838858_2019_伊斯佳_2019年年度报告_2021-04-01.pdf

公告编号：2020-008 1 证券代码：838858 证券简称：伊斯佳 主办券商：西部证券 2019 年度报告 伊斯佳 NEEQ:838858 珠海伊斯佳科技股份有限公司（Easycare Intelligence TechInc.）公告编号：2020-008 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 4 月 25 日，由中国轻工业联合会主办的“2019 中国轻工业信息化大会暨两化融合先进单位表彰会”在北京举行，我司荣获“2018 年中国轻工业两化融合”先进单位，此称号是对公司大力推进两化融合建设，努力打造信息化、工业化深度融合的认可。2019 年 12 月 28 日，珠海伊斯佳科技股份有限公司“一种抗衰美容护肤品及其制备方法”荣获中国专利优秀奖！2019 年 9 月 26 日由中国香料香精化妆品工业协会主办的 2019 中国香料香精化妆品行业年会上，珠海伊斯佳科技股份有限公司分别斩获“优秀企业”、“优秀研发团队”、“优秀企业家”三座大奖，得到行业的高度认可。2019 年 5 月 31 日，我司经国家税务总局珠海市税务局评定为“2018 年年度纳税信用 A 级纳税人”，此荣誉为伊斯佳未来发展提供了良好的信用保证。公告编号：2020-008 3 自 2020 年 2 月 08 日起至本公告披露日止，先后为宜昌市第五人民医院、中山大学附属第五医院、中山大学附属第六医院、广东中医药支援全球抗疫公益行动机构等单位捐赠消杀产品、冼护产品、修复产品，总价值约 200 万元，用于新型冠状病毒肺炎疫情的防控工作。2020 年 3 月珠海伊斯佳科技股份有限公司获广东省卫生健康委员会颁发的消毒产品生产企业卫生许可证。2020 年 1 月伊斯佳股份荣获由珠海经济技术开发区（高栏港经济区）管理委员会颁发的“2019年度高新科技进步 10 强企业”。2019-2020 年度珠海伊斯佳科技股份有限公司于获国家药品监督管理局颁发的国家特殊用途化妆品行政许可批件三项育发类特证。公告编号：2020-008 4 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .1111 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1313 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1616 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3535 第九节第九节 行业信息行业信息 .3939 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3939 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4444 公告编号：2020-008 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、伊斯佳、股份公司 指 珠海伊斯佳科技股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商、东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 公司章程 指 珠海伊斯佳科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 珠海伊斯佳科技股份有限公司股东大会 董事会 指 珠海伊斯佳科技股份有限公司董事会 监事会 指 珠海伊斯佳科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 元、万元 指 人民币元、人民币万元 米智投资 指 珠海市米智投资管理有限公司 紫祥投资 指 珠海市紫祥投资咨询企业(有限合伙)本期、本报告期、报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 期初 指 2019 年 1 月 1 日 上期同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 报告 指 伊斯佳 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王德友、主管会计工作负责人程冬梅及会计机构负责人（会计主管人员）程冬梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人王德友及其配偶谢崇容合计持有公司总股本的 59.28%,为公司实际控制人，虽然公司已制订了完善的内部控制制度,公司法人治理结构健全有效,但是公司实际控制人仍可以利用其持股优势,通过行使表决权直接或间接影响公司的重大决策,如重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略等,公司决策存在偏离小股东最佳利益目标的可能性。公司存在实际控制人不当控制的风险。公司应对方案:未来公司将进一步落实内部控制制度,完善法人治理结构,适时聘任独立董事,实行累积投票制等方式保护小股东利益,防止公司因实际控制人不当控制而遭受损失。市场竞争日益加剧的风险 化妆品行业是一个充分竞争的行业,品牌数目众多,市场较为分散,行业不断细分。目前国内化妆品市场,尤其是中高端市场主要被外资企业所占据。本土品牌除了面临国际大品牌的竞争压力外,本土品牌之间尤其是新兴品牌间也形成了激烈的竞争态势。化妆品行业的竞争加剧可能导致公司的产品售价降低或销量减少,从而影响公司的财务状况和经营业绩。公司应对方案:公司将围绕科技创新，不断优化商业模式迭代，同时加强人力资源建设、文化建设、品牌建设、营运管理、财务管理、供应链管理，保持公司核心竞争能力，以应对日趋公告编号：2020-008 7 激烈的市场竞争。公司治理风险 有限公司阶段,公司管理层规范治理意识相对薄弱,公司治理机制不够健全。股份公司成立后,公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构,制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度等规章制度,明确了“三会”的职责划分,同时加强了管理层对公司治理及规范运作的培训。但股份公司成立时间较短,而公司管理层对相关制度的完全理解和全面执行将有个过程。因此,短期内公司治理仍存在不规范的风险。公司应对方案:公司未来将建立完善的定期公司治理风险报告制度,重大风险要及时报告。加强公司治理制度建设,明确公司从董事会、监事会、经理层到每个员工的责、权和利的分配,建立公司治理风险管理部门和内部审计制度,完善信息披露制度,特别是对财务信息的及时、公允披露。公司业绩风险 2018 年及2019年公司营业收入分别为 151,813,627.99 元和187,216,197.38 元,营 业 成 本 分 别 为 84,640,108.27 元 和97,584,961.47元,营 业 利 润 分 别 为18,630,482.98元 和36,210,746.8336,210,746.83 元。2019 年公司销售收入较2018 年增长 23.32%,但受市场变化的影响,未来也不能排除公司业绩存在波动的可能。公司应对方案:公司将进一步发挥专业线业务优势,不断开拓新的业务领域,生产垂直型产品。同时招聘和培养更为优秀的业务团队,扩大已有的品牌影响力,进一步提升公司竞争能力,实现公司业绩持续稳定增长。应收账款过高的风险 公 司 本 期 期 初 及 本 期 期 末 应 收 账 款 账 面 价 值 分 别为:22,884,111.11 元和 18,059,928.22 元,占流动资产的比重为12.19%和 9.19%,期末比期初下降了 21.08%。虽然公司与主要客户建立了稳定的合作关系,并制定了客户信用管理制度和应收账款管理办法以专门评估客户履约能力,防范应收账款回收风险,但由于公司应收账款较大,如果未来客户的生产经营发生重大不利变化,则公司应收款项发生坏账的风险将会增加,从而使公司经营成果受到不良影响。同时,也会大量挤占公司营运资金,影响企业的正常经营。公司应对方案:公司将在保证客户关系的前提下,缩短客户账期,提高应收账款周转率,防止因应收账款占用公司营运资金,影响公司正常经营。随业务扩张,不能取得相关资质的风险 化妆品行业产品安全可靠至关重要,进入化妆品制造行业的企业不仅需要经过严格的资质认证与质量检测,还需要具备相关行业的运营经验来证明其产品的性能与安全可靠性。公司各类产品现拥有国家食品药品监督管理总局颁发的国产特殊用途化妆品行政许可批件等资质,但不排除上述行业的准入资质在到期后不能及时获得新的准入认可的可能,从而对公司参与相关行业竞争造成不利影响。公告编号：2020-008 8 公司应对方案:公司未来将严格遵守国内相关法律法规,在进入需要相应资质的业务领域前,将利用自身的技术优势与专业技能积极申请相应资质,扩大公司的业务范围.同时,公司将安排专门的申报小组,全力配合相关部门的检查和验收。产品技术落后和服务水准下降风险 公司的核心竞争力在于产品的技术含量和持续稳定的售后服务,为持续满足客户对产品和服务需求的提高,公司需要不断研发新的产品、保持产品持续的技术先进性,并通过加强管理水平保持和提高服务质量。如果公司不能不断研发新的技术或将新的技术应用于产品,或在公司业务规模扩大的情况下降低服务水平,将可能导致客户满意度下降、品牌声誉受损,进而对公司的盈利状况产生不利影响。公司应对方案:公司将继续加强团队建设,保证公司在研发、服务和管理运营的实力增长能与公司未来的业务发展相适应。品牌形象受损的风险 作为直接面对广大消费者的化妆品公司,品牌形象对公司而言至关重要。随着公司的发展,公司产品在市场上存在被仿制甚至恶意攻击的风险。公司产品被他人仿制、仿冒将影响公司的品牌形象及公司利益,对公司造成一定的负面影响;部分竞争对手采取不正当竞争手段,对公司品牌进行恶意攻击,可能动摇消费者对公司产品的信心。公司应对方案:公司将采取先进的防伪手段,将商品供应链追溯功能与防伪技术相融合,通过追溯商品的物流路径来帮助消费者快速识别商品真假,破坏假冒商品的生存土壤。同时,公司将积极建立知识产权保护体系,增强产品竞争力,若公司权益受到侵犯,公司将选择依照法律途径进行维权,积极维护公司的合法权益。宏观经济波动的风险 作为日常消费品,化妆品行业的发展与国民经济发展和居民人均可支配收入具有较高的正相关关系。未来若中国经济状况发生重大不利变化,如经济增长放缓或停滞,消费者对化妆品的消费意愿和消费能力将会受到一定影响,进而会影响化妆品整体行业及公司的财务状况和经营业绩。公司应对方案:公司未来将积极配合核心客户拓展海外业务,努力实现公司业务国际化以分散个别经济宏观经济下行带来的风险;同时公司将大力发展私人订制业务,满足个性化需求,全方位拓展中国市场,以实现市场的爆发性增长。人力成本增加的风险 报告期内,公司工资占比较大,随着公司业务的进一步发展,公司员工的平均薪酬水平不断提高。未来,随着我国经济的不断发展,人民生活水平不断提高,以及公司所处行业的不断发展,未来行业的平均薪酬水平存在继续上涨的可能性。为保证公司发展对于人力资源的需求,公司在未来将极有可能适当提高员工薪酬水平,从而使得公司的营业总成本进一步增加。公司应对方案:公司将通过提高管理水平,提高人力资源的利用率,以降低单位产品的人员成本,同时公司业务量的扩大也能缓解人力成本上涨对公司整体业绩的影响。营销渠道单一风险 公司销售主要采取通过经销商销售或者通过电子商务平台公告编号：2020-008 9 销售给消费者,如果现有合作的经销商或者现有合作的电子商务平台调整经营策略,撤出既有地域市场、改变销售品牌、改变合作模式或者其他商业原因对公司产品需求降低或与公司终止销售协议,可能对公司的经营业绩产生不利影响。公司应对方案:公司未来将积极开拓业务蓝海,不断丰富经销商网络,尝试新的营销渠道来减少营销渠道单一的风险。核心人员和知识产权流失的风险 公司的业务发展与大量拥有专业技能和丰富行业经验的员工密不可分,包括研发设计、生产、营销、管理等各个领域的人才。随着公司业务的扩展,一方面,公司需要持续地吸引优秀人才加入;另一方面,随着行业竞争日益激烈,人才方面的竞争加剧,如果公司无法保持团队的稳定,吸引及挽留足够数量的优秀人才,将对公司生产经营和持续发展产生不利影响,同时造成知识产权的流失。公司应对方案:公司向核心业务人员提供行业内有竞争力的薪资待遇、合理的职业上升空间以及定期的技能培训,重视员工的个人发展,未来还将择机通过股权激励的方式稳定住核心业务人员,增强其对公司的忠诚度。同时建立知识产权管理机制,以确保核心资产的安全。地方优惠政策变动的风险 2017 年 12 月 11 日,公司取得广东省科学技术厅、广东省财政局、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书,证书编号:GR201744004949,有效期为三年。公司 2017 年至 2019 年将享受适用 15%的企业所得税优惠税率。但如果高新技术企业证书有效期满后,公司未能继续顺利通过高新技术企业认定,届时公司将不再享受上述优惠税率,可能会对公司的盈利能力造成一定的影响。未来,随着国家逐渐收紧地方政府优惠政策。公司因而面临随地方优惠政策取消带来的业绩下滑的风险。公司应对方案:公司将积极地调整经营和管理战略,通过实施主动的税务规划和税务战略管理,在优化税负的同时不断提升自身服务的竞争力。客户投诉风险 化妆品的使用效果与个人肤质有直接关系,不同人使用后效果会有一定差异,特定敏感性肤质使用某些功效性化妆品后可能会有一定不良反应,可能导致客户投诉等风险。此外,公司无法避免个别产品可能存在包装破损、渗漏等问题。上述因素均可能影响消费者对公司品牌的信心,甚至导致客户流失。公司应对方案:公司将加强对个人肤质方面的研究,生产出针对不同肤质的产品,同时加强对销售人员及服务人员的培训,减少向客户推荐产品及问题反馈处理时出现的误差。针对包装的问题,公司将加强生产流程控制和质量检测,不合格产品不能流入市场销售。新项目无法如期开发的风险 公司目前正建设国家级智能工厂项目，按计划已基本完成建设,由于外部单位协作原因及政策性的变化和调整等因素影响,投资款已在协商落实中，相关项目正在推进当中。公司应对方案:公司已自筹资金，继续执行项目计划,积极引公告编号：2020-008 10 进国内国外高端优秀人才并建立相应的激励体系,全面导入知识产权管理体系,协调各方资源,确保项目完成。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-008 11 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 珠海伊斯佳科技股份有限公司 英文名称及缩写 Easycare Intelligence Tech.Inc.证券简称 伊斯佳 证券代码 838858 法定代表人 王德友 办公地址 珠海市金湾区平沙镇德祥路 198 号厂房一楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 许卫东 职务 董事会秘书、副总经理 电话 0756-6892508 传真 0756-3958103 电子邮箱 公司网址 http:/www.easycare- 珠海市金湾区平沙镇德祥路 198 号,519000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 珠海伊斯佳科技股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 4 月 11 日 挂牌时间 2016 年 8 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C26 化学原料和化学制品制造业-C268 日用化学产品制造-C2682 化妆品制造 主要产品与服务项目 公司主要从事自有品牌化妆品的研发、生产、销售以及知名化妆品牌的 2B 和 2C 业务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）38,959,320 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王德友 实际控制人及其一致行动人 王德友及其配偶谢崇容 公告编号：2020-008 12 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440400748023982K 否 注册地址 珠海市金湾区平沙镇德祥路 198号厂房一楼 否 注册资本 38,959,320 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 黄志伟、蒋洁纯 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 总经理变动：公司于 2020 年 2 月 24 日召开第二届董事会第七次会议，审议通过了关于公司高级管理人员调整的议案。公司董事长、总经理王德友先生免去总经理一职，继续担任公司董事长。公司副总经理梁雪女士免去副总经理一职，调整担任公司总经理兼 ODM 销售总经理。公告编号：2020-008 13 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 187,216,197.38 151,813,627.99 23.32%毛利率%47.88%44.25%-归属于挂牌公司股东的净利润 31,639,672.1531,639,672.15 15,896,121.52 99.04%99.04%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 25,134,138.925,134,138.93 3 11,980,070.15 109.80109.80%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.16.7373%8.67%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.13.2929%6.53%-基本每股收益 0.80.81 1 0.41 97.5697.56%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 255,678,803.95255,678,803.95 240,045,684.27 6 6.51.51%负债总计 54,754,820.16 62,761,372.39-12.76%归属于挂牌公司股东的净资产 200,923,983.79200,923,983.79 177,284,311.88 13.13.3 33 3%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.15.16 6 4.55 13.13.3 33 3%资产负债率%（母公司）21.121.19 9%27.40%-资产负债率%（合并）21.21.4242%26.15%-流动比率 3.85 3.24-利息保障倍数 6 61 1.7777 25.76-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 57,229,831.91 38,702,911.57 47.87%应收账款周转率 8.06 4.85-存货周转率 4.93 4.36-公告编号：2020-008 14 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%6.6.5151%5.91%-营业收入增长率%23.32%25.56%-净利润增长率%99.0499.04%-9.13%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 38,959,320 38,959,320 0 计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-117,090.38 计入当期损益的政府补助 3,653,183.17 委托他人投资或管理资产的损益 3,953,367.28 其他营业外收入和支出 148,969.45 非经常性损益合计非经常性损益合计 7,638,429.52 所得税影响数 1,132,896.30 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 6,505,533.22 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账22,884,111.11-公告编号：2020-008 15 款 应收票据-应收账款-22,884,111.11-应收利息-应收股利-其他应收款-固定资产-固定资产清理-在建工程-应付票据及应付账款 12,392,531.08-应付票据-应付账款-12,392,531.08-应付利息-应付股利-其他应付款-长期应付款-专项应付款-管理费用-研发费用-购买商品、接受劳务购买商品、接受劳务支付的现金支付的现金 84,580,472.0984,580,472.09 73,387,752.3673,387,752.36 -支付其他与经营活支付其他与经营活动有关的现金动有关的现金 1 17,551,231.537,551,231.53 28,743,951.2628,743,951.26 -财政部 2018 年 6 月发布关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对企业财务报表格式进行相应调整，将原“应收票据”及“应收账款”行项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”及“应收股利”及“其他应收款”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”及“在建工程”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”及“应付股利”及“其他应付款”行项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”；利润表中“管理费用”项目下分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报；利润表中“财务费用”项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目列报。公司对该项会计政策变更采用追溯调整法，对 2017 年度财务报表列报项目进行追溯调整具体如上。财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），2018 年 6 月 15 日发布的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）同时废止。根据该通知，本公司对财务报表格式进行了以下修订：资产负债表，将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。本公司对可比期间的比较数据按照财会20196 号文进行调整。公司对该项会计政策变更采用追溯调整法，对 2018 年度财务报表列报项目进行追溯调整具体如上。公司以前年度将制造费用中的付现费用计入购买商品、接受劳务支付公司以前年度将制造费用中的付现费用计入购买商品、接受劳务支付的现金，本次对其进行重分类，的现金，本次对其进行重分类，将制造费用中的付现费用自购买商品、接受劳务支付的现金中调整至支付其他与经营活动有关的现金将制造费用中的付现费用自购买商品、接受劳务支付的现金中调整至支付其他与经营活动有关的现金。公告编号：2020-008 16 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 珠海伊斯佳科技股有限公司是一家精研高科技生物化学技术，依靠先进的信息化智造技术，专业从事美容化妆品、保健制品研发、生产和销售的数据化高科技时尚企业。17 年来，公司专注于美容护肤领域的抗衰生命科技研究与颜值经济的大消费探索，以差异化品牌定位，服务于不同消费人群，借助研发创新、品牌创新，持续不断地为客户提供优质的产品与服务，已成为国内专业线化妆品行业的“领头羊”。公司立足珠海，在南屏、平东、连湾分设三大生产基地，占地面积共计 10 万平方米，建筑面积 8万平方米。各基地配有 10 万级、30 万级 GMP 生产车间，在自动化、信息化和智能化的升级中，由工业2.0 传统制造体系逐步构建成 3.0 全自动化制造体系、4.0 智能制造体系。本年度是公司全面发展战略升级的关键年，围绕战略发展目标，全面优化设计、研发管理、供应链管理、信息管理、财务管理、人力资源管理、风控及投资管理、品控及生产精益管理、组织管理、项目管理、市场与销售管理、公司治理、数据化管理。所有的努力正使得企业内部在完成一次脱胎换骨似的转型，从一家制造型企业转型为以产品策划、移动互联、智能制造、大数据营销为核心驱动的新型高科技企业。本年度应国家发改委产业所邀请，公司王德友董事长作为主任专家，历时两年参与编制全国美容产业发展规划纲要，经国务院多部委评审通过，由国家发改委颁布成为中国第一部美容产业发展规划纲要。公司收入主要来源于 2B 业务和 2C 业务，其中 2B 业务含自主品牌营运与 ODM 业务，具体如下：1、2B 业务中自主品牌营运主要推广渠道：美容院、专营店、电商、异业联盟、私人定制体验店。主要推广方式：以互联网和移动互联网为主要工具，通过社交媒体、社交生态圈及美容达人、网红、短视频、会销服务进行传播，进行美容护肤知识的推广营销。公司主要品牌包括：伊斯佳、甄沐、现代经典、BS、汉娉莎、蔻伶等，目前已建成了覆盖全国 28 省市，通过 4000 多家加盟美容院为消费者提供优质的产品和服务。2、2B 业务中 ODM 主要渠道构建包括：精品连锁、药业连锁、电商、微商等，合作伙伴为各渠道的佼佼者，如：小米有品、网易严选、名创优品、植物医生、御泥坊、阿芙精油、曼德琳等。以“精致洗浴”理念为主导的 ODM 创新服务主要是提供一站式全程配套增值服务，包括产品规划、产品设计、配方研发、包材原料采购、产品灌装、产品送检等全过程。2C 业务主要通过小米、有赞外部平台；伊品惠、达人秀自主平台直接打通消费终端，完成与顾客的互动及交易。公司未来发展的重要商业模式是私人定制，通过 VIP 一对一检测服务模式，帮助精准客户一站式解决肌肤问题和相关美丽需求，辅助以终端实体店定制个性化产品。公司在本年度全力推进智能制造私人定制项目，全力打造 C2M 营运体系，并为此在人力、物力、财力付出巨大努力：1、M 端营运：C2M 是指根据消费者(Consumers)的需求，通过检测端完成消费大数据采集，同步由制造商(Manufacturers)根据个性化数据提供个性化产品和服务的一种私人定制化商业模式。公司在原厂区建立了全球领先的国家级智能化定制研发、生产车间。同时，以自有资金为主导、以创新知识产权为切入点，通过全体科研人员和管理团队及全体员工共同的努力，实现了从工艺、标准到制造、数据采集、信息处理的一体化系统建设。该车间的投产将帮助公司实现质的技术飞跃，从而带动供给侧商业营运的变化。在珠海市金湾区平沙镇建设的智能制造生产新基地已于本年度投产运营。整个生产车间，引入了全自动化的设备，并建立了相配套的自动控制系统和生产信息化管理系统，实现了运营管理的数字化、精公告编号：2020-008 17 准化、信息化、自动化。智能化的工厂确保了公司能够持续为消费者提供高品质的产品。公司现拥有研发人员 68 人，截止 2019 年 12 月 31 日，知识产权申报受理总共超过 78 项，其中发明专利 53 项，实用新型 16 项，外观设计 9 项。2、C 端营运：C 端指销售终端，公司本年度在：线下美容院、私人定制体验店，线上 APP、电商平台，进行了积极的市场探索，并通过视频网站、微信、抖音等平台进行了品牌推广。公司的渠道战略是采取 O2O 战略，即：线上与线下相融合，多品牌经营、多渠道营销、品牌化管理的战略体系。3、系统营运：公司在 C2M 的营运体系中，搭建了皮肤大数据、配方大数据、原料大数据三大系统，通过供应链现代物流及信息化管理体系，向大消费市场提供高品质的产品与服务。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生较大变化。报告期后至本年度报告披露日，公司的商业模式没有发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019年是公司顺应化妆品制造行业的发展趋势，全面推进整体发展战略的关键年。报告期内，公司管理层根据年初制定的经营规划，以“稳定发展”为基本理念，围绕以存量与增量、产业与金融相结合的战略发展目标，不断加大技术的研发力度，积极开拓市场，提高市场占有率，同时不断吸纳优秀人才加入，持续完善内部控制体系，强化公司规范运作意识，提升公司的经营管理水平。公司在以下方面均取得了一定的进展和成绩：1、报告期营业收入和资产规模稳步增长 报告期内公司实现营业收入 187,216,197.38 元，较上年同期增长23.32%。实现净利31,639,672.1531,639,672.15元，较上年同期增长99.0499.04%，其中扣除非经常性损益后的净利润 25,134,138.9325,134,138.93元，较上年同期增长1 10909.8 80 0%。截至 2019 年 12 月末，公司资产总额255,678,803.95255,678,803.95元，较上年年末增长6.6.5151%。2、技术研发方面，提高产品开发力度 公司以市场需求为导向，专注于技术研发。报告期内公司研发投入12,171,323.9712,171,323.97元，占营业收入6.50%。3、进一步完善公司内部治理机制 公司引进广州中大战略智库，就公司治理进行整合梳理，加以完善，助推其持续发展。报告期内，公司进一步加强了三会治理，召开董事会5次，股东大会3次，监事会2次，完善了公司信息披露制度、公告编号：2020-008 18 风险控制机制及各项规章管理制度。公司继续加强了人力资源整合，优化部门结构和人员配置，提高人力资源效率，建立了有效的绩效管理体系，努力控制人力资源成本，促进公司的长期稳定发展。2019 年是公司发展历程上具有里程碑意义的一年，在提升自身实力的基础上，与券商、会计师、律师等中介机构充分的交流沟通，积极对外宣传品牌，大大提高了公司的市场知名度，为未来发展提供了良好的基础。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 66,398,133.09 25.925.97 7%41,235,131.71 17.18%61.02%应收票据-应收账款 18,059,928.22 7.07.06 6%22,884,111.11 9.53%-21.08%存货 16,728,934.24 6.56.54 4%20,717,057.45 8.63%-19.25%投资性房地产-长期股权投资 4,943,723.39 1.91.93 3%-100.00%固定资产 19,198,254.37 7.51%18,784,765.51 7.83%2.20%在建工程 11,058,889.95 4.34.33 3%16,832,297.59 7.01%-34.30%短期借款 7,000,000.00 2.72.74 4%-100.00%长期借款-资产总计 255,678,803.95255,678,803.95 -240,045,684.27-6.6.5151%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、公司 2019 年货币资金期末较期初增加 2516 万元,增长 61.02%,主要与 2019 年销量增长,且应收账款控制相关。2、公司 2019 年应收账款期末较期初减少 482 万元,下降 21.08%,主要系公司严格控制了客户的赊销额度，导致期末应收账款减少所致。3、公司 2019 年存货期末较期初减少 399 万元,下降 19.25%,主要与公司有效控制库存相关。4、公司 2019 年长期股权投资期末较期初增加 500 万元,增长 100%，主要与公司联营企业投资相关。5、公司 2019 年在建工程期末较期初减少 577 万元,减少 34.30%,主要是部份工程在 2019 年已结转所致。6、公司 2019 年短期借款较 2018 年增加 700 万,增长 100%,主要是公司 2018 年一年内到期的流动负债 1300 万已到期还款，2019 年借入一年期款 700 万。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 187,216,197.38-151,813,627.99-23.32%公告编号：2020-008 19 营业成本 97,584,961.47 52.12%84,640,108.27 55.75%15.29%毛利率 47.88%-44.25%-销售费用 31,420,055.57 16.78%27,495,321.16 18.11%14.27%管理费用 15,962,512.68 8.53%13,645,652.72 8.99%16.98%研发费用 12,171,323.9712,171,323.97 6.6.5050%9,942,599.58 6.55%22.4222.42%财务费用 566,352.73 0.30%377,790.95 0.25%49.91%信用减值损失 722,989.74 0.39%-资产减值损失 130,241.10 0.07%-1,470,658.71-0.97%108.86%其他收益 3,653,183.17 1.95%2,858,052.99 1.88%27.82%投资收益 3,897,090.67 2.08%2,610,262.25 1.72%49.30%公允价值变动收益-资产处置收益-117,090.38-0.06%-85,001.42-0.06%-37.75%汇兑收益-营业利润 36,210,746.8336,210,746.83 19.19.3434%18,630,482.98 12.27%94.3694.36%营业外收入 369,231.64 0.20%939,237.30 0.62%-60.69%营业外支出 220,262.19 0.12%1,746,240.60 1.15%-87.39%净利润 31