837898_2019_联著实业_2019年年度报告_2020-03-26.pdf

1 2019 年度报告 联著实业 NEEQ:837898 江苏联著实业股份有限公司 Jiangsu inforcreation industrial Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 4 月，联著实业携“科普智能问答 e 站”产品参加第九届中国科博会，并获得“优秀科普产品银奖”。2019 年 1 月，由中国信息协会主办，信息化观察网和中国信息协会传媒中心承办“2018（第二届）中国信息化和软件服务业年度风云榜”线上表彰活动顺利召开，联著实业成功案例及推荐获得“2018 中国信息化和软件服务业人工智能智能认知领域创新企业奖”。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、联著实业 指 江苏联著实业股份有限公司 子公司、芜湖联著 指 芜湖联著实业有限公司 子公司、深圳联著 指 深圳联著实业有限公司 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。元、万元 指 人民币元、人民币万元 券商、主办券商、华泰联合 指 华泰联合证券有限责任公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 5 第一节第一节声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王楠、主管会计工作负责人宋永生及会计机构负责人（会计主管人员）谈莎莎保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙人）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 供应商集中的风险 公司从供应商处采购的主要材料是立式触摸一体机电子设备，2018 年、2019 年公司向前五大供应商采购原材料金额分别占同期采购总额的 90.94%、91.93%，占比较大。基于综合服务能力的考虑，公司与主要供应商建立了长期稳定的合作关系，但如果主要供应商因意外事件出现停产、经营困难、交付能力下降等情形，无法持续稳定地提供货物，或因整体行业波动等客观原因，将对公司产生一定的影响，进而对公司的持续经营造成不确定性。2018 年、2019 年公司向第一大供应商采购金额占采购总额的比重分别为 62.23%、72.95%，所采购原材料为立式触摸一体机电子设备。虽然公司与第一大供应商自 2013 年开始合作，至今已合作多年，双方已形成了良好且稳定的合作关系，但若6 该供应商对公司的销售政策在未来发生变化，将对公司的持续经营造成较大影响。税收优惠政策变化的风险（1）根据财政部 国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号）的规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。公司符合通知要求，销售自行开发生产的软件产品享受增值税即征即退政策。（2）根据财政部 国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知（财税 201227 号）和 国家税务总局关于执行软件企业所得税优惠政策有关问题的公告（国家税务总局公告 2013 年第 43 号）规定，我国境内符合条件的软件企业，经认定后，在 2017 年 12 月 31日前自获利年度起，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。公司符合上述要求，自 2016 年度起，享受企业所得税“两免三减半”政策。（3）公司于 2015 年 10 月 10 日取得“高新技术企业证书”，2018 年 10 月被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局继续认定为高新技术企业，并取得了新的“高新技术企业证书”（证书编号：GR201832007371），有效期 3 年，自 2018 年 11 月 30 日至 2021年 11 月 30 月。根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税法实施条例和国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知（国税函2009203 号）规定，公司减按 15%的税率征收企业所得税。实际控制人控制不当的风险 2016 年 2 月 2 日，公司自然人股东王楠、宋永生、李娜娜签署了一致行动协议，一致行动人总计直接持有公司648.215 万股股份，占公司总股本的 52.98%，是公司的实际控制人，同时王楠担任公司的董事长、宋永生担任总经理、李娜娜担任公司的董事。截至 2019 年 12 月 31 日，一致行动人王7 楠、宋永生、李娜娜合计直接持有公司 1,537.1306 万股股份，占公司总股本的 51.24%，仍为公司实际控制人。若实际控制人利用其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营带来不利影响，损害中小股东的利益。核心技术泄密及人员流失风险 公司所处行业是软件和信息技术服务业，属于技术密集型企业，行业内人才争夺较激烈。公司对一些重要技术申请了专利或计算机软件著作权，并且与核心技术人员及涉密员工在劳动合同中增加保密条款，但是如果公司将来不能因势而变、采取更加全面有效的措施保护知识产权、商业秘密，将会对公司的技术研发和业务经营产生不利影响，从而削弱公司的竞争优势。公司目前核心技术团队较为稳定，但是随着行业的快速发展以及竞争的加剧，行业内公司对优秀技术人才的需求将增加，人才的竞争将加剧，如何能够留住并吸引人才，对公司未来的发展也至关重要，公司面临一定的人才流失的风险。市场开拓风险 报告期内，公司不断深挖以屏联网云服务平台为基础的科普市场，并加强该平台业务在教育领域的拓展。截至本报告出具之日，公司的屏联网产品已经渗透进入了 29 个省份（自治区），市场覆盖面包括江苏、北京、江西、青海、河南、湖北、吉林、四川、辽宁、福建、广东、山东、浙江、新疆和西藏等，并且仍在不断扩大中。但是，科普市场已经进入成熟期，增长的边际效应逐步显现，深挖、拓展的成本逐年增高。为减小此风险，公司一方面以促进科普立法为契机，在严控市场拓展成本的前提下进一步深挖科普市场；另一方面，加强拓展教育市场和 AI 市场的力度，实现向更大规模和更有潜力市场的转型。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏联著实业股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu inforcreation industrial Co.,Ltd 证券简称 联著实业 证券代码 837898 法定代表人 王楠 办公地址 南京市中山南路 501 号通服大厦 1502 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 邹雪 职务 董事会秘书 电话 025-85284815 传真 025-85284501 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 南京市中山南路 501 号通服大厦 1502 室，210006 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 江苏联著实业股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 11 月 10 日 挂牌时间 2016 年 7 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业-651 软件开发-6510 软件开发 主要产品与服务项目 计算机软件开发及产品的销售及服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 王楠、宋永生、李娜娜 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320000565252918B 否 注册地址 南京市中山南路 501 号通服大厦 1502 室 是 注册资本 30,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华泰联合 主办券商办公地址 江苏省南京市江东中路 228 号华泰证券广场 1 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙人）签字注册会计师姓名 江小三和胡磊 会计师事务所办公地址 天津市南开区宾水西道 333 号万豪大厦 C 座十层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 36,243,940.94 62,671,277.87-42.17%毛利率%55.01%50.62%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,445,110.96 14,986,722.54-77.01%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,770,859.90 13,563,828.49-79.57%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.96%28.47%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.79%25.76%-基本每股收益 0.11 0.5-78.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 76,898,438.89 76,286,908.54 0.80%负债总计 20,211,331.83 16,144,912.44 25.19%归属于挂牌公司股东的净资产 56,687,107.06 60,141,996.10-5.74%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.89 2.00-5.50%资产负债率%（母公司）24.60%20.52%-资产负债率%（合并）26.28%21.16%-流动比率 3.29 4.13-利息保障倍数 5.7 30.22-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 5,016,666.12 18,418,265.15-72.76%应收账款周转率 1.73 2.55-存货周转率 0 0-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%0.80%25.83%-营业收入增长率%-42.17%23.34%-净利润增长率%-77.01%6.43%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-10,196.10 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 364,866.06 委托他人投资或管理资产的损益 450,835.68 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-34,942.57 其他符合非经营性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 770,563.07 所得税影响数 96,312.01 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 674,251.06 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重调整重述前述前 调整重述后调整重述后 12 应收账款 0 21,921,558.75 0 23,981,870.84 应收票据及应收账款 21,921,558.75 0 23,981,870.840 0 应付账款 0 2,326,136.64 0 2,921,094.50 应付票据及应付账款 2,326,136.64 0 2,921,094.500 0 13 第四节第四节管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为软件和信息技术服务业，以中文自然语言理解为研究基础，以语义工程技术为核心，突破机器理解瓶颈，打造人工智能领域核心竞争力，并以此建立和销售行业智能化解决方案。由于人工智能的研发需要大量资金投入，人工智能产品的产业化也需要互联网应用平台的支撑，公司的发展战略是：先打造和营销互联网应用支撑平台，赚取第一桶金，在保证公司现金流和盈利性良好的情况下，逐步叠加和扩充智能化大数据产品的应用和市场营销。具体讲，公司首先选择对智能化内容处理需求强烈的数字传媒、智慧科普和智慧教育等领域，为客户打造（全媒体大屏+手机移动终端+微信服务群）三位一体的“基层社群网格”解决方案，按照从硬件到软件、从数字化到互联网化、再从互联网化到智能化的先后顺序逐步开辟市场；每个阶段均获得收益且盈利逐项叠加，最终实现语义工程核心技术的广泛应用，公司持续盈利，具有良好现金流的核心诉求。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 36,243,940.94 元，较 2018 年度下降 42.17%；净利润为 3,445,110.96元，较 2018 年度下降 77.01%。业绩下滑的主要原因是，在宏观经济下行的形势下，科普行业的市场规模大幅下滑，同时，科协领导整体换届，很多单位对于科普设备采购有较大延迟。净利润下滑的主要原因是，除了科普行业营销成本增加以外，面对科普市场低位徘徊的局面，公司积极开拓新业务，14 在教育行业、人工智能领域投入较大，为 2020 年的业绩增长打下扎实基础。截至 2019 年 12 月 31 日，公司总资产 76,898,438.89 元，较年初增长 0.80%，净资产为 56,687,107.06 元，较年初下降 5.74%；随着报告期收入的下滑，2019 年度略有盈利，同时在报告期内向全体股东派发现金红利，使得净资产有所下降。经过在报告期内的尝试和调整，在科普市场，公司充分利用在行业内已经建立起来的庞大屏联网体系和客户关系网，从提供单一科普产品转变为整合业内多方科普资源的全案解决方案，先后服务于全国各省市级科协，深耕科普信息化运营业务，开拓行业重点大客户，得到客户广泛认可。在教育市场，公司打通了与电信、联通和移动三大运营商的 IPTV 渠道，并开发了上千部具有自主知识产权的在线教育短视频，进入并到达上千万家庭的电视机。在 AI 市场，公司利用在语义工程研究方面的核心优势，大力开发基于语义工程的机器智力定制产品，并积极拓展面向泛金融领域和大企事业单位的风控市场、合同管理市场等。报告期内，公司重视人才培养，注重员工素质培育，不定期开展“员工沟通技巧”培训活动，提高其专业能力、服务意识和风险意识。未来，公司将继续加强对现有员工的综合素质提升和培养工作，结合股权激励、有竞争力的奖罚机制和绩效薪酬机制，稳定现有优秀员工，并适时引进外部优秀人才，提升公司人才竞争实力。报告期内，公司重视管理体系建设和加强风险控制，公司将扁平化前后端管理，落实以用户需求为导向的原则，提高公司运营效率，减少经营风险。公司继续按照“以人为本，开拓创新”的经营理念来设计和不断完善企业管理体系，包括信息网络安全管理、质量管理、内控管理、营销管理等，提高各岗位主要管理人员的综合素质。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 45,930,584.76 59.73%43,480,815.99 57.00%5.63%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 16,164,854.50 21.02%21,921,558.75 28.74%-26.26%存货 0 0 0%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0 0 0%0%固定资产 7,439,829.63 9.67%7,910,778.04 10.37%-5.95%在建工程 0 0 0 0 0%短期借款 14,604,120.00 18.99%9,333,000.00 12.23%56.48%15 长期借款 0 0 0 0 0%股本 30,000,000.00 39.01%30,000,000.00 39.33%0.00%股东权益 56,687,107.06 73.72%60,141,996.10 78.84%-5.74%资产总计 76,898,438.89-76,286,908.54-0.80%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、2019年公司应收账款较年初下降26.26%，主要原因是报告期内公司业务结构稍作调整，又受大环境影响市场拓展放缓，收入较去年同期有所下滑，使得应收账款相应减少；2、2019年公司短期借款较年初增长56.48%，主要原因是公司考虑业务长远规划，针对新业务扩张中对于资金的需求做一些储备，故在报告期内新增一家授信银行，使得短期借款的增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例%金额 占营业收入的比重%金额 占 营 业 收 入的比重%营业收入 36,243,940.94-62,671,277.87-42.17%营业成本 16,304,535.26 44.99%30,944,470.32 49.38%-47.31%毛利率 55.01%-50.62%-销售费用 4,427,143.87 12.21%4,955,290.99 7.91%-10.66%管理费用 6,792,107.62 18.74%5,664,604.14 9.04%19.90%研发费用 5,958,791.99 16.44%5,741,533.72 9.16%3.78%财务费用 518,505.87 1.43%470,963.06 0.75%10.09%信用减值损失-389,426.04-1.07%0 0%-100.00%资产减值损失 0 0%-222,768.31-0.36%100.00%其他收益 237,846.29 0.66%18,543.09 0.03%1,182.67%投资收益 450,835.68 1.24%212,953.77 0.34%111.71%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益-10,196.1 0.028%0 0%-100.00%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 2,384,234.35 6.58%14,495,395.60 23.13%-83.55%营业外收入 364,869.11 1.01%1,417,210.86 2.26%-74.25%营业外支出 34,945.62 0.096%4,000 0.0064%773.64%净利润 3,445,110.96 9.51%14,986,722.54 23.91%-77.01%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2019年公司营业收入同比下降42.17%，主要原因是报告期内公司调整战略规划和经营目标，进行业16 务结构化调整，继续推动公司新业务的探索和尝试；但由于受大环境的影响，公司整体业务拓展略有放缓，使得营业收入有所下降；2、2019年公司营业成本同比下降47.31%，主要原因是报告期内营业收入的下滑，使得营业成本也相应的下降；3、2019年管理费用同比增长19.90%，主要原因是报告期内公司根据业务规划，继续推动公司新业务的探索和尝试；另母公司办公场所的搬迁，房屋租赁、装修办公费及固定资产折旧费有所增加，均导致管理费用的增长；4、2019年销售费用同比下降10.66%，主要原因是报告期内营业收入的下滑，减少奖金的发放使得销售费用的下降；5、2019年营业利润同比下降83.55%，主要原因是报告期内营业收入的下滑，毛利率相比上年同期略有提高；但由于整体业务结构调整，新业务人员储备，使得营业费用的增加，最终导致营业利润的下滑。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金金额额 变动比例变动比例%主营业务收入 36,243,940.94 62,671,277.87-42.17%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 16,304,535.26 30,944,470.32-47.31%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%屏联网系统销售 33,343,035.21 92.00%60,041,256.81 95.80%-44.47%软件定制开发服务 384,433.96 1.06%961,981.11 1.53%-60.04%其他服务 2,385,713.46 6.58%1,668,039.95 2.66%43.02%代理业务 130,758.31 0.36%0 0%0%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2019 年，公司继续开拓新产品新业务，并进行业务结构化调整，但由于受大环境的影响，整体业务拓展略有放缓；报告期内产品收入类别稍有变化，仍然以人工智能领域行业应用的屏联网系统销售、软件定制开发服务及其他服务为主，新增了代理业务收入，目前收入占比分别为92.00%、1.06%、6.58%、17 0.36%；相比 2018 年，依托于核心技术行业应用的屏联网系统销售占比略有下降；根据原有业务模式为客户定制线上线下相交互的活动咨询业务，使得其他服务占比略有增长；整体业务构成没有明显变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 葫芦岛市科学技术协会 764,881.42 2.11%否 2 兰州市城关区科学技术局 629,028.22 1.74%否 3 兰州市科学技术协会 621,748.22 1.72%否 4 江苏移动信息系统集成有限公司 598,557.16 1.65%否 5 咸阳市科学技术协会 565,181.94 1.56%否 合计合计 3,179,396.96 8.78%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南京海阅显示技术有限公司 12,681,152.90 72.95%否 2 南京至臻元智能科技发展有限公司 2,663,775.53 15.32%否 3 江苏凤凰数据有限公司 283,018.88 1.63%否 4 中软国际科技服务有限公司 252,790.77 1.45%否 5 上海义家企业管理有限公司 100,000.00 0.58%否 合计合计 15,980,738.08 91.93%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 5,016,666.12 18,418,265.15-72.76%投资活动产生的现金流量净额-347,012.62-2,637,913.83 86.85%筹资活动产生的现金流量净额-2,219,884.73-712,790.12-211.44%现金流量分析现金流量分析：1、2019年经营活动产生的现金流量净额为5,016,666.12元，较2018年公司经营活动产生的现金流量净额下降72.76%；主要是由于公司对业务结构调整，又受大环境影响市场拓展放缓，营业收入较去年同期有所下滑，使得收到销售商品、提供劳务的现金减少15,163,081.88元，下降21.17%，但报告期内，公司继续开拓新产品新业务，储备相关业务人员，支付给职工以及为职工支付的现金较去年同期增加7.04%，故使得经营活动产生的现金流量净额较去年同期下降较大；2、2019年投资活动产生的现金流量净额为-347,012.62元，较2018年公司投资活动产生的现金流量18 净额增长86.85%；主要原因为公司依据远期战略规划，进行母公司办公场所的搬迁、装修，从而形成投资活动现金流出；由于在2018年支付了母公司装修预付款，并且也进行了芜湖子公司办公场所的装修，使得报告期内投资活动产生的现金流量净额较去年同期增长较大；3、2019年筹资活动产生的现金流量净额为-2,219,884.73元，较2018年公司筹资活动产生的现金流量净额下降211.44%，主要原因是报告期内公司向全体股东派发现金红利，直接导致报告期内筹资活动产生的现金流量净额较去年同期下降。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有两家全资子公司，情况如下：1、全资子公司：芜湖联著实业有限公司 成立时间：2017 年 10 月 25 日 注册资本：2000 万元整 住所：芜湖县湾沚镇伟业大厦 16 层 法定代表人：王楠 经营范围：计算机软件开发及相关技术咨询服务；计算机信息系统集成：网络工程设计、施工：计算机及配件、网络产品的开发及销售：货物或技术进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）；水果销售（含网上销售）；电子产品、通讯设备、通讯器材及配件销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）2、全资子公司：深圳联著实业有限公司 成立时间：2019 年 5 月 28 日 注册资本：100 万元整 住所：深圳市福田区华强北街道福强社区振华路中电迪富大厦 3 层 法定代表人：王楠 经营范围：计算机软件技术开发及技术咨询；计算机系统集成；网络工程设计、上门安装；计算机及其配件、网页的技术开发及销售；国内贸易；投资兴办实业。(法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营)。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 19 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更、重要会计政策变更（1）执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报。要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司执行上述准则在本报告期内无需进行追溯调整。（2）执行关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号）财政部于 2019 年 9 月发布了 关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业合并财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 审批程序审批程序 受影响的报表项目受影响的报表项目 资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”；“应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”；“应收票据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”，期末金额分别为 0 和 16,164,854.50元，期初金额 0 和 21,921,558.75 元；“应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”，期末金额 0 和 3,636,363.35 元，期初金额 0 和 2,326,136.64元；上述会计政策对期初、期末净资产无累积影响。（3）执行企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（2019 修订）财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（2019 修订）（财会20198 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。20 （4）执行企业会计准则第 12 号债务重组（2019 修订）财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了企业会计准则第 12 号债务重组（2019 修订）（财会20199 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。2、重要会计估计变更、重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司一直以来秉承“专业人做专业事”的企业文化，在谋求发展的同时力求保持规模的增长与自身资金实力、人力资源和管理能力相适应。近年来，公司人员稳定、财务结构合理，资产状况良好，产品研发能力稳步提升，盈利能力持续增强；预计公司未来将保持持续稳定发展，在行业内的品牌价值日益提升。本年度，公司管理层及核心技术团队未发生重大变化，主营业务未发生重大变化，公司生产经营状况正常。综上所述，公司在董事会正确的战略指导下，跟随国家战略规划，保持稳定的核心经营团队和稳扎稳打的工作作风，继续勇于创新、勇于开拓，不忘初心，持续经营，回报股东，回报社会。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、供应商集中的风险 公司从供应商处采购的主要材料是立式触摸一体机电子设备，2018 年、2019 年公司向前五大供应商采购原材料金额分别占同期采购总额的 90.94%、91.93%，占比较大。基于综合服务能力的考虑，公司与主要供应商建立了长期稳定的合作关系，但如果主要供应商因意外事件出现停产、经营困难、交付能力下降等情形，无法持续稳定地提供货物，或因整体行业波动等客观原因，将对公司产生一定的影响，进而对公司的持续经营造成不确定性。2018 年、2019 年公司向第一大供应商采购金额占采购总额的比重分别为 62.23%、72.95%，所采购原材料为立式触摸一体机电子设备。虽然公司与第一大供应商自 2013 年开始合作，至今已合作多年，双方已形成了良好且稳定的合作关系，但若该供应商对公司的销售政策在未来发生变化，将对公司的持续经营造成较大影响。应对措施：针对公司采购较为集中的风险，随着公司规模的日益扩大，报告期内，公司通过综合21 考察已经引入新的立式触摸一体机电子设备供应商，根据公司未来业务布局，将会采购更多的立式触摸一体机电子设备，公司将会继续寻找更多优质的设备供应商，逐渐降低对前五大供应商的依赖性。2、税收优惠政策变化的风险（1）根据财政部 国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号）的规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。公司符合通知要求，销售自行开发生产的软件产品享受增值税即征即退政策。（2）根据财政部 国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知（财税201227 号）和国家税务总局关于执行软件企业所得税优惠政策有关问题的公告（国家税务总局公告 2013 年第 43 号）规定，我国境内符合条件的软件企业，经认定后，在 2017 年12 月 31 日前自获利年度起，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。公司符合上述要求，自 2016 年度起，享受企业所得税“两免三减半”政策。（3）公司于 2015 年 10 月 10 日取得“高新技术企业证书”，2018 年 10 月被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局继续认定为高新技术企业，并取得了新的“高新技术企业证书”（证书编号：GR201832007371），有效期 3 年，自 2018 年 11 月 30 日至 2021 年 11 月30 月。根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税法实施条例和国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知（国税函2009203 号）规定，公司减按 15%的税率征收企业所得税。应对措施：公司将持续加大研发力度，提升产品性能，增强公司产品的市场竞争力和知名度，通过调整市场战略及目标客户逐步稳定市场份额，通过研发创新及市场拓展不断的增强盈利能力，进而促进销售收入及利润的增长，进一步降低对税收优惠的依赖。3、实际控制人控制不当的风险 2016 年 2 月 2 日，公司自然人股东王楠、宋永生、李娜娜签署