838242_2019_格临股份_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

1 2019 年度报告 格临股份 NEEQ:838242 浙江格临检测股份有限公司浙江格临检测股份有限公司（Zhejiang Green Testing Co.,Ltd.）2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2019 年 5 月 5 日，杭州余杭经济技术开发区党工委书记、管委会主任祝振伟一行走访考察格临股份，希望格临股份扎根余杭，做成行业标杆。2019 年 6 月 21 日，格临股份圆满完成 2019 年度土壤中有机质含量测定的能力验证工作。通过本次验证，格临股份的土壤检测能力更加全面完善。2019 年 9 月 27 日，公司正式由“杭州格临检测股份有限公司”升级变更为“浙江格临检测股份有限公司”，更加坚定了公司的发展信心，为更好地实施公司的扩张战略做好充足的准备工作。2019 年 12 月 31 日，格临股份荣获浙江省生态环境监测专业技术人员比武活动生态环境监测综合比武（B 组）团体三等奖。公司将进一步加大人才队伍培养力度，打造人才集聚的格临股份。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2 24 4 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2 26 6 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3 36 6 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 格临股份、公司、本公司 指 浙江格临检测股份有限公司 杉禾科技 指 杭州杉禾科技有限公司，全资子公司 安徽格临 指 安徽格临检测有限公司，全资子公司 台州格临 指 台州格临检测技术有限公司，控股子公司 股东大会 指 浙江格临检测股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江格临检测股份有限公司董事会 监事会 指 浙江格临检测股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 浙江格临检测股份有限公司章程 主办券商、光大证券 指 光大证券股份有限公司 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 CMA 指 中国计量认证(China Metrology Accreditation),是第三方检测机构进入市场必备的资质。只有取得计量认证合格证书的第三方检测机构,才允许在检验报告上使用 CMA 章,盖有 CMA 章的检验报告可用于产品质量评价、成果及司法鉴定,具有法律效力。元、万元 指 人民币元、人民币万元 第三方检测服务机构 指 第三方检测服务机构是独立于贸易、交易、买卖、合作和争议各方利益以及法定身份之外的,独立公正的非政府检测机构。第三方检测服务机构在多个行业领域内依据标准、合同或协议独立公正地进行检测。检测过程和结果不受委托方和其他外来方的影响。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孟镝、主管会计工作负责人蒋肖华及会计机构负责人（会计主管人员）蒋肖华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事汪玉强因身体原因未出席董事会。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 政策变动风险政策变动风险 我国环境检测与评价行业具有较强的政策导向。公司的快速发展得益于检测行业政府行政监管逐步开放、市场化程度逐步提高。虽然第三方检测的去行政化已成为国际主流,行业市场化发展已被国家政策方针所确认,但仍有可能出现局部的不利于行业市场化发展的政策和规定。若未来我国检测行业的去行政化发展不如预期,将给公司未来的经营和发展带来较大的影响。公司核心人员流失的风险公司核心人员流失的风险 公司业务经营的开拓和发展在很大程度上依赖于核心管理人员在经营管理上发挥其才能,高级管理人员的行业经验、专业知识对公司的发展十分关键。如果公司无法吸引或留任上述人员,而又未能及时聘得具备同等资历的人员替代,公司的业务管理与增长将受到不利影响。尽管公司目前管理团队稳定、营销团队充满活力,很少发生人才流失的情况,但是受发展前景、薪酬、福利、工作环境等因素的影响,公司仍面临着经营管理和专业技术人才可能出现流失的情况,从而给公司的经营带来一定的风险。知识产权易受侵犯的风险知识产权易受侵犯的风险 公司与中国科学院南京土壤研究所、中国电建集团华东勘测设计研究院、浙江大学、浙江财经大学、浙江水利水电学院等大6 专院校开展技术合作,共同研发新的检测技术,若不及时取得专利保护,存在技术泄露、专利所有权属纠纷等相关风险。公 司 社 会 公 信 力 受 到 不 利 影 响公 司 社 会 公 信 力 受 到 不 利 影 响 的风险的风险 对于独立第三方检测机构来说,社会公信力和品牌是企业得以生存的根本。公信力是检测机构的生命线。尽管公司已经制定了一系列规章制度规范公司检测与评价流程,加强检测与评价的质量监督。但是一旦出现公信力、品牌及企业声誉受损的事件,将会严重影响客户的选择,进而影响公司的业务状况。只有自身的技术能力和公正性得到社会各界的认可,才能够获得更多客户资源,品牌的知名度也会越来越高。因此,对于检测企业来说,如果出现对社会公信力和品牌造成不利影响的事件,将会影响企业的业务拓展和利润水平,严重情况下,将会影响到企业的持续经营。社会公信力受损风险是独立第三方检测机构所面临的重要风险。应收账款引起的现金流风险应收账款引起的现金流风险 报告期内,公司应收账款为 6,772,174.91 元,较上年上涨 67.42%。当应收账款余额增加时,如果客户出现财务状况恶化或无法按期付款的情况,将使公司面临现金流紧张的风险,从而对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。在报告期内，公司积极催收应收账款，定期进行账龄分析并启动函证程序，把应收账款风险降低。目前公司应收账款账龄绝大部分在 1 年以内,且公司客户主要为政府部门或大型实体企业,信誉度高,发生坏账的风险较低。毛利率的可持续风险毛利率的可持续风险 2019 年,公司合并后的毛利率为 47.68%,较上年下降 0.06%，与同行业上市相比，公司毛利率正常。公司将继续保持检测质量,并不断扩大可检测范围,将毛利率将保持在同行业水平。实际控制人控制不当风险实际控制人控制不当风险 公司实际控制人为孟镝,直接持有公司 54.18%的股份。同时,孟镝系公司的法定代表人,担任公司董事长兼总经理,对公司经营决策可施加重大影响。虽然公司为降低控股股东、实际控制人控制不当的风险,在公司章程里制定了保护中小股东利益的条款,制定了“三会”议事规则,完善了公司的内部控制制度等,但若控股股东、实际控制人利用其实际控制权,对公司经营、人事、财务等进行不当控制,仍可能会给公司经营和其他股东带来不利影响。公司治理风险公司治理风险 公司于 2016 年 3 月整体变更为股份公司。虽然股份公司制定了新的公司章程、“三会”议事规则、总经理工作细则、关联交易管理制度、信息披露管理制度等制度,建立了内部控制体系,完善了法人治理结构,提高了管理层的规范化意识,但由于股份公司成立时间较短,公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程,因此短期内公司治理存在一定的不规范风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江格临检测股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Green Testing Co.,Ltd.证券简称 格临股份 证券代码 838242 法定代表人 孟镝 办公地址 杭州余杭经济技术开发区兴国路 503 号 2 幢 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黄孝亲 职务 董事、副总经理、董事会秘书 电话 0571-89027025 传真 0571-89027020 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 杭州余杭经济技术开发区兴国路 503 号 2 幢 4 楼，311100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 杭州余杭经济技术开发区兴国路 503 号 2 幢 4 楼 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 5 月 31 日 挂牌时间 2016 年 8 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-74 专业技术服务业-746 环境与生态监测-7461 环境保护监测 主要产品与服务项目 专业从事环境保护领域的检测分析服务,主要包括水和废水、气和废气、土壤和底质、固废、噪声和振动等领域的检测分析服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,612,500 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 孟镝 实际控制人及其一致行动人 孟镝 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330100596621798R 否 注册地址 杭州市余杭区兴国路 503 号 2 幢 5层 否 注册资本 10,612,500 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 周书奕 王焕军 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2020 年 2 月 20 日，公司召开第二届董事会第八次会议，审议并通过了关于变更会计师事务所议案，决定聘任中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度财务审计机构。公司就上述事项于 2020 年 2 月 20 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）进行了信息披露，详见关于会计师事务所变更的公告（公告编号：2020-003）；2020 年 3 月 6 日，公司召开 2020 年第二次临时股东大会，审议并通过了关于变更会计师事务所议案，并于 2020 年 3 月 6 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）进行了信息披露，详见2020 年第二次临时股东大会决议公告（公告编号：2020-005）。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 22,619,570.42 20,240,118.61 11.76%毛利率%47.68%47.74%-归属于挂牌公司股东的净利润-788,910.96-930,752.37-15.24%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,361,348.65-978,240.86 39.16%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-8.8%-10.59%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-15.19%-11.13%-基本每股收益-0.08-0.10-20.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 22,374,994.91 15,978,781.07 40.03%负债总计 12,351,617.47 7,658,492.67 61.28%归属于挂牌公司股东的净资产 10,023,377.44 8,320,288.40 20.47%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.94 1.09-13.76%资产负债率%（母公司）46.30%41.69%-资产负债率%（合并）55.20%47.93%-流动比率 0.99 0.9-利息保障倍数-1.08-3.55-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 629,884.11 2,701,932.67-76.69%应收账款周转率 3.82 3.48-存货周转率 13.74 16.2-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%40.03%10.83%-营业收入增长率%11.76%18.16%-净利润增长率%-15.24%-223.27%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,612,500 7,600,000 39.64%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-1,376.96 2.计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）537,233.00 3除上述各项之外的其他营业外收入和支出 63,475.18 非经常性损益合计非经常性损益合计 599,331.22 所得税影响数 26,893.53 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 572,437.69 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 0 0 0 0 应收账款 4,045,073.11 4,045,073.11 6,715,329.55 6,715,329.55 应付票据 0 0 0 0 应付账款 1,837,908.48 1,837,908.48 1,159,549.59 1,159,549.59 短期借款 3,480,000.00 3,485,287.79 3,000,000.00 3,005,183.75 应付利息 5,287.79 0 5,183.75 0 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司商业模式是以第三方服务机构身份进行检测分析活动，同时将检测分析技术、服务和公信力融入品牌，由此获得客户及报告使用方的认可。公司开展的检测业务属于科学研究和技术服务业中的专业技术服务业，自成立之日起，公司一直专注于环境保护领域的检测分析技术服务的开发与推广。公司已获得开展检测分析业务所需要的 CMA 资质。公司作为专业技术服务提供商，为客户提供环境保护类检测服务，并出具检测分析报告。公司接受客户委托，按照委托方的检测或评价需求，运用高端设备以及专业的技术进行样品检测并向客户出具检测分析报告，并根据检测和分析工作内容和工作量向委托者收取费用。报告期内，公司在业务拓展方面有了新的进展，开展了污染源场地调查、企业管家服务等，成为公司增收新的亮点。公司收入来源主要为向企业、政府相关部门提供检测分析服务收取的检测费。公司的商业模式建立在较强的质量保障和技术优势的基础上，通过不断的研发投入增强公司的竞争能力，公司商业模式稳定，具有可持续性。报告期内公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司紧盯发展机遇,紧紧围绕长期发展战略,持续落实发展战略实施,目前各项目都在积极推进当中。报告期内，公司实现营业收入 22,619,570.42 元，同比上升 11.76%；营业成本 11,834,618.56 元，同比上升 11.89%；净利润-788,910.96 元，亏损比上年同期减少 15.24%。原因是公司提高了管理效率，管理费用较上期下降 8.67%，同时，子公司安徽格临已经开始正式运营，设备资产等较去年同期支出减少导致；报告期内研发费用 1,344,771.38 元，较上期 1,322,126.36 元上升 1.71%，是公司保持研发项目的投入导致；报告期内销售费用 4,609,868.09 元，较上期 2,954,442.44 元上升 56.03%，是公司业务类型增13 加、市场范围扩大，相应的销售费用扩大导致；报告期内财务费用 347,100.99 元，较上期 175,050.42 元上升 98.29%，是报告期内的短期银行借款利息较去年同期增多导致。以上综合原因导致报告期内总成本较去年同期总成本增加幅度小于总收入上涨幅度，因此导致净利润亏损幅度减少上涨。公司的主营业务未发生变化，整体经营情况符合公司业务性质。此外，公司积极开展与中国科学院南京土壤研究所、中国电建集团华东勘测设计研究院、浙江大学、浙江财经大学、浙江水利水电学院等大专院校开展技术合作，共同研发新的检测技术，制定新的环境调查体系。通过与高等学府开展技术研发合作，获得了环保专家宝贵的技术支持。为拓展检测业务、提高检测能力以及实验室数据管理的规划化，在报告期内，公司注重硬件设施的先进性，目前已配备美国安捷伦的气质联用仪、美国 TEKMAR 分析设备，为省内最先进的仪器设备。公司采购走航式 ADCP 等设备，为国内前列、浙江省内首个拥有河流流量、流速检测能力的第三方检测机构。公司管理层在资产投资方面有合理规划并具有前瞻性。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 3,026,445.05 13.53%312,712.02 1.96%867.81%应收票据 30,000.00 0.13%应收账款 6,772,174.91 30.27%4,045,073.11 25.32%67.42%存货 886,385.91 3.96%836,767.91 5.24%5.93%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 7,700,205.62 34.41%6,206,622.32 38.84%24.06%在建工程 123,332.75 0.55%77,264.96 0.48%59.62%短期借款 6,830,276.86 30.53%3,480,000.00 21.78%96.27%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 2019年货币资金期末余额为3,026,445.05元，较上期上升867.81%，主要原因是公司短期借款筹集到的资金较上期上升95.98%。2、应收票据与应收账款 2019年应收票据与应收账款期末余额为6,802,174.91元，较上期上涨68.16%，主要原因是：（1）在报告期内，销售合同的平均标的金额较去年增加，且为赊销集中在12月份；（2）目前公司应收账款账龄绝大部分在1年以内,且公司客户主要为政府部门或大型实体企业,信誉度高,资金回笼良好。3、固定资产 2019年期末固定资产期末余额为7,700,205.62元，较上期上升24.06%，在总资产中占比达34.41%，主要原因为：（1）随着公司发业务及检测范围的扩大，公司购买更多仪器设备；（2）公司子公司安14 徽格临开始营业，购置实验设备等固定资产。4、在建工程 2019年在建工程期末余额123,332.75元，较上期上升59.62%，主要原因为实验室管理系统工程尚未完工，没有达到验收。5、短期借款 2019年短期借款期末余额为6,830,276.86元，较上期上升96.27%，主要原因为：（1）增加公司检测能力需要扩项增加固定资产投资；(2)对安徽格临的进一步发展提供资金支持；(3)因政府项目账期较长，适当补充经营用流动资金。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 22,619,570.42-20,240,118.61-11.76%营业成本 11,834,618.56 52.32%10,576,765.50 52.26%11.89%毛利率 47.68%-47.74%-销售费用 4,609,868.09 20.38%2,954,442.44 14.60%56.03%管理费用 5,531,669.06 24.46%6,057,121.28 29.93%-8.67%研发费用 1,344,771.38 5.95%1,322,126.36 6.53%1.71%财务费用 347,100.99 1.53%175,050.42 0.86%98.29%信用减值损失-189,960.62-0.84%100%资产减值损失 51,948.76 0.26%100%其他收益 600,943.72 2.66%52,200.00 0.26%1,051.23%投资收益 公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益-1,376.96-0.01%3,805.45 0.02%-136.18%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-705,453.32-3.12%-795,580.50-3.93%-11.33%营业外收入 0.67 0.00%0.00 营业外支出 522.44 0.00%136.64 0.00%282.35%净利润-788,910.96-3.49%-930,752.37-4.60%-15.24%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用 2019年销售费用为4,609,868.09元，较上期2,954,442.44元上升56.03%，主要原因是子公司安徽格临检测开始营业，业务处于发展阶段，销售费用投入较去年上涨114.71%。2、财务费用 2019年研发费用为347,100.99元，较上期175,050.42元上升98.29%，主要原因为短期借款较上年同期增多，筹资成本增加。15 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 22,619,570.42 20,240,118.61 11.76%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 11,834,618.56 10,576,765.50 11.89%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%环境检测分析服务 22,619,570.42 100%20,164,646.91 99.63%12.17%销售商品 75,471.70 0.37%-100.00%合 计 22,619,570.42 100%20,240,118.61 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：全资子公司杉禾科技其经营范围是：技术开发、技术咨询、技术服务及成果转让；计算机系统、网络技术；货物及技术进出口；销售：仪器设备、环保设备、一、二类医疗器械、计算机软硬件、电子产品、通讯设备、自动化设备、化工产品。该子公司在报告期内通过销售商品合并抵消后未产生营业收入，故报告期内销售商品的收入为 0 元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 绍兴市生态环境局诸暨分局 1,457,840.57 6.45%否 2 浙江碧扬环境工程技术有限公司 1,415,094.34 6.26%否 3 杭州市生态环境局余杭分局 1,336,409.20 5.91%否 4 海宁市环境监察大队 630,839.62 2.79%否 5 杭州聚和土地规划设计有限公司 586,037.74 2.59%否 合计合计 5,426,221.47 24.00%-16 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 杭州余经开创新创业产业园有限公司 450,664.00 4.45%否 2 浙江常青化工有限公司 408,419.88 4.03%否 3 杭州开投物业管理有限公司 363,385.67 3.59%否 4 中国石化销售有限公司浙江杭州石油分公司 312,229.49 3.08%否 5 宁波万业劳务有限公司 300,000.00 2.96%否 合计合计 1,834,699.04 18.11%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 629,884.11 2,701,932.67-76.69%投资活动产生的现金流量净额-3,414,534.45-4,439,812.89-23.09%筹资活动产生的现金流量净额 5,498,383.37 310,355.26 1,671.64%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金净流量较上年同期减少 76.69%，2019 年度实现净利润-788,910.96 元，两者之间存在差异，主要原因为（1）应收账款和应收票据增加了 2,757,101.80 元；（2）经营性应付项目增加了 767,420.81 元；（3）职工薪酬较上年同期增长 31.32%；（4）办公、物业费等较上年同期增长17.00%。2、投资活动产生现金流量流出净额减少主要系公司对子公司安徽格临的出资已经完成，安徽格临已经开始营业，购置固定资产等项目产生的现金流出减少导致。3、筹资活动产生的现金净流量净额较上年同期增加 1,671.64%，主要系 2019 年公司取得债务产生的现金流入增加导致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况（1）全资子公司杭州杉禾科技有限公司，成立于 2016 年 9 月 19 日，注册资本 100 万，经营范围：技术开发、技术咨询、技术服务及成果转让；计算机系统、网络技术；货物及技术进出口；销售：仪器设备、环保设备、一、二类医疗器械、计算机软硬件、电子产品、通讯设备、自动化设备、化工产品。（2）全资子公司安徽格临检测有限公司，成立于 2017 年 11 月 24 日，注册资本 500 万，经营范围：环境检测、技术开发、技术咨询、技术服务。（3）控股子公司台州格临检测技术有限公司，成立于 2019 年 2 月 19 日，注册资本 500 万，经营范围：环境检测技术开发、技术咨询、技术服务。报告期内没有营业收入。17 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会20198 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。（2）执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了 关于印发修订的通知（财会20199 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。（3）采用新的财务报表格式 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。（4）执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”)。金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金18 融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1日的留存收益或其他综合收益。A新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表的影响：收报表影响科目名称 影响 2018 年 12 月 31 日/2018 年度金额增加+/减少-应收票据及应收账款-4,461,923.80 应收票据 应收账款 +4,461,923.80 应付票据及应付账款 -1,837,908.48 应付票据 应付账款+1,837,908.48 短期借款+5,287.79 应付利息-5,287.79 三、三、持续持续经营经营评价评价 根据对国内及国际检测行业未来发展态势分析，公司所属行业符合国家长期发展战略，特别是习总书记提出“绿水青山就是金山银山”的理念后，全国上下对环境治理、环境保护等越来越重视，公司所处行业发展前景良好，公司商业目标清晰，发展战略明确，运营模式灵活，核心管理及技术团队稳定，拥有主营业务必须的核心资源，具备可持续经营能力。报告期间公司收入稳步增长、盈利水平良好、资产负债表结构合理等。公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利因素。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、政策变动的风险、政策变动的风险 我国环境检测行业具有较强的政策导向性。公司的快速发展得益于环境检测行业政府行政监管逐步19 开放、市场化程度逐步提高。环境检测行业市场化发展已被国家政策方针所确认，但仍有可能出现局部的不利于行业市场化发展的政策和规定，将会给公司未来的经营和发展带来较大影响。应对措施:公司首先提高对政策风险的认识,积极跟踪和收集行业相关数据和政策,及时对新出台的政策进行分析和研究;其次对政策风险进行科学的预测和正确的决策,对公司面临的宏观经济政策和地方政府及行业政策法规进行充分的分析和估计,及时发现潜在的政策风险并正确作出处理政策风险的决策,力求降低风险;最后,公司拓展自身业务,进入其他检测领域,如公司还与浙江工商大学食品科学与生物工程学院就整合双方资源、理顺人才培养机制,共建现代食品安全和营养协同创新中心签订合作协议,为公司进入食品检测领域提供技术储备。2.公司核心人员流失的风险公司核心人员流失的风险 公司业务经营的开拓和发展在很大程度上依赖于核心管理人员在经营管理上发挥其才能，高级管理人员的行业经验、专业知识对公司的发展十分关键。如果公司无法吸引或留任上述人员，而又未能及时聘得具备同等资历的人员替代，公司的业务管理与增长将受到不利影响。尽管公司目前管理团队稳定、营销团队充满活力，很少发生人才流失的情况，但是受发展前景、薪酬、福利、工作环境等因素的影响，公司仍面临着经营管理和专业技术人才可能出现流失的情况，从而给公司的经营带来一定的风险。应对措施:首先,完善公司的薪酬制度和绩效考核制度,逐年提升员工的待遇,从而稳定员工。其次,公司通过股权激励的方式留住、引进技术核心员工和人才。第三,公司加大员工培训力度,通过送出去培训和请进来培训,不断提升员工的综合能力,增加员工的归属感。3.知识产权易受侵犯的风险知识产权易受侵犯的风险 公司与中国科学院南京土壤研究所、中国电建集团华东勘测设计研究院、浙江大学、浙江财经大学、浙江水利水电学院等大专院校开展技术合作，共同研发新的检测技术，若不及时取得专利保护，存在技术泄露、专利所有权属纠纷等相关风险。应对措施:公司一方面正在对现有研究成果申请专利,如土壤整段标本制作方法;另一方面,在与科研院校开展技术合作时,将在合同中事先约定合作成果的所有权问题。4.公司社会公信力受到不利影响的风险公司社会公信力受到不利影响的风险 独立第三方检测机构发展的关键是公信力，公信力是检测业务扩张的核心要素之一。只有自身的技术能力和公正性得到社会各界的认可，才能够获