836254_2019_滴滴集运_2019年年度报告_2020-04-07.pdf

1 证券代码：836254 证券简称：滴滴集运 主办券商：恒泰证券 2019 年度报告 滴滴集运 NEEQ:836254 滴滴集运（天津）科技股份有限公司 DiDi Logistics(Tianjin)Technology Co.,Ltd 滴滴集运（天津）科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-011 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年，公司与天津中远海运集装箱运输有限公司深入开展内陆运输板块合作。2019 年 4 月，公司在中国天津投资贸易博览会暨 PECC 博览会（简称“2019 津洽会”）中对公司内陆运输的优势进行了宣讲和推介，有效提升了公司形象。2019 年公司与天津港集团有限公司下属的天津外代物流有限公司签署了阳光价格合作协议，为企业提供更加优惠便利的物流方案，协助企业解决物流成本高等一系列问题，协议的签署使得我司的海运业务也有了进一步的扩展。滴滴集运（天津）科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-011 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 滴滴集运（天津）科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-011 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司或股份公司、滴滴集运 指 滴滴集运（天津）科技股份有限公司 本期、报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 董事会 指 滴滴集运（天津）科技股份有限公司董事会 监事会 指 滴滴集运（天津）科技股份有限公司监事会 股东大会 指 滴滴集运（天津）科技股份有限公司股东大会 公司章程、章程 指 滴滴集运（天津）科技股份有限公司章程 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 挂牌转让 指 公司股票进入全国股份转让系统挂牌并公开转让 三会 指 滴滴集运（天津）科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 滴滴集运（天津）科技股份有限公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 滴滴集运（天津）科技股份有限公司董事、监事、高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 主办券商、恒泰证券 指 恒泰证券股份有限公司 会计师事务所 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）去年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 本期期末 指 2019 年 12 月 31 日 本期期初 指 2019 年 1 月 1 日 滴滴集运（天津）科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-011 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李雪连、主管会计工作负责人宋秋捷及会计机构负责人（会计主管人员）宋秋捷保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.实际控制人不当控制的风险 公司股东杨志华先生为公司创始人，截至本年报披露之日，杨志华直接持有公司 67.98%股份、间接持有公司 18.00%股份，且担任公司董事长一职，多年来能够决定和实质影响公司的经营方针、决策和经营层的任免；公司的实际控制人为杨志华，可能凭借其控股地位对公司生产经营、收益分配等事项施加影响，若杨志华利用相关管理权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司或其他股东利益。2.重要合同履行的风险 由于物流行业的特殊性，公司通常会与核心客户签订多份框架协议约定为客户提供物流服务的种类；协议通常无明确合同金额，在实际发生业务时以订单、对账单等作为结算依据。由于公司与客户签署的合同一般是框架协议模式，所签订合同没有具体的金额、履约时间等条款，合同的履行存在不确定性，执行的金额和结算方式以及时间存在潜在纠纷的风险。3.主营业务收入区域集中的风险 报告期内，公司主营业务收入的区域集中度较高。2019 年度的主营业务收入全部来源于华北地区。主营业务收入区域集中在一定程度上影响了公司市场占有率及营业收入的进一步提升，同时也降低了公司抵御政策及区域市场风险的能力，给公司经营状况及盈利能力带来风险。滴滴集运（天津）科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-011 6 4.客户集中度高的风险 公司 2019 年度前五名客户的销售收入合计占当期营业收入的比例为 44.89%，公司客户集中度较高，存在对主要客户依赖较大的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 报告期内，公司减少关联交易风险。滴滴集运（天津）科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-011 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 滴滴集运（天津）科技股份有限公司 英文名称及缩写 DiDi Logistics(Tianjin)Technology Co.,Ltd 证券简称 滴滴集运 证券代码 836254 法定代表人 杨志华 办公地址 天津市武清开发区创业总部基地 C09-3 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李雪连 职务 董事、总经理、董事会秘书 电话 022-22145300 传真 86-022-82110588 电子邮箱 公司网址 http:/ 天津市武清开发区创业总部基地 C09-3；301700 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 滴滴集运（天津）科技股份有限公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 11 月 30 日 挂牌时间 2016 年 3 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）交通运输、仓储和邮政业（G）-装卸搬运和运输代理业（G58）-运输代理业（G582）-货物运输代理（G5821）主要产品与服务项目 货物专用运输（集装箱）普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 杨志华 实际控制人及其一致行动人 杨志华 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911202226688184510 否 滴滴集运（天津）科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-011 8 注册地址 天津市武清开发区福源道北侧 否 注册资本 10,000,000.00 元 否 公司在报告期内注册资本与总资本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商 恒泰证券 主办券商办公地址 内蒙古自治区呼和浩特市新城区海拉尔东街满世尚都办公商业综合楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 黄秀娟、郭永新 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 滴滴集运（天津）科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-011 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 40,658,775.14 55,750,887.17-27.07%毛利率%4.44%4.48%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,934,078.31-1,441,323.47-103.57%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,879,144.68-1,438,324.87-100.17%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-35.14%-13.69%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-34.48%-13.66%-基本每股收益-0.29-0.14-107.14%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 11,612,675.02 22,619,888.14-48.66%负债总计 4,727,153.27 12,803,430.84-63.08%归属于挂牌公司股东的净资产 6,885,521.75 9,816,457.30-29.86%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.69 0.98-29.86%资产负债率%（母公司）40.71%56.60%-资产负债率%（合并）-流动比率 2.28 1.62-利息保障倍数-15.83-9.87-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-71,154.99 1,833,780.93-103.88%应收账款周转率 5.38 7.25-存货周转率-滴滴集运（天津）科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-011 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-48.66%32.01%-营业收入增长率%-27.07%27.82%-净利润增长率%-103.57%-53.39%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000 10,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）833,909.46 除上述各项之外的其他营业收入和支出-888,843.09 非经常性损益合计非经常性损益合计-54,933.63 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额-54,933.63 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 滴滴集运（天津）科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-011 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 10,975,646.23 10,954,549.59-未分配利润-794,328.76-815,425.40-滴滴集运（天津）科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-011 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司属于货物运输代理业的服务提供商，公司拥有道路运输、道路运输（无车承运）、国际货运代理资质，为公司开展业务提供前提和保障。公司目前拥有大批多年从事调度、客服和管理的专业人员组成的团队，团队拥有较强的凝聚力，秉持公司的核心价值观，持续为客户提供高质量、安全、快捷的服务。公司为广大有进出口需求的企业、货运代理企业、运输服务企业提供依托于互联网及大数据分析的承运人快速匹配的最优运输解决方案，以实现集装箱运输过程中的可视化、运力服务标准化。通过不断升级平台功能，完善客户服务标准体系为客户提供更高品质的综合体验。公司通过与货运代理公司达成合作意向，加强互联网运营以及组织团队开发市场等方式开拓业务，收入来源是接受有进出口业务企业的委托，代理其货物进出口相关操作，如提箱、代办港口相关事宜、代理缴纳港杂费等一系列环节，经过公司物流信息服务平台的信息整合，实现甩挂、进转出及小柜搭对等模式，最终完成陆路集装箱运输，并从操作过程中获得收益。报告期内，公司开展业务的关键资源主要有：1道路运输、道路运输（无车承运）许可资质，公司同时拥有道路运输许可证与道路运输许可证（无车承运）许可证，为公司开展传统运输服务与开展无车承运业务整合社会车源提供了支持。2公司依托阿里云打造的集装箱智能匹配平台，拥有便捷的、智能的 APP 下单功能、基于大数据的车货智能匹配算法、集装箱 GPS 实时可视化追踪等功能服务客户。3与船公司开展战略合作，打破传统进口集装箱不能用于出口的业内规则，公司于 2016 年 9 月和 2017 年 2 月公司分别与中外运集装箱运输有限公司天津分公司、天津中远国际货运有限公司签署战略合作框架协议，创新业务模式得到了业内企业的高度认可与支持，并于 2018 年 7 月与天津外代物流有限公司签署战略合作框架协议，并签署供应商合同。2018 年下半年国家政策利好，要把天津港职能前置到客户身边，要大力开展内陆港业务，实现人员少跑腿，多靠系统自动运行的智能理念。我司武清堆场作为京津冀桥头堡，为雄安新区绿色通道、京津冀协同发展做出重要贡献。2019 年公司与天津港集团有限公司下属的天津外代物流有限公司签署了阳光价格合作协议，为企业提供更加优惠便利的物流方案，协助企业解决物流成本高等一系列问题，协议的签署使得我司的海运业务也有了进一步的扩展。4为更好的服务客户，利用互联网可视系统开展管家式服务，一人对客户全程业务，从接单，到运输全过程，到后期结算，让客户全程可以看到听到有声服务，同时服务客户的司机也会做到基本不变，为保障熟悉企业装卸货的过程，减少沟通成本，提高物流时效。报告期内公司商业模式未发生变化。报告期后至报告披露日商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 滴滴集运（天津）科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-011 13 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年已是公司确立了成为“中国集装箱公路运输新标准的缔造者”战略目标后的第四年，管理层继续围绕战略目标加快企业发展。2019 年在公司与天津外代物流有限公司签署框架协议后继续开展深入合作，执行并推广天津港阳光价格，为服务企业提供更加优惠便利的物流方案，协助企业解决物流成本高等一系列问题。报告期内，公司实现营业收入 40,658,775.14 元，较上年同期下降 27.07%，主要原因是公司剥离部分了毛利率较低、应收回款风险高、运输周转效率低的客户，造成整体销售收入有所下降。报告期内，公司净利润为-2,934,078.31 元，较上年同期下降 103.57%，主要原因是报告期内，公司涉及诉讼，营业外支出较去年同期增加 885,852.57 元,另外，本期递延所得税资产转回 782,802.94 元，递延所得税费用较上期增加 1,262,446.39 元。报告期末，公司总资产 11,612,675.02 元，较上年期末下降 48.66%；期末净资产 6,885,521.75 元，较上年期末下降 29.86%。同时经过 2019 年公司对客户以及供应商的调整，使公司整体风险降低。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 3,392,303.20 29.21%2,820,719.32 12.47%20.26%应收票据-应收账款 4,111,246.25 35.40%10,975,646.23 48.52%-62.54%预付款项 861,369.11 7.42%2,659,116.47 11.76%-67.61%其他应收账款 2,293,354.54 19.75%4,341,668.55 19.19%-47.18%其他流动资产 117,686.05 1.01%-存货 -投资性房地产 -长期股权投资 -固定资产 299,558.00 2.58%433,163.28 1.91%-30.84%在建工程 -短期借款 1,000,000.00 8.61%2,000,000.00 8.84%-50.00%应付账款 3,630,929.63 31.27%7,585,913.10 33.54%-52.14%预收款项-2,718,715.10 12.02%-100.00%应付职工薪酬 39,493.62 0.34%186,454.66 0.82%-78.82%应交税费 35,334.39 0.30%308,599.73 1.36%-88.55%长期借款 -滴滴集运（天津）科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-011 14 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.截至报告期末，公司应收账款较上年期末减少 6,864,399.98 元，同比下降 62.54%，公司应付账款较上年期末减少 3,954,983.47 元，同比下降 52.14%，主要原因是：一方面，2019 年公司营业收入较上年减少了 15,092,112.03 元，同比下降 27.07%，由此相应的应收账款减少，应收账款对应的应付账款也减少；另一方面，公司加强了收款力度。2.截至报告期末，公司预付款项较上年期末减少 1,797,747.36 元，同比下降 67.61%，主要原因是：公司业务量下降，减少了部分合作，导致预付减少。3.截至报告期末，公司其他应收款较上年期末减少 2,048,314.01 元，同比下降 47.18%，主要原因是：公司业务量下降，减少了部分合作，即押金类的其他应收款减少。4.截至报告期末，公司其他流动资产较上年期末增加 117,686.05 元，主要是由于公司 2019 年预交增值税及附税 117,686.05 元导致。5.截至报告期末，公司预收账款较上年期末减少 2,718,715.10 元，同比下降 100.00%，主要原因是：公司 2019 年基本上客户都有信用账期，减少了预收情形。6.截至报告期末，公司应付职工薪酬较上年期末减少 146,961.04 元，同比下降 78.82%，主要原因是：公司 2019 年人员减少，导致工资及年终奖金下降。7.截至报告期末，公司应交税费较上年期末减少 273,265.34 元，同比下降 88.55%，主要原因是：公司 2019 年收入金额较小，对应的增值税较少。8.截至报告期末，公司固定资产较期初减少 133,605.28 元，同比下降 30.84%，主要原因是：报告期内公司报废部分固定资产所致。9.报告期末，公司短期借款较上年同期减少 1,000,000.00 元，同比减少 50.00%，主要是由于报告期内，公司加强了应收账款收款力度，对外融资需求降低。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 40,658,775.14-55,750,887.17-27.07%营业成本 38,852,179.62 95.56%53,252,839.35 95.52%-27.04%毛利率 4.44%-4.48%-销售费用-管理费用 2,812,646.31 6.92%2,640,972.28 4.73%6.50%研发费用 865,168.00 2.13%1,447,445.13 2.60%-40.23%财务费用 141,652.47 0.35%191,905.36 0.34%-26.19%信用减值损失-6,118.96-0.02%-资产减值损失-其他收益 833,909.46 2.05%-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-滴滴集运（天津）科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-011 15 营业利润-1,262,432.28-3.10%-1,917,968.79-3.44%34.18%营业外收入 9.48 0.00%1.87 0.00%406.95%营业外支出 888,852.57 2.19%3,000.00 0.00%29,528.42%净利润-2,934,078.31-7.22%-1,441,323.47-2.59%-103.57%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内，公司营业收入较去年同期减少 15,092,112.03 元，同比下降 27.07%，主要是公司根据客户信用情况，主动对合作客户进行了调整与优化；营业成本较上年相应减少了 14,400,659.73元，减少 27.04%。2.报告期内，公司研发费用较去年同期减少 582,277.13 元，同比下降 40.23%，主要是公司战略调整，进行人员结构调整，减少研发人员数量造成的人员工资、社保费、公积金支出和公司为研发团队提供研发场地所产生的相关费用支出。3.报告期内，公司营业外支出较去年同期增长 885,852.57 元，同比增加 29,528.42%，主要是公司在货运过程中因发生货损产生的赔偿损失及公司涉及诉讼产生的营业外支出。4.报告期内，公司实现净利润-2,934,078.31 元，较上年同期减少 1,492,754.84 元，同比下降103.57%。主要原因是：一方面，公司发生货损预计损失 872,780.07 元所致；另一方面，对合作客户进行了调整与优化，公司营业收入下降 27.07%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 40,581,464.02 55,750,887.17-27.21%其他业务收入 77,311.12 -主营业务成本 38,852,179.62 53,252,839.35-27.04%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%运输收入 9,069,987.97 22.31%13,067,785.35 24.43%-30.59%代理收入 31,511,476.05 77.50%42,683,101.82 76.57%-26.17%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入构成基本未发生变化，各类服务收入占营业收入的比重变化不大。由于报告期内公司根据客户信用情况对合作客户进行了调整与优化，相关业务收入均有所下降。滴滴集运（天津）科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-011 16 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售年度销售占比占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 天津家民货运代理有限公司 6,576,404.82 16.17%否 2 韩松国际物流（天津）有限公司 4,996,070.54 12.29%否 3 LG 化学（天津）工程塑料有限公司 2,598,752.74 6.39%否 4 天津杰麦多乐器有限公司 2,141,963.26 5.27%否 5 上海得斯威国际货运有限公司天津分公司 1,940,775.58 4.77%否 合计合计 18,253,966.94 44.89%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购年度采购占比占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 箱信（天津）国际货运代理有限公司 3,052,075.89 15.74%否 2 天津创亿互联国际货运代理有限公司 2,048,883.40 10.57%否 3 天津诺捷源物流有限公司 1,951,825.57 10.07%否 4 天津岭通货物运输队 1,719,200.00 8.87%否 5 天津永瑞达物流有限公司 1,617,088.35 8.34%否 合计合计 10,389,073.21 53.59%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-71,154.99 1,833,780.93-103.88%投资活动产生的现金流量净额 200.00 -274,044.25 100.07%筹资活动产生的现金流量净额-1,126,429.25-1,178,487.69 4.42%现金流量分析现金流量分析：1.报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-71,154,99 元，较上年同期减少 1,904,935.92元，同比减少 103.88%。主要原因是本期营业收入减少，及货损赔付，使本期经营活动现金流净额减少。2.报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为 200.00 元，较上年同期增加 274,244.25 元，同比增长 100.07%，主要原因是去年同期公司购置别克轿车一辆，报告期内无此项支出，现金净流出下降。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司无控股子公司，无参股公司。滴滴集运（天津）科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-011 17 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017年修订）（财会 2017 7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会 20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整 2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。执行新金融工具准则对本集团的主要变化和影响如下：A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 应收账款 摊余成本 10,975,646.23 应收账款 摊余成本 10,954,549.59 B、首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表 项目 2018 年 12 月31 日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1日（变更后）摊余成本：摊余成本：应收账款应收账款 10,975,646.23 滴滴集运（天津）科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-011 18 加：执行新收入准则的调整 减：转出至应收款项融资 重新计量：预计信用损失准备 21,096.64 按新金融工具准则列示的余额 10,954,549.59 C、首次执行日，金融资产减值准备调节表 计量类别 2018 年 12 月 31日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1日（变更后）摊余成本：摊余成本：应收账款减值准备 21,096.64 21,096.64 D、对 2019 年 1 月 1 日留存收益和其他综合收益的影响 项目 未分配利润 盈余公积 其他综合收益 2018 年 12 月 31 日-794,328.76 176,289.68 应收款项减值的重新计量-21,096.64 2019 年 1 月 1 日-815,425.40 176,289.68 （2）财务报表格式变更 财政部于 2019 年 4 月、9 月分别发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号），对一般企业财务报表、合并财务报表格式作出了修订，本公司已根据其要求按照一般企业财务报表格式（适用于已执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业）、合并财务报表格式编制财务报表。主要变化如下：A、将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”行项目及“应收账款”行项目；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”行项目及“应付账款”行项目；B、新增“应收款项融资”行项目；C、列报于“其他应收款”或“其他应付款”行项目的应收利息或应付利息，仅反映相关金融工具已到期可收取或应支付，但于资产负债表日尚未收到或支付的利息；基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中；D、将“资产减值损失”、“信用减值损失”行项目自“其他收益”行项目前下移至“公允价值变动收益”行项目后，并将“信用减值损失”行项目列于“资产减值损失”行项目之前；E、“投资收益”行项目的其中项新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”行项目。本公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司权责明确，运作规范，在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循了公司法、证券法及公司章程的要求规范运作，具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标良好。滴滴集运（天津）科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-011 19 报告期内未发生对公司持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响公司持续经营能力的重大不利风险。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1控股股东不当控制的风险 公司股东杨志华先生为公司创始人，截至本报告签署之日，杨志华直接持有公司 67.98%股份、间接持有公司 18.00%股份，且担任公司董事长一职，多年来能够决定和实质影响公司的经营方针、决策和经营层的任免；公司的实际控制人为杨志华，可能凭借其控股地位对公司生产经营、收益分配等事项施加影响，若杨志华利用相关管理权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司或其他股东利益。应对措施：公司通过公司章程、关联交易内部决策制度、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等制度安排，完善公司经营管理与重大事项的决策机制。通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东、实际控制人及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公司，忠诚履行职责。为了尽量减少和避免关联交易，严格避免关联方向公司拆借、占用公司资金等情形，控股股东及实际控制人杨志华分别出具了关于关联交易问题的承诺函和关于避免资金占用的承诺函。2重要合同履行的风险 由于物流行业的特殊性，公司通常会与核心客户签订多份框架协议约定为客户提供物流服务的种类；协议通常无明确合同金额，在实际发生业务时以订单、对账单等作为结算依据。由于公司与客户签署的合同一般是框架协议模式，所签订合同没有具体的金额、履约时间等条款，合同的履行存在不确定性，执行的金额和结算方式以及时间存在潜在纠纷的风险。应对措施：公司采取客户信用管理制度，对于新客户或者信用度较低的客户采取先行收取部分垫款的政策，待合同执行完收取剩余金额。而对于建立长期合作关系的老客户或信用度较高的合作伙伴则无需先行收取垫款，采取每月向客户发送对账单的方式结算合同金额。3主营业务收入区域集中的风险 报告期内，公司主营业务收入的区域集中度较高，报告期内的主营业务收入均来源于华北地区。主营业务收入区域集中在一定程度上影响了公司市场占有率及营业收入的进一步提升，同时也降低了公司抵御政策及区域市场风险的能力，给公司经营状况及盈利能力带来风险。应对措施：报告期内公司继续在服务好天津本地区域客户的基础上，逐步发展北京与河北省客户，已经与多家客户建立了合作关系，虽然市场份额占比较小，但正逐步实现走出天津的目标，使公司逐渐摆脱地方性区域经营企业的形象,增强企业抗风险能与提高企业盈利能力。4客户集中度高的风险 报告期内公司前五名客户的销售收入合计占当期营业收入的 44.89%，公司客户集中度较高，存在对主要客户依赖较大的风险。应对措施：自股份公司成立后，公司为解决大客户依赖的问题，已开始与新客户单独签订合同并开展业务，并且对原客户的合同也进行了相应的调整。随着公司不断加大对物流信息平台的宣传和推广，凭借其为客户实现的功能和创造的价值越来越得到认可和肯定，公司已开拓出新的市场空间和发展领域，不仅在天津地区具有较高的市场占有率，同时已经向京津冀地区不断延伸拓展。目前已经与多家客户建