生额较上年减少了 62,016.73 元，降幅为 43.92%，主要原因是公司本期发生的工程维修比上年同期较少所致。（5）保险费：本年发生额较上年减少了 25,536.31 元，降幅为 59.64%，主要原因是本期发生的汽车保险费用较上年同期较少所致。（6）广告费宣传费：本期发生额较上年同期增加了 24,042.71 元，增幅为 2003.56%，主要原因是本期公司加大了宣传力度，参加展会较多，上年同期没有发生相关支出；5、管理费用：本年比上年同期增加 654,302.83 元，增幅 3.23%，主要是受以下因素影响：（1）修理费：本年发生额较上年同期减少了 58,145.41 元，降幅为 30.48%，主要原因是公司本年车辆、车间等资产的状况较好，没有大幅检修，修理支出大幅降低，从而导致修理费减少；（2）业务宣传费：本期发生额较上年同期减少了 271,029.11 元，降幅为 84.36%，主要原因是上年同期公司赞助了滕州市“欢乐滕州嘉年华”2018 市容市貌及传统民俗文化建设活动，本期没有赞助此类活动；（3）财产保险费：本年财产保险费较上年同期减少了 17,128.83 元，降幅为 82.20%，主要原因是根据公司融资业务需要，本期为公司不动产办理的财产保险较上年同期减少；（4）油料款：本期发生额较上年同期增加了 228,045.05 元，增幅为 51.94%，主要原因是：i）本期公司加强项目检查力度，ii）本期工程较上年同期增多，管理人员用车次数增加，增加了公车使用频率导致了本期油料款增加；（5）租赁费：本年发生额较上年增加了 642,762.87，增幅为 153.49%，主要原因是公司上海办事处为员工新增租赁一处宿舍导致；（6）中介费：本年发生额较上年减少了 692,457.43，降幅为 33.20%，主要原因是公司本年工程审计决算项目比上期有所下降，支付给审计公司费用减少所致；山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 17 6、2019 年财务费用较上年同期增加 2,551,185.70 元，增幅为 63.20%，主要原因：（1）汇兑损益：本年发生汇兑收益 171,203.12 元，上年发生汇兑收益 410,189.36 元，主要原因是受美元汇率上涨，导致公司以外币结算的业务产生了汇兑收益减少所致；（2）利息收入：公司本年利息收入较上年减少 25,110.60 元，降幅为 34.55%，主要原因是本年度公司日均资金余额较去年同期减少；（3）其他：本年发生额较上年同期增加 2,341,276.71 元，增幅为 85.53%，主要原因是公司本年进行应收账款保理产生的手续费增加所致。7、2019 年其他收益较上年同期增加 111,193.34 元，主要是本期收到政府部门返给的个税手续费和工程劳保费。8、2019 年投资收益较上年同期减少 38,272.64 元，降幅 39.49%，主要原因是本期累计购买的银行短期理财总额较少，导致产生的收益减少。9、2019 年营业利润较上年同期增加 11,905,099.60 元，增幅为 52.13%，主要原因是公司本年营业收入较上年同期增加所致。10、2019 年营业外支出发生额较上年同期增加 3,137,712.81 元，增幅为 1482.13%，主要原因是本年公司基于谨慎性原则对相关诉讼计提损失 3,340,755.56 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 689,465,134.59 572,607,895.16 20.41%其他业务收入 40,948,732.47 42,428,468.32-3.49%主营业务成本 593,180,763.31 489,192,648.83 21.26%其他业务成本 30,079,512.35 35,302,042.63-14.79%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额期金额 变动比例变动比例%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%外装 589,486,033.23 80.70%411,208,572.88 66.86%43.35%内装 99,979,101.36 13.69%161,399,322.28 26.24%-38.05%幕 墙 单 元 结构、设计费 40,948,732.47 5.61%42,428,468.32 6.90%-3.49%报告期内，随着办公楼施工面积和新开工面积的回暖，公司中标工程项目增加，新签幕墙施工合同山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 18 额大幅增加，公司外装业务较上年有大幅提升，导致外装收入在营业收入中的比重有所增加；同时，受报告期内内装业务量减少的影响，导致内装收入在营业收入中的比重有所下降；除此之外公司的收入构成未发生重大变化。按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河北建设集团股份有限公司 56,349,938.95 7.71%否 2 中铁建工集团有限公司 44,027,340.49 6.03%否 3 河北通盈房地产开发有限公司 24,097,202.47 3.30%否 4 济南泉源置业有限公司 19,071,091.60 2.61%否 5 山东中医药大学第二附属医院 18,600,885.98 2.55%否 合计合计 162,146,459.49 22.20%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东茂钢商贸有限公司 13,772,927.34 2.09%否 2 湖南中明新材料有限公司 9,663,086.50 1.46%否 3 山东东城铝业有限公司 7,051,100.38 1.07%否 4 山东耀华玻璃有限公司 6,599,779.13 1.00%否 5 福建省泉州市宝铨石材有限公司 4,600,000.00 0.70%否 合计合计 41,686,893.35 6.32%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 34,110,525.86-9,094,250.61-投资活动产生的现金流量净额-10,372,957.06-146,760.04-筹资活动产生的现金流量净额-16,023,264.35-5,919,912.95 现金流量分析现金流量分析：1、本年公司经营活动产生的现金净流量为 34,110,525.86 元，较上年同期增加 43,204,776.47 元，经营活动产生的现金净流出下降的主要原因：（1）i）受工程业务量增加的带动，本年收入增加，ii)公司加大应收账款的回收力度，使得“销售山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 19 商品提供劳务收到的现金”较上年增加 129,285,574.42 元；（2）受工程业务量增加的影响，本年成本增加，导致本年“购买商品、接受劳务支付的现金”较上年增加 54,691,745.83 元；（3）因中标项目增加，项目备用金及保证金等经营性往来增加，本期“收到的其他与经营活动有关的现金”与“支付的其他与经营活动有关的现金”产生的现金净流出较上年同期增加 29,252,442