836145_2019_博加信息_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

1 2019 博加信息 NEEQ:836145 上海博加信息科技股份有限公司 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.4 第二节第二节 公司概况公司概况.5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.9 第五节第五节 重要事项重要事项.18 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.21 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.23 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.24 第九节第九节 行业信息行业信息.27 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.28 第十一节第十一节 财务报告财务报告.33 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 博加信息、股份公司、公司 指 上海博加信息科技股份有限公司 加衍投资 指 上海加衍投资管理合伙企业(有限合伙)加柠投资 指 上海加柠投资管理合伙企业(有限合伙)加宥投资 指 上海加宥投资管理合伙企业(有限合伙)三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 管理层 指 股份公司/有限公司董事、监事及高级管理人员 公司章程 指 2015年10月8日博加信息第一次股东大会通过的现行有效的上海博加信息科技股份有限公司章程及后续修正案 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 会计师事务所、审计机构 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙)证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 广告业 指 通过广告策划、设计、制作、发布、调查、效果评估等方式获取利润的产业门类 报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙丹麟、主管会计工作负责人杨云及会计机构负责人（会计主管人员）杨云保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 政策风险 公司目前的主要服务对象是房地产开发企业,近年来,房地产行业是国家进行宏观调控的重点产业。在行业发展的不同阶段,国家会出台不同的宏观政策促进房地产市场的持续健康发展,这些宏观政策通过影响房地产行业进而间接影响房地产相关服务行业。随着客户所处行业的景气度变化,公司的经营业绩存在波动的风险。核心技术人员流失的风险 公司主要从事房地产行业广告策划及房地产行业大数据技术服务,作为智力和技术输出型公司,公司的服务更多依靠核心人员的经验、创造力和执行力。因此,核心人才是公司的基石。若公司不能保持对人才的持续吸引力,将面临核心人员流失的风险,可能影响公司业绩的稳定与持续增长。应收账款收回风险 2017 年末、2018 年末、2019 年末公司应收账款账面余额分别为 30,094,382.44 元、29,151,328.83 元、33,434,893.29,本年应收账款有所增加，占收入比重仍然较大。公司客户基本以优质房地产客户为主,资金实力雄厚且资信良好,应收账款发生坏账的风险较小。但随着公司服务区域和项目的拓展,如果公司不能保持对应收账款的有效管理,则可能存在收回风险,直接影响公司现金流。本期重大风险是否发生重大变化：是 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海博加信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 PLUS INFO 证券简称 博加信息 证券代码 836145 法定代表人 孙丹麟 办公地址 上海市徐汇区田林路 140 号越界创意园区 16 东 401 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 唐磊 职务 信息披露负责人 电话（021）61911865 传真 021-60718777 电子邮箱 公司网址 http:/plus- 上海市田林路 140 号越界创意园区 16 东 401 室 200233 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海市田林路140号越界创意园区16东401室综合管理部档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 1 月 3 日 挂牌时间 2016 年 3 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L-租赁和商务服务业 L72-商务服务业 L7240-广告业 主要产品与服务项目 房地产行业营销策划 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）37,085,227 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 孙丹麟 实际控制人及其一致行动人 孙丹麟、上海加衍投资管理合伙企业（有限合伙）、上海加柠投资管理合伙企业（有限合伙）、上海加宥投资管理合伙企业（有限合伙）6 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913100006694357354 否 注册地址 上海市徐汇区番禺路 1028 号203-18 室 否 注册资本 37,085,227 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 黄福生、吴付涛 会计师事务所办公地址 上海市徐汇区凯旋南路 31 号 12 栋 3 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 7 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 58,075,778.62 45,848,142.24 26.67%毛利率%36.20%44.87%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,747,755.52 115,287.46 2,283.39%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,431,318.33 20,394.12 11,821.66%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.07%0.49%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.79%0.09%-基本每股收益 0.07 0.00 7.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 37,493,436.60 37,871,131.43-1.00%负债总计 11,291,214.32 14,416,664.67-21.68%归属于挂牌公司股东的净资产 26,202,222.28 23,454,466.76 11.72%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.71 0.63 12.70%资产负债率%（母公司）26.07%38.72%-资产负债率%（合并）30.12%38.07%-流动比率 3.16 2.41-利息保障倍数 10.10 1.97 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,482,476.44 5,041,467.34-30.92%应收账款周转率 1.86 1.55-存货周转率 9.70 6.43-8 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-1.00%-12.58%-营业收入增长率%26.67%-22.94%-净利润增长率%2283.39%-100.39%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 37,085,227 37,085,227-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）272,300.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 100,648.57 非经常性损益合计非经常性损益合计 372948.57 所得税影响数 56,511.38 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 316,437.19 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 短期借款 7,000,000.00 7,012,513.70 其他应付款 480,968.14 468,454.44 其中：应付利息 12,514.70-9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 博加信息成立至今一直从事房地产营销策划业务，主要为房地产开发商提供企业品牌类顾问及企划服务以及地产项目类全年营销企划服务。服务客户以房地产开发商为主，涵盖历年年度房地产开发销售排行榜 TOP20 的绝大多数开发商，如万科、融创、华润、中海、新城、华润、世茂、华夏幸福、阳光城、金地、绿城等。公司以专项小组的服务模式为客户提供品牌策划与管理、广告策划与创意、设计与制作及活动策划与推广等服务内容，并提供以年度合同收取月度服务费方式及固定短周期收取全额费用的两种收费方式。一、立足房地产服务行业，聚焦智能营销企划服务：房地产行业是一个拥有 15 万亿级市场，房地产营销服务是房地产业务开展的不可或缺的重要环节，市场空间广阔。公司自 2008 年成立以来一直从事房地产营企划业务，经过十年的积累沉淀，公司在房地产营销策划行业内积累了大量的服务案例、资深企划人员、客户资源以及品牌认可度，业务商机一直处于供不应求的状态。同时，公司为部分房地产开发商提供内部品牌及专业内容的培训服务，多角度多需求地增加客户信任度及客户黏度，也为更多项目需求及业务做好商务引流基础。二、引进、扩充团队，提升业务容量及规模：根据 CRIC（易居克尔瑞）相关房产数据显示，不论销售排名靠前的品牌房地产企业还是地方中小房地产企业均呈现着不断整合、合并及规模化趋势，但目前大多广告企划及执行服务单位规模小、分散化、效率低，房地产广告企划及执行市场大而碎片化，长尾市场存在极大的价值整合空间。公司通过有效整合资源，引进、扩充服务团队，将博加以往的专业服务能力及运营模式进行复制、扩散，在不改变服务质量的基础上扩充业务量，同时为客户提供规模集中、一站式解决问题的服务。三、嫁接技术资源，助力房产智能营销：房地产行业因自身对未来发展运营的要求，对服务机构已不再单一停留于专业知识的服务需求上，在数据、新技术新渠道等内容上同样提出了高需求。博加信息通过四年的探索和研发，成功搭建了大数据应用及管理信息化系统以及 AI 智能平台，以房产企划专业知识为基础，向内容生产技术、数据能力进行拓展并逐渐凸显出公司独特优势：1、打造 ODI 智能办公及智能知识系统平台，为智力团队量身打造商机转换、订单控制、流程管控、知识管理、资源、人力运营等于一体的信息系统，简化经营管理，提升运营效率；2、开发“找案例”、“找灵感”、“丢句子”等创作管理工具，凭借多年积累的行业知识沉淀、内容生产技术，以及持续不断地吸引、鼓励员工分享输入，为创意设计人员提供知识学习、创意启发及培训的机会平台，给每个创意人员提供一个“人工智能灵感助手”，从而不断提升创意设计人员的工作效率。3、搭建 DSP（需求方平台）系统、DMP（数据管理平台）系统、TradingDesk（交易平台）系统、可动态配置和调整的 Landing Page（着陆页）组合魔方、低频高价值人群的竞价算法等并投入运用，为房产营销推广提供全过程的数据服务，帮助客户拥有数据能力，力图打通从内容到传播的全营销业务流程环节。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 10 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 58,075,778.62 元，与 2018 年收入对比增长了 26.67%。营业成本37,053,830.82,同比增长 46.60%。净利润 2,747,755.52 元，较去年大幅增长。一、营业收入的变化分析如下：2019年房产营销企划业务快速增长，该类服务收入为56,317,665.41元，与去年同期相比增长30.80%，原因如下：1）公司从早期就持续对开发商进行企划服务，服务客户稳定，且基本为销售排行榜 TOP200房地产企业。多年积累的核心人力资源以及专业知识经验推动企划业务持续发展；2）本年公司引进、扩充业务团队，并对团队进行专业培训及创意启发，增强团队服务能力，从而提升了业务容量；3）大数据以及人工智能思维和技术为房产企划业务赋能，服务效率提升。二、净利润与去年同期比较大幅增长，主要有以下几个原因：1、本年公司引进、扩大团队，加强团队培训，提升业务规模，因此房地产营销企划业务得到 30.80%的增长；2、公司运用智能数据平台，提高了企划服务效率，精简了部分非业务人员，管理费用降低；3、销售费用、管理费用、财务费用较去年同期都分别减少 618073.87 元、522689.22 元、190143.58元；4、资产减值损失影响：去年，公司对存货及应收账款合计计提 332.34 万元的资产减值损失，本年公司计提资产减值损失额 244.08 万元。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期初金本期期初金额变动比例额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 9,838,381.25 26.24%11,248,628.81 29.70%-12.54%应收票据-应收账款 24,165,647.61 64.45%21,602,947.60 57.04%11.86%存货-0%-0%-投资性房地产-0%-0%-长期股权投资-0%-0%-固定资产 395,399.99 1.05%672,598.08 1.78%-41.21%在建工程-0%-0%-短期借款 3,004,137.10 8.01%7,012,513.70 18.52%-57.16%长期借款-0%-0%-递延所得税资产 45,247.51 0.12%107,936.00 0.29%11 其他流动资产 587,712.32 1.57%242,780.65 0.64%142.08%无形资产 1219895.74 3.25%1,962,364.66 5.18%-37.84%长期待摊费用 121,891.93 0.33%415,078.93 1.10%-70.63%应付职工薪酬 4,336,278.10 11.57%3,280,763.37 8.66%32.17%其他应付款 884,828.09 2.36%468,454.44 1.24%88.88%资产总计 37,493,436.60-37,871,131.43-1.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内新增固定资产 17447.67 元，发生固定资产折旧额 294645.76 元；2、短期借款为 2019 年 10 月续贷借入上海银行不超过 1 年期企业贷款 300 万元，较去年减少企业贷款 400 万元。3、其他应付款增加 416373.65 元，主要是新增尚未支付的员工报销款 416373.65 元。4、应付职工薪酬变动原因：2019 年年初余额为 2018 年 12 月份工资及年终奖计提数 3280763.37 元，截止到期末，均已发放，2019 年期末余额为新增 2019 年 12 月份工资及年终奖金计提数 4336278.1 元。5、报告期内发生的无形资产摊销额 742468.92 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 58,075,778.62-45,848,142.24-26.67%营业成本 37,053,830.82 63.80%25,275,801.23 55.13%46.60%毛利率 36.20%-44.87%-销售费用 0.00 0.00%618,073.87 1.35%管理费用 12,534,786.49 21.58%13,057,475.71 28.48%-4.00%研发费用 2,954,203.78 5.09%2,581,969.50 5.63%14.42%财务费用 300,403.34 0.52%490,546.92 1.07%-38.76%信用减值损失-2,440,829.06 4.20%-0.00%-资产减值损失 -0.00%-3,323,424.96 7.25%-其他收益 150,898.94 0.26%-0.00%-投资收益 -0.00%13,360.41 0.03%-公允价值变动收益 -0.00%-0.00%-资产处置收益 -0.00%11,494.86 0.03%-100.00%汇兑收益 -0.00%-0.00%-营业利润 2,651,471.30 4.57%382,332.32 0.83%593.50%营业外收入 399,710.00 0.69%111,050.93 0.24%259.93%营业外支出 26,761.43 0.05%-0%-净利润 2,747,755.52 4.73%115,287.46 0.25%2,283.39%12 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入和营业成本增加，主要原因为 2019 年房地产营销企划业务增长迅速，营业收入较去年同期增长 26.67%，为了未来三年业务持续增长优化产能，调整了人力成本结构，增加了业务一线优秀人才来确保业务增速，营业成本较去年同期增长 46.6%。2、销售费用减少 618073.87 元，主要原因是 2019 年房地产大数据传播业务已不在开展。3、管理费用减少 522689.22 元，主要原因是总部平台人员工作提效优化，没有在业务增长的同时增加大量的管理成本，反而管理半径有效扩大，提高了管理效率。4、研发费用增加 372234.28 元，2019 年新启动的 3 个新项目，持续加大研发投入，为企业发展注入新活力，新动力引擎，新能力。5、本报告期营业利润较去年同期相比，提高 2269138.98 元，主要原因为：（1）营业收入较去年同期增加 12227636.38 元，营业成本较去年同期增加 11778029.59 元；（2）销售费用、管理费用、财务费用较去年同期都分别减少 618073.87 元、522689.22 元、190143.58 元；（3）营业收入增长情况良好，同时为了未来三年业务的持续增速，对一线投入加大，营业成本投入有所大幅增加，但费用控制有效，营业利润仍然有大幅度的提升。6、本报告期发生信用减值损失 2440829.06 元，主要是自 2016 年大数据传播业务开展以来应收款的账龄基本都超过 2 年，大数据传播业务对应产生的应收款坏账准备计提数增加 1921430.9 元。7、经营活动产生的现金流量净额为 3482476.44，差异为 734720.92 元。主要原因为：（1）报告期内新增信用减值损失 2440829.06 元。（2）报告期内新增固定资产折旧 294645.76 元，新增无形资产摊销额 742468.92 元,新增长期待摊费用摊销 293187 元；（3）报告期内增加短期借款形成的利息支出 332287.08 元；（4）报告期内减少递延所得税资产 62688.49 元；（5）经营性应收项目减少6446181.31 元，经营性应付项目减少 9877566.70 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 58,075,778.62 45,848,142.24 26.67%其他业务收入-主营业务成本 37,053,830.82 25,275,801.23 46.60%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%广告策划服务类 56,317,665.41 96.97%43,054,746.01 93.91%30.80%情景设计及其他类 1,758,113.21 3.03%2,793,396.23 6.09%-37.06%大数据传播类-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 13 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、广告策划服务类业务比上年同期增长了 30.80%，主要原因：公司本年扩大、引进业务团队，提升了业务容量，除了持续开展 time by time 的年度企划服务，更多地延伸到 case by case 的阶段性品牌咨询及顾问服务；且公司注重团队服务的专业知识培训及创意分享，增强了团队的服务水平；此外，在大数据以及人工智能思维和技术的帮助下，企划业务的运营及服务效率有所提升。2、情景设计类及其他类业务收入同去年相比略有下降，原因为客户新城集团的需求减少。3、大数据传播类业务收入下降主要受房地产调控政策影响，大数据传播业务遭受冲击；公司本年未开展大数据传播业务。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 西藏东原天成房地产经纪有限公司上海分公司 2,330,188.68 4.01%否 2 盐城悦达交控置业有限公司 2,264,150.94 3.90%否 3 盐城悦达天惠置业有限公司 2072641.51 3.57%否 4 吉宝湖畔（南通）房地产开发有限公司 1,691,509.43 2.91%否 5 上海祝金房地产发展有限公司 1,566,037.74 2.70%否 合计合计 9,924,528.30 17.09%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 安徽砺广（江苏科砺）企业管理有限公司 6,290,123.58 16.66%否 2 上海益枝广告有限公司 3,642,452.83 9.65%否 3 江苏瑞优服务外包有限公司 3,357,235.94 8.89%否 4 上海与上信息技术有限公司 1,273,584.91 3.37%否 5 福建一滴水供应链管理有限公司 1,214,703.77 3.22%否 合计合计 15,778,101.03 41.79%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 3,482,476.44 5,041,467.34-30.92%投资活动产生的现金流量净额-200,000.00-199,502.89-0.25%筹资活动产生的现金流量净额-4,692,724.00-735,638.61-537.91%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较去年减少 1,558,990.9 元，下降了 30.92%，主要原因为公司 2019年业务规模扩大，一定幅度的增加了一线员工工资薪金支出，对经营活动现金流产生了部分影响。2、投资活动产生的现金流量净额基本与去年持平。3、筹资活动产生的现金流量净额较去年增加 3957085.39 元，主要原因为 2019 年公司偿还上海银行14 贷款 700 万，新增续贷 300 万，减少贷款 400 万。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 博加信息全资子公司上海博加营销策划有限公司，前身系上海加辉营销策划有限公司，成立于 2013年 5 月 2 日，注册资金 100 万元人民币，经营范围：企业营销策划，市场营销策划，公共活动策划，商务信息咨询、企业管理咨询（除经纪），展览展示服务，设计、制作各类广告，电脑图文设计、制作，美术设计。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。报告期内，上海博加营销策划有限公司营业收入为 4,466,981.05 元，净利润为 111,749.31 元。博加信息全资子公司上海优向网络科技有限公司，2015 年 7 月 17 日设立，统一社会信用代码：91310106342074333Y，公司注册资本为 500 万元人民币，已全部实缴，公司类型为一人有限责任公司（法人独资）。经营范围：在网络科技、信息科技、计算机科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，计算机软硬件的销售，设计、制作、代理、发布各类广告，市场营销策划，商务信息咨询，投资咨询，网络工程，房地产经纪。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。报告期内，上海优向网络科技有限公司营业收入为 5,200,471.50 元，净利润为 193,087.73 元。博加信息全资子公司上海品效信息科技有限公司，2016 年 05 月 19 日成立，统一社会信用代码：91310113MA1GKHPG9B，注册资本为 500 万人民币，尚未实缴，法定代表人为孙丹麟，公司类型为有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）。经营范围：在网络科技、信息科技、计算机科技专业领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；计算机软硬件的销售；设计、制作、代理、发布各类广告；市场营销策划；商务信息咨询；电脑网络工程；房地产经纪。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。报告期内，上海品效信息科技有限公司营业收入为 0 元，净利润为-267,798.14 元。博加信息通过捐赠方式参与设立的民办非企业单位上海迪博大数据研究所，统一代码（营业证号）：52310000MJ4925296B，注册资本为人民币 50 万元，其中本公司捐赠人民币 140,000.00 元，占注册资本的 28.00%，上海浏焱电子科技有限公司捐赠人民币 360,000.00 元,占开办资金的 72%。经营范围：开展数据科学的研究(包括数据采集、存储、清洗、计算等的基础理论、工程方法)以及研究成果转化工作。(涉及行政许可的,凭许可证开展业务。)博加信息控股子公司上海有拓网络科技有限公司，统一社会信用代码：91310106MA1FY5634M，注册资本为人民币 100 万元，其中博加信息出资人民币 51 万元，占注册资本的 51.00%。经营范围：在网络、信息、计算机科技专业领域内从事技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务，计算机软硬件的销售，设计、制作、代理、发布各类广告，市场营销策划，商务信息咨询，网络工程，房地产经纪。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。报告期内，上海有拓网络科技有限公司未开展业务，办理注销登记中。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.会计政策变更及依据 15 （1）财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三、（十）（十一）。（2）财政部于 2019 年 4 月发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。本公司于 2019 年 1 月 1日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。2.会计政策变更的影响（1）执行新金融工具准则的影响 合并报表项目 2018 年 12 月 31 日 影响金额 2019 年 1 月 1 日 负债：短期借款 7,000,000.00 12,513.70 7,012,513.70 其他应付款 480,968.14-12,513.70 468,454.44 其中：应付利息 12,513.70-12,513.70 母公司报表项目 2018 年 12 月 31 日 影响金额 2019 年 1 月 1 日 负债：短期借款 7,000,000.00 12,513.70 7,012,513.70 其他应付款 437,044.35-12,513.70 424,530.65 其中：应付利息 12,513.70-12,513.70 （2）执行修订后财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将“应收票据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”两个项目，将“应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。16 三、三、持续持续经营经营评价评价 作为 To B 的业务模态，企业持续经营离不开几个方面的能力：一、行业渗透力。公司自创立以来，一直聚焦房地产行业，一直专注为地产商提供优质的营销策划服务，以专业和专注获得了各大地产商的认可。公司目前服务客户几乎均为房地产头部企业并与大多数服务客户维持了长期合作：根据 2019 年房地产企业销售排行榜 TOP200（由易居克尔瑞统计排名），TOP10以内的开发商博加信息服务了 7 家，TOP20 里服务了 12 家，TOP50 里服务了 23 家，包括但不限于：万科、融创、保利、中海、新城、华润、世茂、华夏幸福、阳光城、金地、绿城等。二、行业经验力。公司服务的项目从高端公寓、别墅项目，到中产居所、青年项目，再到大盘、综合体、旅游地产等，基本覆盖了行业中的各个品类。同时高度重视知识沉淀和分享，持续积累行业经验和认知。三、客户需求洞察力。通过对房地产行业超过 10 年的经验积累以及持续的趋势研究，公司能够快速挖掘客户的潜在需求，并提供适合的产品和服务。四、客户服务黏性力。公司一直是以项目组的方式贴身服务客户，定期会以面对面的形式把服务进展及成果向客户汇报。这样的方式便于建立与客户的黏度，并对客户需求及时响应。公司也与大多数服务客户保持着长期的合作。综上所述，公司有充分的能力保障业务的持续经营。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、行业政策风险 公司目前主要客户集中在房地产行业，近年来，房地产业是国家进行宏观调控的重点产业。房地产行业属于周期性行业，在房地产行业发展的不同阶段，国家会出台不同的宏观政策促进房地产市场的持续健康发展，这些宏观政策通过影响房地产行业进而间接影响房地产相关服务行业。随着客户所处行业的景气度变化，公司的经营业绩存在波动的风险。对策：1）灵活应对政策风险，根据各细分业务领域及区域的不同市场及政策状况，通过业务、组织、人力资源等方面来进行适当地调整。2）强化优势传统业务，降低新业务拓展可能带来的风险。3）依托在房地产行业积累的多年专业经验，积极探索在其他行业开展类似服务的可行性。2、应收账款的风险 2017 年末、2018 年末、2019 年末公司应收账款账面余额分别为 30,094,382.44 元、29,151,328.83元、33,434,893.29,本年应收账款有所增加，占收入比重仍然较大。对策：一、注重合作客户的资信调查及服务前的风险管控：目前公司客户资金实力雄厚且资信良好，应收账款发生坏账的风险较小。二、加强应收款的有效管控及催收，制定了相关的应收账款管理办法：1）根据业务往来经验，对不同质量的客户提供不同的信用政策；2）将应收账款的回收情况作为对项目组人员的主要考核指标，项目组人员奖金与回款情况挂钩；3）由财务部门每周对客户收款情况进行记录和统计以供业务部门及时催款；4）对于客户拖欠款项将加大追讨力度，必要时会借助法律手段以确保公司利益。3、核心技术人员流失的风险 核心人才是公司的基石，同时也是容易流失的核心资源。若公司不能保持对人才的持续吸引力，将面临核心人员流失的风险，同时影响公司业绩的稳定与持续增长。对策：经过多年的业务及文化沉淀，公司培养了一支高素质且较为稳定的业务骨干队伍，该等骨干员工在建立公司品牌、开拓市场、积累客户、提升经营业绩等方面做出较大贡献。公司建立有完善的员工晋升制度、激励政策，重视企业文化建设，在提高员工凝聚力的同时，也不断吸引优秀人才的加入，17 扩充公司的技术人才队伍。此外，公司从股改之初，就建立了员工持股平台。企业创始人拿出 40%的股权作为员工当下及未来持续的股权激励池。目前，已经完成两轮员工股权激励，几乎所有高管及主要人才都已经成为公司持股平台的实质性股东和合伙人。4、核心技术优势丧失的风险 公司从 2015 年开始，对大数据及人工智能领域进行投入，并取到了一定的成果。但是随着竞争对手的不断加入，以及技术趋势的发展，现有的核心技术，有可能在未来不再拥有优势。对策：加快团队的建设和储备人才的培养，保持技术团队的稳定性；加大研发投入，不断建立技术竞争壁垒；优化团队人才的组成，以技术为基点