838576_2019_红五星_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

1 2019 年度报告 红五星 NEEQ:838576 宁波红五星传媒股份有限公司 NINGBO REDSTAR MEDIA,LTD 2 3 4 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .7 7 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3030 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情董事、监事、高级管理人员及员工情况况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、红五星 指 宁波红五星传媒股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 主办券商、方正承销保荐 指 方正证券承销保荐有限责任公司 会计师事务所 指 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）股东大会 指 宁波红五星传媒股份有限公司股东大会 董事会 指 宁波红五星传媒股份有限公司董事会 监事会 指 宁波红五星传媒股份有限公司监事会“三会”指 股东大会、董事会和监事会“三会”议事规则 指 宁波红五星传媒股份有限公司股东大会议事规则、宁波红五星传媒股份有限公司公司董事会议事规则、宁波红五星传媒股份有限公司监事会议事规则 公司章程 指 宁波红五星传媒股份有限公司章程 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 业务规则 指 2013 年 2 月 8 日起施行的全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 广告法 指 中华人民共和国广告法 集团公司 指 浙江红五星集团有限公司 华迅广告 指 宁波华迅广告传媒有限公司 户外广告 指 户外广告，泛指基于广告或宣传目的，而设置的户外广告物，常出现在交通流量较高的地区。常见的户外广告如：企业 LED 户外广告灯箱、高速路上的路边广告牌.霓虹灯广告牌、LED 看板及安装在窗户上的多功能画蓬等，现在甚至有升空气球、飞艇等先进的户外广告形式。候车亭广告 指 设置于公共汽车候车亭的户外媒体。以灯箱为主要表现形式。在这类媒体上安排的广告以大众消费品为主。可以单独或网络式购买多个站亭广告位以达到较宽覆盖率甚至覆盖多个城市。户外广告大牌 指 设置于人流密集区域的建筑物上或者墙体，具有较大面积的广告位，由于面积较大，该类广告位的发布价格通常较高，尤其是繁华区域的广告位。指路灯箱 指 是指具有指路作用的灯箱，通常位于十字路口或人流密集区，为路人标明方位。相对于其他的灯箱，它作用的比较明确，就是具有指示的作用，也可同时兼具发布广告的作用。6 新媒体 指 是指具有指路作用的灯箱，通常位于十字路口或人流密集区，为路人标明方位。相对于其他的灯箱，它作用的比较明确，就是具有指示的作用，也可同时兼具发布广告的作用。广告发布 指 广告经营者通过一定的媒体或形式，将已制作好的广告信息传递给广告对象的活动。7 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人俞华、主管会计工作负责人沈超及会计机构负责人（会计主管人员）沈超保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 控股股东不当控制风险 公司第一大股东俞华直接持有公司 60.81%的股份，长期在公司担任董事长，同时为公司的法定代表人；若本公司控股股东利用其控股地位，通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务、监督等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东带来风险。公司治理和内部控制风险 公司设立时是股份公司，依据公司法和公司章程的规定，初步建立了股份公司治理制度。由于股份公司前期，公司的制度不尽完善，公司管理层规范治理意识较薄弱，存在大股东资金占用等问题。股份公司规范后，公司各项机制还处于建立的初期，仅仅只是建立起了各项治理和内部控制制度，尚未真正进入有效运行阶段，各项管理制度的执行仍需经过一段时间的实践检验，同时随着公司的快速发展，经营规模的不断扩大，人员的不断增加，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。公司还需按照发展的实际需要，及时补充和完善各项治理机制和内部控制管理制度。偿债风险 公司 2018 年末、2019 年末的资产负债率（母公司）分别为77.38%、159.83%，2018 年末、2019 年末公司的流动比率分别8 为 0.69、0.42。公司偿债风险较大，如果债务不能及时清偿或者延期，将对公司经营造成不利影响。客户集中风险 公司 2018 年、2019 年向前五大客户的销售额分别为：6,538,157.12 元、12,422,468.16 元，占当期销售总额的比例分别为：46.15%、70.24%。2018 年公司主要客户销售额有所下降，但 2019 年有所上升，占当期销售总额的比例较高，若未来公司与客户合作关系发生不利变化，将对公司盈利能力产生重大的不利影响。公司将维护好现有客户，并持续拓展业务区域和业务范围，加大客户资源的开发，逐步降低客户集中度。城市户外广告规划变更引起的广告牌搬迁风险 户外广告牌的设置规划，由当地人民政府组织工商行政管理、城建、环保、公安等有关部门制订，工商行政管理机关负责具体监督实施。户外大牌业务的发展受国家和地区的政策影响较大。受构建文明城市，规范治理市容市貌等因素影响，现阶段政策变动较为频繁。虽然目前公司所在宁波市场对户外广告位的整治刚刚结束，新户外广告管理体制也已经落地。但长期来看，如若未来地方政府对户外媒体行业进行大范围政策变动和调节，进而影响到公司户外大牌资源的延续，将对公司的业务产生影响。业务区域集中的风险 公司现阶段的主要业务集中在宁波地区。该地区的经济形势将直接影响公司的经营业绩。如果不能有效地开拓宁波以外的市场，公司成长将面临一定的瓶颈。同时，业务集中于单一的区域市场，也使得公司受单一因素影响较大。一旦宁波地区市场出现不利于公司发展的意外因素，公司将面临较大风险。公司持续经营能力存在不确定性的风险 截至 2019 年 12 月 31 日止，本公司累计亏损 15,573,807.61 元，流动负债高于流动资产 14,628,158.30 元，归属母公司的净资产-7,893,807.61 元，存在可能导致对持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。本期重大风险是否发生重大变化：否 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宁波红五星传媒股份有限公司 英文名称及缩写 NINGBO REDSTAR MEDIA,LTD（无缩写）证券简称 红五星 证券代码 838576 法定代表人 俞华 办公地址 宁波高新区广贤路 1035 号（9-2）二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 周存 职务 董事会秘书 电话 0574-87770091 传真 0574-87332208 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 宁波高新区广贤路 1035 号（9-2）315040 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 7 月 6 日 挂牌时间 2016 年 8 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-L72 商务服务业-L724 广告业-L7240 广告业 主要产品与服务项目 灯具销售；广告服务；产品样本设计；展览服务；企业形象策划；会务服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）5,739,129 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 俞华 实际控制人及其一致行动人 俞华 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 10 统一社会信用代码 91330200557962637U 否 注册地址 宁波高新区广贤路 1035 号（9-2）否 注册资本 5,739,129 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号院 5 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 俞德昌、陈剑锋 会计师事务所办公地址 天津自贸试验区（东疆保税港区）亚洲路 6975 号金融贸易中心南区 1 栋 1 门 5017 室-11 因方正证券股份有限公司（以下简称“方正证券”）将其全国中小企业股份转让系统主办券商推荐业务及人员整体转移至方正承销保荐（原名：中国民族证券有限责任公司），方正证券不再保留主办券商推荐业务资格及业务，经公司与方正证券友好协商，并经全国股转公司批准，自 2019 年 6 月 11 日起公司主办券商由方正证券变更为方正承销保荐。六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 因新冠疫情影响，公司 2020 年第一季度收入大幅度下降，公司已通过增加银行信贷，预防可能发生的流动性风险。11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 17,685,628.20 14,167,082.62 24.84%毛利率%-3.14%9.92%-归属于挂牌公司股东的净利润-11,832,023.30-4,389,691.48-169.54%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-11,939,537.24-5,416,566.18-120.43%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）598.24%-71.57%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）603.68%-88.32%-基本每股收益-2.06-0.76 171.05%注：本公司 2019 年度归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润及加权平均净资产均为负数，加权平均净资产收益率无计算意义。二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 17,273,404.07 26,125,813.18-33.88%负债总计 25,167,211.68 22,187,597.49 13.43%归属于挂牌公司股东的净资产-7,893,807.61 3,938,215.69-300.44%归属于挂牌公司股东的每股净资产-1.38 0.69-300.00%资产负债率%（母公司）159.83%77.38%-资产负债率%（合并）145.70%84.93%-流动比率 0.42 0.69-利息保障倍数-9.15-4.19-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,103,959.74 2,012,080.25-254.27%应收账款周转率 2.59 1.73-存货周转率 6.84 1.72-12 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-33.88%-32.31%-营业收入增长率%24.84%-43.57%-净利润增长率%169.54%-274.21%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 5,739,129 5,739,129 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-3,475.10 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 130,892.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-20,503.46 非经常性损益合计非经常性损益合计 106,913.94 所得税影响数-600.00 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 107,513.94 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 13 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 8,489,538.76 0 7,878,314.81 0 应收票据 0 0 0 0 应收账款 0 8,489,538.76 0 7,878,314.81 应付票据及应付账款 4,326,360.22 0 8,626,806.89 0 应付票据 0 0 0 0 应付账款 0 4,326,360.22 0 8,626,806.89 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于广告行业的服务提供商，拥有专业的运营团队、拥有多处优势广告资源为包括地产、金融、汽车等客户提供一站式高效便利的广告制作宣传服务，为企业形象宣传、产品推广提供优质服务。公司通过商务谈判公开投标等方式获得客户订单，开拓公司业务，收入来源包括广告发布服务费、制作安装工程款等。公司主要的商业模式为围绕客户营销需求开展的定制化一站式媒体发布服务模式。公司依据近年来的行业服务经验，针对客户户外媒体发布的实际需求，为客户提供包括方案设计、项目实施、维护服务等在内的全方位服务。公司的具体业务包括户外广告发布和广告牌及标识牌的制作安装。公司本部和子公司宁波华迅广告传媒有限公司从事户外广告发布业务，该类业务主要通过租赁业主单位的户外广告牌，对其进行改造，待其满足公司广告位发布标准后，寻找目标客户，签订广告发布合同。合同签订后，公司为客户制作广告画面，实地安装，售后人员对已发布的广告进行实时的后期维护，具体包括定期擦洗及检修，对陈旧破损部分进行及时更换等。公司同时进行周期性监控，并向客户反馈监测数据等。为配合公司广告以及灯光业务的开展，宁波华迅广告传媒有限公司 2016 年新增了灯具销售业务。另一家子公司浙江红五星集团有限公司从事广告牌及标识牌的制作安装业务。广告牌主要包括商家门头、宣传牌等；标识牌主要包括车站牌、指路牌等。集团公司接到订单后，即展开相关材料的采购，在项目现场组织安装调试，直至完工获取收入。如遇到较大型的安装项目，集团公司则采用劳务外包的方式对外采购安装劳务，景观公司派出技术人员现场把关，控制项目质量。公司部分项目涉及政府采购均遵循相关法律法规执行，需要招投标或者涉及招投标的项目均依照 宁波市招标投标管理办法、宁波市招标投标管理暂行办法及相关法律法规，通过合法投标取得，合法合规。报告期内公司成立了宁波俞记堂木业有限公司，主要从事家具设计、制造、销售；公司成立了大京（宁波）广电科技有限公司，主要从事灯具的研发、制造及销售；公司成立了宁波誉坤照明工程有限公司，主要从事灯具的销售。以上公司报告期内并未实际经营。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 15 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一、报告期内公司经营情况 1、公司财务状况：截止 2019 年 12 月 31 日，公司资产总额为 17,273,404.07 元，较上年度末减少33.88%，负债总额为 25,167,211.68 元，较上年度末上升 13.43%；资产负债率 145.70%；净资产总额-7,893,807.61 元，比上年度末减少 300.44%。2、公司经营成果：报告期内，公司实现营业收入 17,685,628.20 元，同比在上升 24.84%；营业成本 18,241,477.75 元，同比上升 42.93%；净利润-11,832,023.30 元，同比下降 169.54%。3、现金流量情况：报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-3,103,959.74 元，上年同期为2,012,080.25 元。公司面对市场的激烈竞争，在广告代理业务和内容制作业务上与上年相比，下降了35.58%，工程相比去年上升了 94.85%，故本期营业收入比去年营业收入有所上升，同时由于广告发布的成本大多为固定场地租赁费，并不会随着业务的下降而减少，且广告业务营业收入大幅下降，母公司净利润为-7,714,188.89 元，故导致总体毛利润以及净利润大幅度下降。二、报告期内公司业务情况 公司发展方面，公司一直都是以服务之上的理念，整体团队注重服务，把最好的服务带给我们的客户，公司还在不断的开发新项目和创新栏目内容。2019 年在整体业务相比 2018 年有所上升，其中广告业收入相比 2018 年大幅度下降，但工程业务相比 2018 年有大幅度上升。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 1,069,040.18 6.19%1,549,968.47 5.93%-31.03%应收票据 0 0%0 0%0%16 应收账款 5,172,355.37 29.94%8,489,538.76 32.49%-39.07%存货 1,444,826.26 8.36%3,892,115.77 14.90%-62.88%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 6,450,693.13 37.34%8,476,558.01 32.45%-23.90%在建工程 0 0%0 0%0%短期借款 17,585,910.87 101.81%13,707,000.00 52.47%28.30%长期借款 0 0%0 0%0%应付账款 4,853,579.12 28.10%4,326,360.22 16.56%12.19%资产总计 17,273,404.07 100%26,125,813.18 100%-33.88%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末应收账款为 5,172,355.37 元，较期初减少 3,317,183.39 元，主要因 2018 年已完工工程项目款项收回。2、报告期末存货为 1,444,826.26 元，较期初减少 2,447,289.51 元，主要因 2019 年部分工程项目原材料于 2018 年采购，并用于 2019 年的相关工程成本。3、报告期末短期借款为 17,585,910.87 元，较期初增加 3,878,910.87 元，主要因子公司浙江红五星集团有限公司公司增加了农村信用合作社贷款 5,000,000.00 元以及宁波银行贷款 600,000.00，母公司减少了宁波银行贷款 1,750,000.00 元。4、报告期末应付账款为 4,853,579.12 元，较期初增加 527,218.90 元，主要因部分供应商货款尚未支付。5、报告期末资产总计为 17,273,404.07 元，较期初减少了 8,852,409.11 元，下降了 33.88%，主要因如前所述，存货减少了 2,447,289.51 元，应收账款减少了 3,317,183.39。同时固定资产因正常折旧减少了 2,025,864.88 元，预收账款减少了 1,193,398.13 元，总上原因导致总产总计下降了 33.88%。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 17,685,628.20-14,167,082.62-24.84%营业成本 18,241,477.75 103.14%12,762,092.38 90.08%42.93%毛利率-3.14%-9.92%-销售费用 0 0%10,000.00 0.07%0%管理费用 6,869,744.50 38.84%6,097,818.02 43.04%12.66%研发费用 0 0%0 0%0%财务费用 1,046,187.76 5.92%1,027,959.16 7.26%1.77%信用减值损失-1,727,320.69 9.77%0 0%100%资产减值损失-295,864.64 1.67%-709,186.65 5.01%-58.28%其他收益 130,892.50 0.74%1,384,840.00 9.78%-90.55%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动0 0%0 0%0%17 收益 资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-10,579,352.75-59.82%-5,235,445.35-36.95%-102.07%营业外收入 25,610.50 0.14%12,272.00 0.09%108.69%营业外支出 49,589.06 0.28%121,944.85 0.86%-59.33%净利润-11,832,023.30-66.90%-4,389,691.48-30.99%-169.54%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2019 年营业收入同比增加了 24.84%，增加了 3,518,545.58 元，主要因子公司集团公司 2019 年工程业务增加了 6,803,891.35 元，增幅为 94.85%，但母公司广告业务减少了 1,873,405.73 元，故总体营业收入增加了 3,518,545.58 元。2、2019 年营业成本同比增加了 42.93%，增加了 5,479,385.37 元，主要因子公司集团公司 2019 年收入增长了 6,826,510.14 元，故相应增加了营业成本。3、2019 年营业利润同比下降了 102.07%，减少了 5,343,907.40 元，2019 年净利润同比下降了169.54%，主要因公司毛利润下降，2019 年总体毛利率为-3.14%，而 2018 年毛利率为 9.92%，主要因传媒广告业务成本大多为固定场地租赁费，并不随营业收入的下降而减少，而母公司广告业务收入下降了35.58%，导致母公司净利润为-7,714,188.89 元，同时子公司集团公司工程业务毛利润也有所下降，由2018 年的 23.43%下降为 4.09%，下降原因为 2019 年大额项目毛利较低，总体上拉低了毛利率。归属于政府补助的其他收益减少了 1,253,947.50 元，由于部分项目应收款无法收回，导致资产信用减值损失增加了 1,018,134.04 元，以及因商誉计提减值损失 295,864.64，综合导致 2019 营业利润同比下降了102.07%，净利润同比下降了 169.54%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 17,685,628.20 14,167,082.62 24.84%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 18,241,477.75 12,762,092.38 42.93%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%户外广告发布 3,391,399.13 19.18%5,264,804.86 37.16%-35.58%工程施工及维护 13,976,987.70 79.03%7,173,096.35 50.63%94.85%灯具销售 317,241.37 1.79%1,729,181.41 12.21%-81.65%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 18 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主营业务收入构成较为稳定，未发生重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江万华建设有限公司 4,511,581.61 25.51%否 2 宁波高新区开发投资有限公司 3,891,241.21 22%否 3 浙江中鄞工程技术有限公司 1,890,428.25 10.69%否 4 中国工商银行股份有限公司宁波市分行 1,327,330.30 7.51%否 5 中国人民财产保险股份有限公司宁波市分公司 801,886.79 4.53%否 合计合计 12,422,468.16 70.24%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 杭州百旺建筑劳务有限公司 1,621,575.00 8.89%否 2 浙江华誉照明科技有限公司 1,400,125.00 7.68%否 3 淄博凯迪电气工程有限公司 890,873.63 4.88%否 4 宁波金港大酒店有限公司 862,500.00 4.73%否 5 杭州吉运电气有限公司 400,000.00 2.19%否 合计合计 5,175,073.63 28.37%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-3,103,959.74 2,012,080.25-254.27%投资活动产生的现金流量净额-182,413.81-30,188.67 504.25%筹资活动产生的现金流量净额 2,805,445.26-3,002,570.15-193.43%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生现金流量净额 2019 年与 2018 年分别为-3,103,959.74 元，2,012,080.25 元。主因 2019 年偿还 2018 年应付账款，同时职工薪酬支出同比增加了 865,730.08，其他应收款增加了1,267,613.63 元，大部分为工程施工保证金，故导致 2019 年经营活动产生的现金流量净额减少了5,116,039.99 元。2、投资活动产生现金流量净额 2019 年与 2018 年分别为-182,413.81 元，30,188.67 元。主因 2019年购买机器设备支出 97,413.81 元和办公设备支出 85,000.00 元。2、筹资活动产生现金流量净额 2019 年与 2018 年分别为 2,805,445.26 元，-3,002,570.15 元，2019年取得借款收到的现金 19,850,000.00 元，偿还债务支付的现金为 16,007,000.00 元，2018 年取得借款19 收到的现金与偿还债务支付的现金为 12,807,000.00 元、14,776,656.22。主因子公司浙江红五星集团有限公司公司增加了农村信用合作社贷款 5,000,000.00 元以及宁波银行贷款 600,000.00 元，母公司减少了宁波银行贷款 1,750,000.00 元 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、浙江红五星集团有限公司（由浙江红五星景观工程有限公司于 2019 年 3 月 13 日更名而来）系公司全资子公司，成立时间：2011 年 3 月 21 日，注册地址：浙江省宁波高新区广贤路 1035 号 9-1，法定代表人：俞华，经营范围：园林景观工程、市政工程、园林绿化工程、水电安装工程、照明工程、标识工程、钢结构工程、土石方基础的工程、室内外装饰设计工程、建筑工程施工；建筑智能化工程、城市、道路、公路、建筑物外立面、公共绿地照明工程的施工；室内外 LED 广告屏设计及安装；大型广告牌制作安装；公交候车亭建造；交通道路指示牌工程的施工；家具设计、制造(限分支机构经营)、销售；房地产开发、销售；灯具、灯杆、电线、电缆、建材、广告材料的批发与零售；文化艺术交流活动组织策划；国内各类广告的设计、制作、发布、代理。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)报告期内实现营业收入 14,197,171.19 元，营业成本 13,616,454.30 元，管理费用 3,432,715.32元，财务费用 524,369.58 元，信用减值损失-156,278.07 元，净利润-3,784,386.33 元，经营活动现金流量净额-5,258,338.93 元。2、宁波华迅广告传媒有限公司系公司全资子公司，成立时间：2011 年 7 月 28 日，注册地址：浙江省宁波高新区广贤路 1035 号 12-1-1，法定代表人：俞华，经营范围：广告服务：企业营销策划；企业管理咨询；庆典策划；会务服务；展览展示服务；工业产品设计；室内外 LED 灯广告屏设计及安装，公交候车亭设计及施工，室内外装饰设计、施工；房产销售代理；灯具销售。报告期内实现营业收入 2,807,807.29 元，营业成本 1,411,491.15 元，管理费用 1,196,842.17 元，财务费用-199.74 元，信用减值损失-121,055.17 元，净利润-37,583.44 元，经营活动现金流量净额-72,199.51 元。3、宁波嘉皓照明工程有限公司系浙江红五星集团有限公司全资子公司，成立时间：2019 年 3 月 4日，注册地址：浙江省宁波高新区广贤路 1035 号(集中办公)，法人代表：周存，经营范围：城市及道路照明工程的施工;灯具、灯杆、电线、线缆的销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。报告期内该公司并未实际经营，已于 2019 年 9 月 25 日处置，处置收入为 0。4、宁波俞记堂木业有限公司系浙江红五星集团有限公司全资子公司，成立时间：2019 年 3 月 4 日，注册地址：浙江省宁波高新区汇海路 52 号 037 幢 1508-308，法人代表：俞华，经营范围：木制品制造;家具设计、制造、销售;自营或代理各类货物和技术的进出口业务,但国家限制经营或禁止进出口的货物和技术除外。(制造限分支机构经营)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。报告期内该公司并未实际经营。5、大京（宁波）光电科技有限公司系浙江红五星集团有限公司全资子公司，成立时间：2019 年 8月 5 日，注册地址：浙江省宁波高新区光华路 299 弄 10 幢 21、22、23 号 1-2，法人代表：周存，经营范围：光电子技术的研发;LED 照明灯具的研发、制造;LED 驱动电源、背光源、控制芯片、LED 灯具配件的研发、制造(制造限分支机构经营);灯具外壳的研发、制造、销售(制造限分支机构经营);电子元器件、电子产品的制造、销售(制造限分支机构经营);自营或代理各类货物和技术的进出口业务,但国家限制经营或禁止进出口的货物和技术除外。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)报告期内该公司并未实际经营。6、宁波誉坤照明工程有限公司系浙江红五星集团有限公司全资子公司，成立时间：2019 年 1 月 2520 日，注册地址：浙江省宁波高新区广贤路 1035 号 9-1，法人代表：陆阳，经营范围：城市及道路照明工程、市政工程施工；灯具、灯杆、电线电缆的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）报告期内并未实际经营，并于 2020 年 4 月 16 日注销。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2019 年度财务报表出具带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告，审计报告中的带与持续经营相关的重大不确定性段落内容如下：“三、与持续经营相关的重大不确定性 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、（二）所述，截至 2019 年 12 月 31 日止，红五星传媒累计亏损 15,573,807.61 元，流动负债高于流动资产 14,628,158.30 元，归属母公司股东的净资产-7,893,807.61 元，存在可能导致对红五星传媒持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。”根据中国注册会计师审计准则第 1324 号持续经营第十八条规定，如果认为管理层运用持续经营假设适合具体情况，但存在重大不确定性，注册会计师应当确定：（一）财务报表是否已充分披露可能导致对持续经营能力产生重大疑虑的主要事项或情况，以及管理层针对这些事项或情况的应对计划；（二）财务报表是否已清楚披露可能导致对持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况存在重大不确定性，并由此导致被审计单位可能无法在正常的经营过程中变现资产和清偿债务。第二十一条规定，如果运用持续经营假设是适当的，但存在重大不确定性，且财务报表对重大不确定性已作出充分披露，注册会计师应当发表无保留意见，并在审计报告中增加以“与持续经营相关的重大不确定性”为标题的单独部分，以：（一）提醒财务报表使用者关注财务报表附注中对本准则第十八条所述事项的披露；（二）说明这些事项或情况表明存在可能导致对被审计单位持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性，并说明该事项并不影响发表的审计意见。上述与持续经营相关的重大不确定性段中涉及的事项属于审计准则第 1324 号准则正文和应用指南所规定的运用持续经营假设是恰当的，但存在重大不确定性且重大不确定性已充分披露的情形。根据年审会计师的职业判断，该事项