837993_2019_和源兴_2019年年度报告_2020-04-20.pdf

1 公告编号：公告编号：20202020-003003 证券代码：证券代码：837993 837993 证券简称：和源兴证券简称：和源兴 主办券商：上海证券主办券商：上海证券 2019 年度报告 和源兴和源兴 NEEQNEEQ :837993837993 江苏和源兴建设股份有限公司 JIANGSU HEYUANXING DEVELOPMENT Co.,LTDJIANGSU HEYUANXING DEVELOPMENT Co.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2019 年 6 月，公司施工的“宇通集团研发楼幕墙工程”荣获南京市装饰行业协会颁发的 2019 年南京市装饰装修工程“金陵杯”奖（市优质工程）。2、报告期内，公司获得国家知识产权局颁发的 16 项实用新型专利。3、2019 年，高淳工厂 2#、3#楼建设完工，建筑面积 18,036.37 平方米。4、报告期内，为满足业务的发展需要，我公司于 2019 年 7 月 4 日，成功获取建筑工程总承包三级资质，增强我司的可持续发展能力，为我司向多元化方向发展打下基础。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.22 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.25 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节第九节 行业信息行业信息.30 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.31 第十一节第十一节 财务报告财务报告.36 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、和源兴 指 江苏和源兴建设股份有限公司 有限公司、和兴有限 指 江苏和兴建筑装饰工程有限公司（为江苏和源兴建设股份有限公司的前身）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 江苏和源兴建设股份有限公司公司章程 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上海证券、主办券商 指 上海证券有限责任公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股东大会 指 江苏和源兴建设股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏和源兴建设股份有限公司董事会 监事会 指 江苏和源兴建设股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 律师、律师事务所 指 北京观韬中茂（南京）律师事务所 会计师、审计事务所 指 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张津源、主管会计工作负责人汤敏及会计机构负责人（会计主管人员）汤敏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济环境风险 随着国家宏观调整，产业的转型升级，特别是房地产去库存的压力，装饰行业增长速度趋缓。因此未来本公司存在宏观经济增速下降，而导致部分跟踪项目推迟开工或停建，在建项目款项支付进度受影响的风险。安全生产风险 幕墙工程施工作业在临边、高空等环境下进行，存在因安全生产管理不到位而造成安全隐患的可能性，从而对建筑幕墙企业的业务、品牌、效益造成负面影响。公司内部控制的风险 公共装饰工程业务具有：“点多、面广、线长、分散”等特点，公司在多年的经营运作中建立了一整套完整的内部控制流程和制度，而随着公司业务的不断拓展和规模扩大，成立了多家分公司，公司面临管理模式、人才储备、技术创新、市场开拓等方面的挑战。如果本公司人才储备、管理模式及信息管理方面不能适应规模迅速扩张的需要，组织模式和管理制度未能随着规模的扩大而及时调整和完善，将影响公司的高效运营，使公司面临一系列管理风险。应收账款导致的风险 公司 2019 年末应收账款为 92,944,916.98 元，占总资产比例为65.94%，应收账款占公司资产总额的比重较大，随着公司规模扩大，业务量的增加，应收账款将不断增加。虽然公司大部分客户信用状况良好且公司不断加强客户信用管理，但若宏观环6 境发生变化或者客户财产状况变化，将导致应收款项回收难度加大，潜在给公司正常经营带来较大的不利影响。劳务分包的风险 公司有一部分基础的施工作业交由劳务分包公司来进行，如果在施工过程中出现安全事故或劳资纠纷等问题，根据法律的相关规定，公司有可能产生经济赔偿或诉讼的连带责任风险。实际控制人不当控制风险 公司实际控制人张津源和宋雨珊，合计持公司 53.36%股权（计31,100,800 股）同时，张津源担任公司董事长，宋雨珊担任公司副总经理。公司虽然建立了完善的法人治理机制，但仍存在实际控制人对本公司股东大会、董事会决策、重大经营决策、财务等施加重大影响的风险。若公司运作不够规范，可能会使公司的法人治理机制不能有效的发挥作用，从而给公司经营及其他股东的利益带来不利影响。现金流量不佳导致的风险 公司 2018 年度、2019 年度经营活动产生的现金流量净额分别为-4,894,729.22 元、-5,370,487.73 元；随着公司业绩和规模的扩大，将需要更多的资金来满足日常经营需求，若公司不能及时筹集正常经营所需的资金，将面临资金短缺的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏和源兴建设股份有限公司 英文名称及缩写 JIANGSU HEYUANXING DEVELOPMENT Co.,LTD 证券简称 和源兴 证券代码 837993 法定代表人 张津源 办公地址 南京市江宁开发区秦淮路 66 号隆仁大厦 6 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王娟 职务 董事会秘书 电话 025-86632618 传真 025-86637913 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 南京市江宁开发区秦淮路 66 号隆仁大厦 6 楼 211106 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 江苏和源兴建设股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 7 月 2 日 挂牌时间 2016 年 7 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E建筑业-E50建筑装饰和其他建筑业-E501建筑装饰业-E5010建筑装饰业 主要产品与服务项目 建筑幕墙的设计及施工；同时提供幕墙门窗设计、施工、造价、咨询、幕墙检修、维护等服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）58,280,000 优先股总股本（股）0 控股股东 张津源 实际控制人及其一致行动人 张津源、宋雨珊 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913201186776113130 否 注册地址 南京市高淳经济开发区古檀大道 3 号 否 注册资本 58,280,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 上海证券 主办券商办公地址 上海市黄浦区四川中路 213 号 7 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王震、谢振伟 会计师事务所办公地址 无锡市太湖新城嘉业财富中心 5-1001 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 82,894,051.09 83,708,437.49-0.97%毛利率%18.33%17.96%-归属于挂牌公司股东的净利润-13,714.37 1,732,412.70-100.79%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-369,184.37 908,557.55-140.63%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-0.02%2.27%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.48%1.19%-基本每股收益-0.0002 0.03-100.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 140,948,740.10 120,463,733.56 17.01%负债总计 63,852,853.39 43,354,132.48 47.28%归属于挂牌公司股东的净资产 77,095,886.71 77,109,601.08-0.02%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.32 1.32 0.00%资产负债率%（母公司）45.30%35.99%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.87 2.51-利息保障倍数 0.72 2.48-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-5,370,487.73-4,894,729.22-9.72%应收账款周转率 0.92 1.09-存货周转率 6.81 4.78-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%17.01%-1.18%-营业收入增长率%-0.97%-30.26%-净利润增长率%-100.79%-69.96%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 58,280,000 58,280,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 418,200.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-非经常性损益合计非经常性损益合计 418,200.00 所得税影响数 62,730.00 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 355,470.00 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 11 应收票据及应收账款 70,872,422.11-72,959,695.33 应收票据-450,000.00-应收账款 70,422,422.11 72,959,695.33-应付票据及应付账款 10,149,181.40-20,120,862.30 应付票据-应付账款-10,149,181.40 20,120,862.30-本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行 企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号-金融资产转移（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号-套期会计（财会20179 号）、企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会201714 号），根据相关准则的衔接规定，本公司无须对比较财务报表数据进行调整。（2）重要会计估计变更 报告期内公司无重大会计估计变更。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、行业分类 根据证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司业务属于建筑装饰和其他建筑业，行业代码为 E50；根据全国股份转让系统公司挂牌公司管理型行业分类指引（2015），公司属于建筑装饰业，代码为 E5010。2、商业模式 公司隶属于建筑装饰业，主要从事建筑幕墙及相关产品的研发设计、生产制造、工程施工及维修改造服务。具有建筑幕墙工程设计专项甲级、建筑幕墙工程专业承包壹级、建筑装饰工程设计专项乙级、建筑装修装饰工程专业承包贰级及钢结构工程专业承包叄级资质，凭借公司在建筑装饰领域内丰富的设计理念及施工管理经验，为客户提供定制化的建筑装饰设计及施工服务，能承担各种类型和规模的幕墙专项设计和施工项目。3、销售模式 公司的业务模式，主要以市场公开招投标和商业谈判两种模式。（1）投标阶段 投标阶段主要负责部门为营销部、商务部和设计部，以营销部负责统筹，商务部和设计部准备相关文件和设计方案。营销部确定需求信息后，公司总经理办公室，对项目进行汇总筛选后确定参与投标，同时分配商务人员、工程人员、设计人员对相关方案进行整体设计并与业主进行持续沟通。三个部门共同联合编制投标文件，（一般分为商务、报价、技术三个方面进行编制）（2）中标施工阶段主要由设计部和工程部共同协调共同负责。设计部对先前的设计方案进行细化和优化，根据业主需求制定相关的方案，同时设计部配合项目经理进行施工进度及成本控制。工程部根据设计方案制定成本表及施工进度表，对工程的施工进度和质量负责，项目实施过程中，项目经理对项目施工质量进行全程监控和质量控制。（3）质量控制 公司施工现场严格按照国家施工工艺标准进行施工，贯彻质量体系标准，明确工程部各岗位人员职责，建立健全质量保证体系及组织机构，对工程中出现的问题进行及时、有效、妥善的处理，确保工程质量。4、采购模式 公司设有专门的采购部，主要对外采购各种建筑装饰施工安装材料，采购流程包括搜集信息、询价、比价、议价、评估、索样、决定、请购、订购、协调与沟通、催交、进货验收、整理付款。为控制原材料采购的质量，保证工程项目的高品质，公司采购的原材料一般选取来自国内外知名的材料供应商，这样从源头上即可控制原材料的各项指标及环保要求。公司大型物资的采购，根据确定的供应协议和条款，以及企业的物料需求时间计划，以采购订单的形式向供应方发出需求信息，并安排和跟踪整个物流过程，确保物料按时到达工程项目部或工厂；其他零星物资的采购，由项目部申请自行采购，同步监管的采购模式，从而达到企业的正常运营。5、生产模式 公司对外提供的产品及服务主要为建筑装饰工程项目的设计和施工，公司的生产活动均以项目为核心展开，由设计部和工程部共同协同负责管理。设计部对先前的设计方案进行细化和优化，根据业主需求制定相关方案，同时设计部配合工程部进行施工进度及成本控制。工程部根据设计方案制定成本表及施工进度表，对工程项目的施工进度和质量13 负责，项目生产过程中，工程项目经理对项目施工质量进行全程监控。在施工质量控制方面，施工现场严格贯彻 ISO900 质量体系标准，明确项目部各岗位人员职责，建立健全质量保证体系及组织结构，从而实现质量目标，确保工程质量；工程部技术人员按照装修工程质量要求定期对各项目进行循环检查，将新的质量标准实施到各项目中，提高工程施工质量；公司技术人员和项目人员对项目中出现的技术问题、新工艺进行公关，确保工程施工的有效进度和工程质量。6、研发模式 公司研发工作由研发部门归集管理，主管技术的副总经理负责全公司技术及新产品研发的立项、项目运行及验收等管理工作，同时积极与大专院校，企业合作研发产品。研发工作根据产品特点及现有技术人员状况，可以分为自主研发、合作研发、委托研发等形式。根据国家产业政策发展的需要，积极参与申报国家、省市各种研发项目，充分利用国家产业政策的支持，提升公司的核心竞争力。7、客户类型 公司单独或与同行合作承担以南京为中心，以金字塔式内外分布，辐射江浙皖沪等地大、中型公共建筑的幕墙设计、幕墙项目工程施工以及相应配套的铝合金门窗加工生产。长期以来，公司以优质的服务、合理的报价取得了客户的信任与支持，与大批优质客户建立了长期全国及区域战略合作关系，保证了公司收入来源的稳步提高。8、收入来源 公司收入来源主要来自于新建幕墙、门窗工程制作和施工，另有部分来自于幕墙维保、检查、维修及改造工程施工。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层围绕董事会年初制定的任务目标，坚持稳中求进，聚焦市场经营、标准管理、品牌建设、技术创新、精细管理，致力品质提升。把握市场机遇，努力落实既定的战略规划、经营目标，积极拓展市场及业务。报告期内，公司本期营业收入为 82,894,051.09 元，上期营业收入为 83,708,437.49 元，同比下降了0.97%；本期期末总资产为 140,948,740.10 元，上年期末总资产为 120,463,733.56 元，同比上升了 17.01%；本期净利润为-13,714.37 元，上期净利润为 1,732,412.70 元，同比下降了 100.79%。公司的收入、净利润下降的主要原因是：2018 年年底，公司签订的两项工程合同，合同金额为 2.4 亿元，由于发包方的原因，尚不能完全施工，不具备条件确认收入，导致营业收入下降。报告期内，公司管理层紧紧围绕全年目标，为强化市场拓展，丰富和优化现有业务，夯实业务基础，14 进一步增强竞争力，公司主要开展了以下的工作：1、公司持续关注商业综合体、中央商务区、文化旅游、医疗健康及高档别墅等细分行业领域，紧跟国家政策导向及趋势，承接了一批质量优，代表性强的工程项目，为后续承接更多大型工程项目积累了丰富的管理经验。开拓市场，积极拓展新客户，加强销售团队建设，在继续巩固老客户的同时，不断开拓新客户，扩大销售渠道。2、公司坚持“以质量筑口碑，以服务赢信誉”的原则，严抓项目施工管理、材料供应管理、劳务人员管理等方面的工作。深入推进项目的管理和全面预算管理，努力实现项目部“责、权、利”对等的管理模式，激发项目部的积极性。进一步完善法人治理结构，制定、修订、完善预算、财务、工程、物资、审计等业务的内部管理制度，为公司科学化、标准化、规范化管理创造制度基础。3、公司坚持以技术研发和科技创新推动企业转型升级，深化以智能化、装配化、BIM 等技术为主的科技创新。公司坚持走技术创新和自主研发之路，公司高度重视高新技术的研发和申报工作。报告期内，公司累计获得专利技术 26 项（2 项发明，21 项实用新型，3 项外观设计）。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 1,851,054.95 1.31%6,593,613.61 5.47%-71.93%应收票据 3,100,000.00 2.20%450,000.00 0.37%588.89%应收账款 92,944,916.98 65.94%70,422,422.11 58.46%31.98%存货 8,182,084.23 5.81%11,695,786.35 9.71%-30.04%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 9,591,798.77 6.81%10,343,696.04 8.59%-7.27%在建工程 10,555,696.43 7.49%294,866.04 0.24%3,479.83%短期借款 32,900,000.00 23.34%29,000,000.00 24.07%13.45%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金比上年同期减少了 71.93%，主要原因是：（1）报告期内，新建厂房的建设所需的资金较上年度增加；（2）经营活动产生的现金流量净额为-537 万元，导致期末货币资金减少。2、应收票据比上年同期增加了 588.89%，主要原因是报告期内客户采用票据方式支付造成的应收票据增加。3、应收账款比上年同期增加了 31.98%，主要原因是公司存在部分工程项目在年末完工，但结算报告工作尚未结束，款项在结算过程中，从而造成报告期内应收账款增加。4、存货比上年同期减少了 30.04%，主要原因为公司加大结算力度，项目结算较上年度同期有所增加，导致存货中的工程施工减少。5、在建工程比上年同期增加了 3,479.83%，主要原因为报告期内公司投入新厂房建设较上期增加1,026 万元。15 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 82,894,051.09-83,708,437.49-0.97%营业成本 67,703,558.38 81.67%68,676,047.63 82.04%-1.42%毛利率 18.33%-17.96%-销售费用 1,593,681.16 1.92%2,356,500.13 2.82%-32.37%管理费用 4,336,474.33 5.23%4,389,426.95 5.24%-1.21%研发费用 4,374,007.46 5.28%4,643,614.81 5.55%-5.81%财务费用 1,532,799.22 1.85%1,054,285.56 1.26%45.39%信用减值损失-3,998,330.86-4.82%0.00 0.00%0.00%资产减值损失 0.00 0.00%-1,819,332.70-2.17%0.00%其他收益 18,200.00 0.02%400,000.00 0.48%-95.45%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-833,982.96-1.01%988,227.79 1.86%-184.39%营业外收入 400,000.00 0.48%570,000.00 0.68%-29.82%营业外支出 0.00 0.00%644.85 0.0008%0.00%净利润-13,714.37-0.02%1,732,412.70 2.07%-100.79%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用比上年同期减少 32.37%，主要原因是：销售人员数量减少，相应工资、差旅费、招待费减少所致。2、财务费用比上年同期增加 45.39%，主要原因是：报告期内公司增加银行贷款 390 万元所致。3、信用减值损失变动的主要原因是：（1）报告期内，因企业会计准则的要求，坏账准备计提应计入信用减值损失科目核算；（2）报告期内，应收账款增加导致坏账准备增加。4、资产减值损失变动的主要原因是：报告期内因企业会计准则的要求，坏账准备计提计入资产减值损失科目变成计入信用减值损失科目核算。5、其他收益比上年同期减少 95.45%，主要原因是：2018 年公司收到南京市高淳区政府的新三板融资补贴 40 万元。6、营业利润比上年同期降低 184.39%，净利润比上年同期降低 100.79%，主要原因是：2018 年年底，公司签订的两项工程合同，合同金额为 2.4 亿元，由于发包方的原因，尚不能完全施工，不具备条件确认收入，导致营业收入下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 16 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 82,894,051.09 83,708,437.49-0.97%其他业务收入-主营业务成本 67,703,558.38 68,676,047.63-1.42%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%幕墙 80,879,464.07 97.57%81,573,270.28 97.45%-0.85%设计费 2,014,587.02 2.43%2,135,167.21 2.55%-5.65%合计 82,894,051.09 100%83,708,437.49 100%-0.97%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%华东地区 82,894,051.09 100%83,708,437.49 100%-0.97%合计 82,894,051.09-83,708,437.49-0.97%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司营业收入结构与上年同期保持一致，公司营业收入主要为幕墙和设计费两项收入，本期公司仍努力拓展业务，力争做到全面发展。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南京圣迪奥时装有限公司 18,837,433.41 22.72%否 2 南京宝龙康浚置业发展有限公司 17,993,119.30 21.71%否 3 黑龙江省建工集团有限责任公司 17,624,979.79 21.26%否 4 南京东方颐年健康产业发展有限公司 9,633,645.50 11.62%否 5 江苏省苏中建设集团有限公司 5,694,017.28 6.87%否 合计合计 69,783,195.28 84.18%-17 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏耀兴安全玻璃有限公司 15,392,374.27 22.46%否 2 江苏建晶建设有限公司 7,528,800.00 10.98%否 3 广东兴发铝业有限公司 7,159,003.78 10.45%否 4 南京鼎淼装饰工程有限公司 4,200,412.00 6.13%否 5 江苏高淳经济开发区开发有限公司 3,200,000.00 4.67%否 合计合计 37,480,590.05 54.69%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-5,370,487.73-4,894,729.22-9.72%投资活动产生的现金流量净额-9,306,358.38-739,251.19-1,158.89%筹资活动产生的现金流量净额 8,984,287.45 6,964,145.96 29.01%现金流量分析现金流量分析：1、公司经营活动产生的现金流量净额本期比上年同期多流出 475,758.51 元，主要原因是：报告期内公司销售收入下降，但支付给职工以及为职工支付的现金较上年度增加。2、公司投资活动产生的现金流量净额本期比上年同期多流出 8,567,107.19 元，主要原因是：报告期内公司投资建设高淳工厂所致。3、公司筹资活动产生的现金流量净额本期比上年同期增加 29.01%的主要原因是：报告期内公司增加银行短期借款 390 万元所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）重要会计政策变更 18 根据财政部关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知财会20196 号，公司对报告期财务报表及附注的列报进行了调整，列报的调整对于本公司的主要影响如下：2018 年受影响的财务报表科目和金额：原报表项目及金额 现报表项目及金额 应收票据及应收账款 70,872,422.11 应收票据 450,000.00 应收账款 70,422,422.11 应付票据及应付账款 10,149,181.40 应付票据-应付账款 10,149,181.40 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行 企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号-金融资产转移（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号-套期会计（财会20179 号）、企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会201714 号），根据相关准则的衔接规定，本公司无须对比较财务报表数据进行调整。（2）重要会计估计变更 报告期内公司无重大会计估计变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司资产、业务、人员、财务等完全独立，具有良好的独立自主经营能力；公司的经营模式、服务未发生重大变化，主营业务明确，市场范围逐渐扩展，行业地位持续提升；公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；行业发展势头良好，主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；无违法、违规行为发生。因此，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、宏观经济环境的风险 随着国家宏观调整，产业的转型升级，特别是房地产去库存的压力，装饰行业增长速度趋缓。因此未来本公司存在宏观经济增速下降，而导致部分跟踪项目推迟开工或停建，在建项目款项支付进度受影响的风险。应对措施：报告期内，公司的战略结构进行调整：优化公司组织构架，提高工作效率；抓住国家级“江北新区”建设和南部新城的建设机遇，加大经营力度；加强内部管理，降本增效，提高利润率。2、安全生产风险 幕墙工程施工作业在临边、高空等环境下进行，存在因安全生产管理不到位而造成安全隐患的可能性，从而对建筑幕墙企业的业务、品牌、效益造成负面影响。应对措施：公司将严格管理现场施工的规范操作,对现场施工人员落实施工岗位的责任管理，对施工器材落实技术检验和测试,加强施工物资资料的管理。3、公司内部控制的风险 19 公共装饰工程业务具有：“点多、面广、线长、分散”等特点，公司在多年的经营运作中建立了一整套完整的内部控制流程和制度，而随着公司业务的不断拓展和规模扩大，成立了多家分公司，公司面临管理模式、人才储备、技术创新、市场开拓等方面的挑战。如果本公司人才储备、管理模式及信息管理方面不能适应规模迅速扩张的需要，组织模式和管理制度未能随着规模的扩大而及时调整和完善，将影响公司的高效运营，使公司面临一系列管理风险。应对措施：公司加大人才储备工作，准备与东南大学深度合作，为公司未来的发展提供人才和技术储备，同时与专业公司合作，研发适合自身特点的管理信息系统，从而降低管理风险。4、应收账款导致的风险 公司 2019 年末应收账款为 92,944,916.98 元，占总资产比例为 65.94%，应收账款占公司资产总额的比重较大，随着公司规模扩大，业务量的增加，应收账款将不断增加。虽然公司大部分客户信用状况良好且公司不断加强客户信用管理，但若宏观环境发生变化或者客户财产状况变化，将导致应收款项回收难度加大，潜在给公司正常经营带来较大的不利影响。应对措施：公司加大对于客户运营状况的考察力度，选择运营状况良好的优质客户；综合客户过往的回款情况，完善客户信用评级体系；加强欠款的催收机制。5、劳务分包的风险 公司有一部分基础的施工作业交由劳务分包公司来进行，如果在施工过程中出现安全事故或劳资纠纷等问题，根据法律的相关规定，公司有可能产生经济赔偿或诉讼的连带责任风险。应对措施：（1）公司承诺在经营中将与具备劳务外包资质的主体合作，严守相关法律法规的规定，严格工程施工管理，以保证合法合规地开展劳务分包业务；（2）公司严格控制施工现场的安全生产管理和工程质量管理，避免发生任何工程事故或质量纠纷；（3）公司实际控制人张津源、宋雨珊承诺，如公司因劳务分包方面的问题而造成的任何经济损失，将由其个人全部承担。6、实际控制人不当控制风险 公司实际控制人张津源和宋雨珊，合计持公司 53.36%股权（计 31,100,800 股）同时，张津源担任公司董事长，宋雨珊担任公司副总经理。公司虽然建立了完善的法人治理机制，但仍存在实际控制人对本公司股东大会、董事会决策、重大经营决策、财务等施加重大影响的风险。若公司运作不够规范，可能会使公司的法人治理机制不能有效的发挥作用，从而给公司经营及其他股东的利益带来不利影响。应对措施：公司已按照相关规定，进一步完善关联交易约束机制、纠纷解决机制等内控制度，并设置了股东大会、董事会、监事会、高级管理层构成的“三会一层”的组织构架，并将适时提高公司股权分散程度，确保公司和中小股东的利益。7、现金流量不佳导致的风险。公司 2018 年度、2019 年度经营活动产生的现金流量净额分别为-4,894,729.22 元、-5,370,487.73 元；随着公司业绩和规模的扩大，将需要更多的资金来满足日常经营需求，若公司不能及时筹集正常经营所需的资金，将面临资金短缺的风险。应对措施：公司将与更多的供应商建立长期合作关系，合理利用付款信用期并继续加强对应收账款的管理，未来公司也将适时通过增发的方式或银行借贷的方式进行融资以保障公司现金流量的正常。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整