838798_2019_瑞星时光_2019年年度报告_2020-09-06.pdf

宁波瑞星时光商业股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-111 1 2019 年度报告 瑞星时光 NEEQ:838798 宁波瑞星时光商业股份有限公司 NingBo Ruixing Momentos CO.,LTD.宁波瑞星时光商业股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-111 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年度，公司先后在厦门万象城、厦门磐基、镇江八佰伴、福州泰禾、福州大洋、杭州万象城开设江诗丹顿、积家、伯爵、万宝龙、百年灵、海丝腾、雅典 9 家品牌门店。其中厦门万象城江诗丹顿在 2019 年 4 月开业、伯爵在 2019 年 4 月开业、积家在 2019 年 5 月开业；镇江八佰伴万宝龙在 2019年 3 月开业；福州泰禾万宝龙在 2019 年 7 月开业、百年灵在 2019 年 8 月开业；杭州万象城海丝腾在2019 年 6 月开业；厦门磐基雅典在 2019 年 12 月开业；福州大洋万宝龙在 2019 年 12 月接手开业。宁波瑞星时光商业股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-111 3 目目 录录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .7 7 第二节第二节 公司概况公司概况.1010 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1212 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1515 第五节第五节 重要事项重要事项.2828 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3131 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3434 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .3636 第九节第九节 行业信息行业信息.3838 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3838 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 宁波瑞星时光商业股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-111 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/本公司/瑞星时光 指 宁波瑞星时光商业股份有限公司 国购分公司 指 宁波瑞星时光商业股份有限公司国购分公司 天一分公司 指 宁波瑞星时光商业股份有限公司天一分公司 海曙广场分公司/海曙分公司 指 宁波瑞星时光商业股份有限公司海曙广场分公司 江东金光中心分公司 指 宁波瑞星时光商业股份有限公司江东金光中心分公司 厦门第一分公司 指 宁波瑞星时光商业股份有限公司厦门第一分公司 厦门第二分公司 指 宁波瑞星时光商业股份有限公司厦门第二分公司 厦门第三分公司 指 宁波瑞星时光商业股份有限公司厦门第三分公司 和义一公司 指 宁波瑞星时光商业股份有限公司和义一公司 杭州分公司 指 宁波瑞星时光商业股份有限公司杭州分公司 拉布苏 指 宁波拉布苏投资管理合伙企业（有限合伙）曼乔斯 指 宁波市江北曼乔斯商贸有限公司 曼乔斯和义分公司 指 宁波市江北曼乔斯商贸有限公司和义分公司 海曙世腾 指 宁波海曙世腾商贸有限公司 世腾万豪分公司 指 宁波海曙世腾商贸有限公司万豪分公司 世腾和义分公司 指 宁波海曙世腾商贸有限公司和义分公司 海曙瑞景 指 宁波海曙瑞景时光商贸有限公司 瑞景南通分公司 指 宁波海曙瑞景时光商贸有限公司南通分公司 瑞景和义分公司 指 宁波海曙瑞景时光商贸有限公司和义分公司 瑞景西门分公司 指 宁波海曙瑞景时光商贸有限公司西门分公司 梦伯朗 指 宁波梦伯朗商贸有限公司 梦伯朗和义分公司 指 宁波梦伯朗商贸有限公司和义分公司 梦伯朗福州分公司 指 宁波梦伯朗商贸有限公司福州分公司 梦伯朗福州泰禾分公司 指 宁波梦伯朗商贸有限公司福州泰禾分公司 苏士比新能源 指 上海苏士比新能源科技有限公司 上海飏禧 指 上海飏禧商贸有限公司 悦意时光 指 宁波大榭开发区悦意时光商贸有限公司 宁波瑞爵 指 宁波瑞爵商业管理有限公司 星魅商贸 指 宁波星魅商贸有限公司 主办券商/安信证券 指 安信证券股份有限公司 股东大会 指 宁波瑞星时光商业股份有限公司股东大会 董事会 指 宁波瑞星时光商业股份有限公司董事会 监事会 指 宁波瑞星时光商业股份有限公司监事会 三会 指 股东大会（股东会）、董事会、监事会的统称 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 宁波瑞星时光商业股份有限公司章程 会计师 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2019 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 OMEGA 指 欧米茄（OMEGA）是国际著名制表企业和品牌，由路易士勃兰宁波瑞星时光商业股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-111 5 特始创于 1848 年。BLANCPAIN 指 宝珀（BLANCPAIN）历史悠久，由贾汗-雅克宝珀先生始创于1735 年，距今已有近 300 年的历史。JAEGER-LECOULTRE 指 积家（JAEGER-LECOULTRE）为一家位于瑞士勒桑捷的高级钟表制造商。VACHERON CONSTANTIN 指 江诗丹顿（VACHERON CONSTANTIN），世界最著名钟表品牌之一，1755 年创立于瑞士日内瓦，为世界最古老最早的钟表制造厂，也是世界最著名的表厂之一。AUGEMARS PIGUET 指 爱彼（AUGEMARS PIGUET），世界著名三大制表品牌之一。TUDOR 指 帝舵（TUDOR），瑞士日内瓦钟表制造商。MIDO 指 美度（MIDO）表于 1918 年在瑞士苏黎士创立。RADO 指 雷达（RADO）表是手表集团瑞士 Swatch 集团的产品，瑞士雷达表诞生于 1917 年，当时主要生产手表机芯。TISSOT 指 天梭（TISSOT）成立于瑞士汝拉山区的小镇力洛克的手表品牌。MONT BLUNC 指 万宝龙（MONT BLUNC）国际是历峰集团旗下位于德国的一家精品钢笔、手表与配件的制造商。IWC 指 万国（IWC）是瑞士专业奢华腕表制造商，其创办人是美国波士顿工程师佛罗伦汀琼斯（Florentine A.Jones），创立 1868年。CARTIER SA 指 卡地亚（CARTIER SA）是一家法国钟表及珠宝制造商，于 1847年在巴黎创办。PANERAI 指 沛纳海（PANERAI）创立于 1860 年，是德国高级运动腕表品牌。HAMILTON 指 汉米尔顿（HAMILTON）腕表自 1892 年成立并发展至今，成为最富美国文化的代表性品牌之一。CHOPARD 指 萧邦（CHOPARD）为闻名国际的高级腕表和珠宝品牌，由路易尤利斯萧邦于 1860 年在瑞士汝拉地区创立，现总部设在日内瓦，为业界少数仍由家族经营和管理的品牌。PIAGET 指 伯爵（PIAGET）是瑞士的高级腕表珠宝制造商，创立于 1874 年。Ulysse Nardin 指 雅典（Ulysse Nardin）于 1846 年在瑞士勒洛克创立，最初以航海钟起家，其制作的航海钟是有史以来最可靠的航海仪器，成为世界 50 多个国家海军的必备仪器。Leon Breitling 指 百年灵（Leon Breitling），1884 年在瑞士拉夏德芳创立的钟表品牌。TAG Heuer 指 豪雅（TAG Heuer 泰格豪雅）自 1860 年创立以来，一直被誉为瑞士前卫精准制表典范，隶属于全球最大的奢侈品集团路威酩轩集团(LVMH)，是奢侈腕表品牌。寐/寐家居 指 寐/寐家居,指湖南寐家居科技有限公司，成立于 2005 年，是一家集研发、生产和销售为一体的家居品牌公司。HASTENS/海丝腾 指 海丝腾（HASTENS）世界手工床垫十大排名品牌，是一家始于 1852年，源自瑞典的企业。POS 指 Pointofsales，中文意思是“销售点”，全称为销售点情报管理系统，是一种配有条码终端阅读器，有现金或易货额度出纳功能。其主要任务是对商品与媒体交易提供数据服务和管理功能，并进行非现金结算。宁波瑞星时光商业股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-111 6 宁波瑞星时光商业股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-111 7 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人任涛、主管会计工作负责人田珊珊及会计机构负责人（会计主管人员）田珊珊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、共同实际控制人不当控制的风险 报告期内，徐佩娟持有公司 44.12%的股份，为公司控股股东，金晓持有公司 33.65%的股份，为公司第二大股东，任涛持有公司 5.01%的股份，同时任涛通过拉布苏间接持有公司2.00%的股份，合计持有公司 7.01%的股份,徐佩娟、金晓、任涛签订了一致行动协议，为公司的共同实际控制人，共同实际控制人直接或间接持有公司 84.78%的股份，处于绝对控股的地位，同时任涛担任公司董事长兼总经理，徐佩娟、金晓为公司董事，共同实际控制人可以通过行使表决权对本公司的董事、股东选任监事人选、经营方针、投资决策和股利分配等重大事项施加控制，从而有可能影响甚至损害公司及公众股东的利益。2、对品牌零售授权存在依赖的风险 报告期内，公司取得多个进口品牌钟表的零售授权，公司与钟表品牌授权方之间需要针对每一销售点签订零售授权协宁波瑞星时光商业股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-111 8 议，公司开设新的销售点需要提前与品牌授权方进行协商并取得其授权，同时部分钟表品牌的授权期限一般为一年，零售授权协议到期后，品牌授权方会根据销售点的声誉、位置、店铺配置、销售业绩、人员配备等方面综合考量授权销售点是否符合继续取得零售授权的条件，若销售点在授权到期后不能续签，将会对公司短期的营业收入造成不利影响。3、业务拓展及门店增加带来的风险 报告期内，公司已在宁波、镇江、南通、扬州、厦门、福州、杭州和南京设立了销售门店，根据公司的业务战略，公司在稳固现有门店效益的基础上，继续拓展业务，增加新的门店，零售新店的经营状况受门店规模、客流量、交通便利、商圈人气、竞争对手数量等因素的综合影响，且新店从开设到稳步运营再到具有稳定的人气需要经过一段时间的培育，所以，公司存在因业务扩展，开设新门店短期亏损带来的经营风险。4、门店出租方不续约或提前解约的风险 报告期内，公司主要采用自营门店及与商场联营专柜开展钟表销售业务，公司从确定销售地点、并对专柜进行装修、布置等均需要前期进行一定的投入，同时公司新开设门店还需要取得品牌零售授权，公司自营或联营的门店主要在比较成熟和客流量较大的商圈，若联营商场或出租方到期不再向公司出租门店或要求提前解除租赁协议，会致使该门店品牌钟表在短时间内无法实现对外销售，对公司短期的盈利能力造成不利影响。5、存货余额较大以及发生跌价准备的风险 2019 年期末公司存货余额为 167,692,116.31 元，占公司资产总额的 57.68%，存货占资产总额比例较高，虽然公司存货余额较高与公司所处行业相关，但若公司存货发生毁损或市场价格变更，可能导致一定的跌价风险。6、对关联方资金存在一定依赖性的风险 公司主要从事中高端钟表的销售业务，且销售品牌主要为高端钟表，业务的不断拓展需要采购存货及新设分店，需要大量的资金进行前期投入，目前公司业务规模尚小，同时由于公司所处行业的特性，公司存在向关联方拆入的资金，2018 年 12宁波瑞星时光商业股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-111 9 月 31 日、2019 年 12 月 31 日公司向关联方拆入资金余额分别为 36,000,000.00 元、30,000,000.00 元，公司业务不断的拓展使得公司对关联方拆借资金存在一定的依赖性。本期重大风险是否发生重大变化：否 宁波瑞星时光商业股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-111 10 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宁波瑞星时光商业股份有限公司 英文名称及缩写 NingBo Ruixing Momentos CO.,LTD.（Ruixing Momentos）证券简称 瑞星时光 证券代码 838798 法定代表人 任涛 办公地址 宁波市海曙区中山东路 137 号，红帮大厦十楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 田珊珊 职务 董秘兼财务总监 电话 0574-87323665 传真 0574-87702259 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 宁波市海曙区中山东路 137 号红帮大厦十楼,315000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 宁波市海曙区中山东路 137 号红帮大厦十楼 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 4 月 7 日 挂牌时间 2016 年 8 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发和零售业-F52 零售业-F523 纺织、服装及日用品专门零售-F5235 钟表、眼镜零售 主要产品与服务项目 中、高档进口钟表销售业务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）49,900,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 徐佩娟 实际控制人及其一致行动人 徐佩娟、金晓、任涛 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 宁波瑞星时光商业股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-111 11 统一社会信用代码 91330204704845474J 否 注册地址 浙江省宁波市鄞州区东郊路 8 弄10，11 号 3-36 否 注册资本 49,900,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 罗国芳、沈建峰 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2020 年 3 月 26 日，公司股东徐佩娟通过盘后协议转让方式将其持有的公司 400,000 股股份（占公司总股本的 0.8016%）转让给其丈夫施冬杰（公司董事、转让前未持有公司股份）。徐佩娟和施冬杰为夫妻关系，徐佩娟名下的公司股权为其与施冬杰的夫妻共同财产，且徐佩娟所缴纳的公司注册资本系以夫妻共同财产出资，施冬杰实际上在徐佩娟持股期间始终享有公司的股权权益，徐佩娟持有股份的表决权均受夫妻二人共同支配。本次转让后，施冬杰直接持有公司股权，且一直担任公司董事并参与公司经营管理，与徐佩娟共同对公司的经营管理进行了实际控制。因此，公司共同实际控制人增加为徐佩娟、施冬杰、金晓、任涛四人。为了保障公司持续、稳定发展，提高公司经营、决策的效率，徐佩娟、施冬杰、金晓、任涛于 2020年 4 月 27 日签署了一致行动协议，明确了四方的一致行动关系。由此，公司的共同实际控制人由徐佩娟、金晓、任涛三人增加为徐佩娟、施冬杰、金晓、任涛四人。公司于 2020 年 4 月 28 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露了宁波瑞星时光商业股份有限公司实际控制人人数增加的公告（补发）（公告编号：2020-026）。宁波瑞星时光商业股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-111 12 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 515,157,119.25 382,139,798.84 34.81%毛利率%26.68%25.06%-归属于挂牌公司股东的净利润 48,461,955.92 31,735,113.69 52.71%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 47,307,050.96 31,451,078.63 50.41%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）35.59%25.87%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）34.75%25.64%-基本每股收益 0.97 0.64 52.52%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 290,734,982.26 217,689,500.09 33.55%负债总计 143,768,475.59 90,467,704.50 58.92%归属于挂牌公司股东的净资产 145,415,124.85 126,893,168.93 14.60%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.91 2.54 14.57%资产负债率%（母公司）47.53%39.39%-资产负债率%（合并）49.45%41.56%-流动比率 1.90 2.25-利息保障倍数 24.39 26.42-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 20,756,811.02 32,943,074.92-36.99%应收账款周转率 16.55 16.92-存货周转率 2.56 2.34-宁波瑞星时光商业股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-111 13 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%33.55%14.68%-营业收入增长率%34.81%25.49%-净利润增长率%55.69%48.48%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 49,900,000.00 49,900,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-391.46 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,190,000.00 委托他人投资或管理资产的损益 528,431.20 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-156,481.16 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,561,558.58 所得税影响数 391,562.59 少数股东权益影响额（税后）15,091.03 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,154,904.96 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 24,038,281.71 0 宁波瑞星时光商业股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-111 14 应收票据 0 0 应收账款 0 24,038,281.71 应付票据及应付账款 29,789,380.69 0 应付票据 0 0 应付账款 0 29,789,380.69 宁波瑞星时光商业股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-111 15 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所处行业属于“F52 零售业”，根据国民经济行业分类代码（GB T4754-2011）本公司所处行业为“F52 零售业”之“5235 钟表、眼镜零售”是处于钟表、眼镜零售行业的中高端进口钟表品牌零售销售商，拥有 19 个国内外知名钟表品牌的零售授权，为宁波、南京、南通、镇江、扬州、厦门、福州、杭州等浙江、福建、江苏地区中高端人群提供钟表类体验及销售服务。公司通过自营模式，开设品牌旗舰店及专卖店；通过与知名商场联营模式开设品牌专卖店、形象店来开拓公司业务，销售中高端钟表而获取收入来源；另外公司近几年加强售后和服务，进一步与高端客户群体增强粘性，以服务为前提，寻求新的销售突破点。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期后至本报告披露之日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 (一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 515,157,119.25 元，归属于母公司所有者的净利润 48,461,955.92 元，总资产 290,734,982.26 元，经营活动产生的现金流量净额为 20,756,811.02 元。公司 2019 年全年收入 515,157,119.25 元，收入同期增长 34.81%；2019 年营业成本为 377,697,566.12 元，营业成本较去年同期增长 31.90%，2019 年归属于母公司所有者的净利润为 48,461,955.92 元，归属于母公司所有者的净利润同期增加 52.71%，其主要原因系（1）随着公司运营门店在商圈的知名度不断的提升，公司原有门店的收入稳定增长；（2）报告期内公司在厦门、镇江、福州新开了钟表品牌门店，新宁波瑞星时光商业股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-111 16 门店为公司增加了收入的来源。收入的增长直接促使当年度利润的增加。2019 年度，公司先后在厦门万象城、厦门磐基、镇江八佰伴、福州泰禾、福州大洋、杭州万象城开设江诗丹顿、积家、伯爵、万宝龙、百年灵、海丝腾、雅典 9 家品牌门店，开设的品牌专柜店处于较为成熟的商圈，直接提升了公司的销售收入。2019 年度，钟表维修门店业务提升较快，也增加了公司的整体销售收入。同时 2019 年度通过部分员工的岗位调整，以及奖金考核的刺激下，员工积极性持续高涨，部份单店业绩提升增长有较为明显的效果。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 50,863,027.67 17.49%26,683,126.28 12.26%90.62%交 易性金 融 资产 4,300,000 1.48%应收票据 应收账款 35,334,978.45 12.15%24,038,281.71 11.04%46.99%预付款项 4,537,571.84 1.56%1,286,253.93 0.59%252.77%其他应收款 9,374,095.94 3.22%2,997,948.19 1.38%212.68%存货 167,692,116.31 57.68%127,633,376.55 58.63%31.39%其他流动资产 495,149.54 0.17%21,274,381.84 9.77%-97.67%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 2,451,299.25 0.84%3,511,139.74 1.61%-30.19%无形资产 16,413.08 0.01%32,826.32 0.02%-50%长期待摊费用 10,553,693.85 3.63%9,437,314.14 4.34%11.83%递 延所得 税 资产 3,282,221.23 1.13%794,851.39 0.37%312.94%其 他非流 动 资产 1,834,415.10 0.63%在建工程 短期借款 51,144,708.33 17.59%15,000,000.00 6.89%240.96%应付账款 39,494,158.89 13.58%29,789,380.69 13.68%32.58%预收款项 2,589,329.29 0.89%959,111.66 0.44%169.97%应付职工薪酬 4,315,343.24 1.48%2,860,676.86 1.31%50.85%应交税费 14,198,527.00 4.88%5,036,752.94 2.31%181.90%其他应付款 31,916,324.93 10.98%36,821,782.35 16.91%-13.82%宁波瑞星时光商业股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-111 17 长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期末，公司货币资金为 50,863,027.67 元，较上期 26,683,126.28 元同比增长90.62%，与上期的差异主要是上期公司有用流动资金购买理财产品 20,000,000 元，排除此项原因，只较上期增加 4,179,901.39 元。2、应收账款：报告期末，公司应收账款为 35,334,978.45 元，较上期 24,038,281.71 元同比增长46.99%，主要原因系公司与商场联营店铺的应收账款结算均是次月结算收款，报告期内联营商场营业收入占公司总营业务收入的比重为 53.73%，期末应收账款中有 31,216,357.91 元为联营店铺营业收入形成，占期末应收账款比重为 88.34%，上述原因致使期末应收账款余额较上期有了一定的提升。3、存货：报告期末，公司存货 167,692,116.31 元，较上期 127,633,376.55 元同比增长 31.39%，主要原因系公司在本年度有新增门店，相应的存货也有所增加。4、短期借款：报告期末，公司短期借款 51,144,708.33 元，较上期 15,000,000.00 元同比增长240.96%，主要原因系公司因本年度新增门店开设，需要装修及备货，向银行申请的流动资金贷款。具体向招商银行天一支行申请了 46,100,000.00 元，向中国银行申请了 5,000,000.00 元。5、应付账款：报告期末，公司应付账款 39,494,158.89 元，较上期 29,789,380.69 元同比增长32.58%，主要原因系公司店铺数量增加，每个月的采购量也同比增加，供应商的账期基本都是隔月，故应付账款期末金额也有所增长。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 515,157,119.25-382,139,798.84-34.81%营业成本 377,697,566.12 73.32%286,358,970.42 74.94%31.90%毛利率 26.68%-25.06%-税金及附加 2,035,014.23 0.40%1,497,620.61 0.39%35.88%销售费用 57,250,857.59 11.11%40,313,625.31 10.55%42.01%管理费用 8,195,611.50 1.59%6,125,027.99 1.6%33.81%研发费用 0 0%0 0%0%财务费用 6,040,463.35 1.17%4,303,188.54 1.13%40.37%信用减值损失-1,219,770.99-0.24%0 0%100.00%资产减值损失 0 0%-719,743.17-0.19%-100.00%其他收益 1,209,276.66 0.23%17,639.32 0.00%6,755.57%宁波瑞星时光商业股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-111 18 投资收益 528,431.20 0.10%102,829.30 0.03%413.89%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益-391.46 0.00%0 0%100.00%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 64,455,151.87 12.51%42,942,091.42 11.24%50.10%营业外收入 96,913.48 0.02%396,848.10 0.10%-75.58%营业外支出 272,671.30 0.05%131,181.64 0.03%107.86%净利润 49,277,398.12 9.57%31,651,509.73 8.28%55.69%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内，公司营业收入 515,157,119.25 元，较上期 382,139,798.84 元同比增加34.81%；营业收入增长主要原因是本年度单店销售增长金额 88,691,430.03 元，占增加额的 66.68%，本年度新增店铺总营业额 35,669,582.24 元，占增加额的 26.82%。2、营业成本：报告期内，公司营业成本 377,697,566.12 元，较上期 286,358,970.42 元同比增加31.90%，营业成本的增加主要是因为营业收入增加导致的同比增加。3、销售费用：报告期内，公司销售费用 57,250,857.59 元，较上期 40,313,625.31 元同比增长42.01%，销售费用的增加主要是（1）支付给销售人员的工资薪金增加：营业收入的增加直接导致销售人员的工资薪金增加，同时公司本年度新开门店需招聘新的销售人员，销售员的工资薪金较上期增加7,383,606.22 元；（2）租赁费的增加：报告期内，公司销售费用中租赁费较上期增加 4,873,962.39元，主要原因系公司本年度新设门店租赁费的增加。报告期内，因为公司规模的增加，管理服务费、广告及推广费、活动费也较上期增加，上述原因主要导致了公司本年度销售费用的增长。4、营业利润：报告期内，公司营业利润 64,455,151.87 元，较上期 42,942,091.42 元同比增加50.10%；营业利润的增加主要原因是随着营业收入的增长公司营业利润同比增加导致公司营业利润的大幅增长。(2)(2)收入收入构成构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 515,157,119.25 382,139,798.84 34.81%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 377,697,566.12 286,358,970.42 31.90%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 宁波瑞星时光商业股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-111 19 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期本期与上与上年同年同期金期金额变额变动比动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入 的比的比重重%钟表 469,080,664.73 91.06%356,581,065.91 93.31%31.55%配件及珠宝 34,527,388.15 6.70%20,020,603.27 5.24%72.46%床品 3,773,941.51 0.73%2,191,119.13 0.57%72.24%维修及其他 7,775,124.86 1.51%3,347,010.53 0.88%132.30%合计 515,157,119.25 100.00%382,139,798.84 100.00%34.81%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%浙江 244,667,574.28 47.49%183,867,046.70 48.12%33.07%江苏 169,018,823.70 32.81%121,701,938.18 31.85%38.88%福建 101,470,721.27 19.70%76,570,813.96 20.04%32.52%合计 515,157,119.25 100.00%382,139,798.84 100.00%34.81%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度，公司新增品牌伯爵等导致收入增加，新增区域福州区域导致收入增加，公司整体增加，主要是近年来新增的门店效益突出，且原有店铺经营业绩良好所致，其他无明显变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 金鹰集团 97,721,302.35 18.97%否 2 厦门磐基大酒店有限公司 70,184,119.48 13.62%否 3 德基广场有限公司 37,542,073.38 7.29%否 4 镇江八佰伴商贸有限公司 29,043,505.05 5.64%否 5 宁波城投 4,510,392.94 0.90%否 合计合计 239,001,393.20 46.42%-注：金鹰集团包含南通金鹰圆融购物中心有限公司、扬州金鹰国际实业有限公司；宁波城投包括宁波城市广场开发经营有限公司和宁波市海城投资开发有限公司和义大道商业分公司。宁波瑞星时光商业股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-111 20(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 历峰商业有限公司 310,390,512.56 73.78%否 2 瑞表集团 65,766,961.67 15.63%否 3 爱彼时计（上海）贸易有限公司 27,399,890.22 6.51%否 4 萧邦贸易（上海）有限公司 6,930,145.15 1.65%否 5 步雷得灵（上海）贸易有限公司 2,958,310.60 0.70%否 合计合计 413,445,820.20 98.27%-注：历峰商业有限公司包含历峰商业有限公司、历峰贸易（上海）有限公司，瑞韵达贸易（上海）有限公司包含瑞韵达贸易（上海）有限公司、瑞表企业管理（上海）有限公司。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 20,756,811.02 32,943,074.92-36.99%投资活动产生的现金流量净额 5,527,383.30-27,868,792.96 119.83%筹资活动产生的现金流量净额-1,864,292.93-13,436,133.60 86.12%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现