835659_2019_佳健医疗_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

1 2019年度报告 佳健医疗 NEEQ:835659 无锡佳健医疗器械股份有限公司 Wuxi Jiajian Medical Instrument Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2019 年 5 月，公司取得超声波治疗仪，注册证编号：苏械注准 20192090476。2、2019 年 5 月，公司取得中频背部脊柱治 疗 仪，注 册 证 编 号：苏 械 注 准20192090475。3、2019 年 12 月，公司皮内针、揿针完成TUV 扩证。4、2019 年公司“一种电极片补强贴”取得实用新型专利，专利号：CN201820998537.5。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、佳健医疗 指 无锡佳健医疗器械股份有限公司 佳健科贸 指 苏州工业园区佳健科技贸易有限公司 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 主办券商 指 财通证券 会计师事务所 指 天衡会计师事务所(特殊普通合伙)律师事务所 指 江苏丰云律师事务所 股东大会 指 无锡佳健医疗器械股份有限公司股东大会 董事会 指 无锡佳健医疗器械股份有限公司董事会 监事会 指 无锡佳健医疗器械股份有限公司监事会“三会”指 股东大会、董事会和监事会“三会”议事规则 指 无锡佳健医疗器械股份有限公司股东大会议事规则、无锡佳健医疗器械股份有限公司董事会议事规则、无锡佳健医疗器械股份有限公司监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 无锡佳健医疗器械股份有限公司章程 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-003 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王文清、主管会计工作负责人吴志芳及会计机构负责人（会计主管人员）冯月华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人不当控制风险 报告期内,公司的实际控制人王文清持有公司12,780,000股份,占公司股份总额的 71%。王文清担任公司的董事长兼总经理,对公司股东大会、董事会、公司的发展战略、经营决策产生重大影响。若公司实际控制人对公司的经营决策、人事财务、利润分配、对外投资等进行不当控制,公司将存在实际控制人利用其控制地位损害其他股东利益的风险。2、公司治理的风险 报告期内,公司各项内部控制制度的执行效果尚不理想,公司内部控制的完整性、合理性、有效性还需进一步提升。若公司各项治理制度不能按设计有效运行,将可能导致公司不能通过“三会一层”有效决策、有效监督以及不能有效防范关联交易、对外担保事项发生的风险。3、行业竞争加剧风险 随着我国居民生活水平的提高和健康意识的觉醒,以及在国家政策的大力扶持下,国内医疗器械市场发展迅速,但与发达国家相比还存在很大的差距。中低端产品竞争日趋激烈,存在价格恶性竞争、虚假宣传、不正当商业竞争、假冒伪劣等现象,市场竞争风险加剧。目前,我国医疗器械新产品开发能力弱、产品更新较慢,众多国内医疗器械企业容易陷入同质化的低端竞争。如果公司不能继续加强研发力度、开发新型产品、提高产品竞争力,公告编号：2020-003 6 将面临行业竞争加剧所带来的冲击。4、公司产品质量控制风险 公司的主要产品为针灸针、电子理疗产品及电极片,涵盖一类、二类医疗器械,公司属于医疗器械行业。我国对该类企业的设立、产品的生产与销售均设置了严格的资格审查条件,建立了系统的市场准入与管理制度。对于产品的质量以及产品质量识别检测体系具有较高的要求。公司一旦因产品质量问题被提出索赔、诉讼或仲裁,均会对本公司的生产经营及声誉造成不利影响。5、医疗企业资质审查风险 公司主要客户除了来自国内以外,还来自各个国家与地区,销售产品需要经过当地认证机构的审查与检测,比如美国 FDA、欧盟CE 以及加拿大 MDSAP 等。目前医疗器械生产销售在各国都受到严格的监管,政策改变可能显著提高公司的成本,若以上政策审批环境在未来发生变化,公司无法出口至相应的国家或地区,这会对公司的经营业绩造成一定影响。同时,如果国内外的政策审批环境发生变化,公司未取得相应审批,也会对公司的经营业绩造成一定影响。6、人才流失风险 公司主要客户除了来自国内以外,还来自各个国家与地区,销售产品需要经过当地认证机构的审查与检测,比如美国 FDA、欧盟CE 以及加拿大 MDSAP 等。目前医疗器械生产销售在各国都受到严格的监管,政策改变可能显著提高公司的成本,若以上政策审批环境在未来发生变化,公司无法出口至相应的国家或地区,这会对公司的经营业绩造成一定影响。同时,如果国内外的政策审批环境发生变化,公司未取得相应审批,也会对公司的经营业绩造成一定影响。7、出口退税政策变动的风险 公司主要产品为针灸针、电子理疗产品及电极片,受国家产业政策鼓励,并享受增值税免抵退的优惠政策,报告期内,公司主要产品出口退税率为 13%,2017 年度、2018 年度、2019 年度,公司出口收入分别占主营业务收入的比例分别为 49.42%、46.36%和47.12%,出口收入占比较高,出口退税率变动将对公司营业利润产生直接影响。报告期内,公司主要产品出口退税率保持稳定,但如果未来国家产业政策调整并导致出口退税率大幅变动,将直接影响公司出口收入及盈利水平。8、汇率变动风险 2017 年度、2018 年度、2019 年度,公司出口收入分别占主营业务收入的比例分别为 49.42%、46.36%和 47.12%,出口收入占比较高。由于公司产品销往美国、欧盟、台湾等各个地区,涉及到的外汇结算币种较多,并以外币进行结算,所以一旦汇率发生了对公司不利的变动,可能将对公司盈利水平造成直接影响。9、未全员缴纳社保的风险 根据无锡市社会保险基金管理中心数据显示,截至 2019 年 12 月31日,佳健医疗已为公司189名员工办理了医疗保险、工伤保险、养老保险、失业保险及生育保险,并正常缴纳无欠费。其余员工参与新农保的有 23 人,退休 4 人,另有 8 人放弃缴纳。上述人员均已签署自愿放弃缴纳社保承诺,故公司尚未为其缴纳社会保险。公司为员工购买社会保险是公司的法定义务,一旦自愿放弃缴纳社保的员工对公司未履行法定义务进行追责,将对公司的公告编号：2020-003 7 经营造成一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-003 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 无锡佳健医疗器械股份有限公司 英文名称及缩写 Wuxi Jiajian Medical Instrument Co.,Ltd.证券简称 佳健医疗 证券代码 835659 法定代表人 王文清 办公地址 无锡市锡山区鹅湖镇柏桥路 35 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴志芳 职务 副总经理 电话 0510-88745788 传真 0510-88746629 电子邮箱 W 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省无锡市锡山区鹅湖镇柏桥路 35 号/214116 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 12 月 19 日 挂牌时间 2016 年 2 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-35 专用设备制造业-358 医疗仪器设备及器械制造-3581医疗诊断、监护及治疗设备制造 主要产品与服务项目 针灸针、电子理疗产品及电极片的生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）18,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王文清 实际控制人及其一致行动人 王文清 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2020-003 9 统一社会信用代码 91320200782705450Q 否 注册地址 无锡市锡山区鹅湖镇柏桥路 35 号 否 注册资本 18,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心201,501,502,1103,1601-1615,1701-1716 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 史晓华、张利华 会计师事务所办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-003 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 74,659,244.76 77,652,436.10-3.85%毛利率%29.52%29.17%-归属于挂牌公司股东的净利润-134,340.03 1,646,765.04-108.16%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,130,240.71 1,479,533.46-176.39%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-0.52%6.55%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-4.36%5.88%-基本每股收益-0.01 0.09-111.11%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 83,417,166.54 84,994,855.99-1.86%负债总计 60,631,700.09 59,015,049.51 2.74%归属于挂牌公司股东的净资产 22,785,466.45 25,979,806.48-12.30%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.27 1.44-11.81%资产负债率%（母公司）71.87%69.24%-资产负债率%（合并）72.68%69.43%-流动比率 0.68 0.69-利息保障倍数 0.98 2.47-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,403,679.60-575,444.81 691.49%应收账款周转率 5.71 5.24-存货周转率 2.39 2.56-公告编号：2020-003 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-1.86%-3.44%-营业收入增长率%-3.85%-5.75%-净利润增长率%-108.16%-19.92%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 18,000,000 18,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置收益 14,810.46 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1180979.34 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-24,141.94 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,171,647.86 所得税影响数 175,747.18 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 995,900.68 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 公告编号：2020-003 12 应收票据及应收账款 11,800,553.49 应收票据 274,646 应收账款 11,525,907.49 应付票据及应付账款 27,426,838.93 应付账款 27,426,838.93 短期借款 22,419,069 22,452,739.57 短期借款 22,419,069 22419069 应付利息 33,670.57 其他应付款 1,475,469.60 1,441,799.03 应付利息 33,670.57 其他应付款 1,441,799.03 1,441,799.03 公告编号：2020-003 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为针灸针、电子理疗产品及电极片的研发、生产和销售。公司产品电极片属于 I 类医疗器械产品，针灸针、电子理疗产品属于 II 类医疗器械产品。公司通过直销和经销商包销方式相结合将公司产品销售给公司的最终客户、医院机构等，公司产品半数以上用于出口。公司采用“采购+生产+销售”的经营模式，拥有独立完整的原材料采购、生产和产品销售体系。公司研发、采购、生产、销售等各环节相互独立并相互衔接配合，形成主营业务收入及利润。经过多年的市场开拓和行业积累，公司已经凭借优良的产品质量和良好的商业信誉培养了一批大型且较为忠实的客户，公司产品已在市场中形成了良好的口碑效应，客户群体持续扩大，品牌认可度亦不断提升。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年度，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，加强团队管理，鼓励技术创新，在提高产量的同时，不断提升产品转换效率，完善销售渠道，合理配置资源，注重风险防控，提升核心竞争力，促进企业持续快速稳定发展。随着资本市场对全国中小企业股份转让系统挂牌企业关注度的显著提升，医疗改革政策的大力支持下，公司主营业务发展前景良好。1、财务业绩情况 报告期内，公司经营业绩正常开展。2019 年度，公司实现营业收入 7466 万元，同比下降 3.85%；利润总额-2.64 万元，同比下降 101.45%；实现净利润-13.43 万元，同比下降 108.16%。截至 2019 年 12月 31 日，公司总资产为 8341.72 万元，同比下降 1.86%；净资产为 2278.55 万元，同比下降 12.3%。2019 年度，公司加权平均净资产收益率-0.52%，较上年同期 6.55%下降 7.07%，主要系外部环境影响，欧洲市场疲软，出口业务承压，造成公司本年主营业务收入有所下降，影响公司净利润水平，从而造成公司净资产收益率有一定幅度的下降。2、业务拓展情况 2019 年度，公司通过加快技术创新，提高机械化、自动化水平，建立生产组织指挥系统，实现了产能的提升，进一步稳定和拓展客户，提高市场占有率。（1）技术创新：公司拥有优秀稳定的技术团队、研发梯队和强大的现场管理团队。2019 年度，公司较好的自主研发设计能力为增强产品性能结构、提高产能打下了坚实的基础，使公司在产品质量和成本控制上处于行业领先地位。（2）客户拓展：2019 年度，公司在保持原有市场客户的同时，内贸市场秉持“深入、重点、关注”的六字方针，以地级市为单位，建立经销商群。外贸市场以“从无到有，从有到多，从多到优”为方针，以国家为单位，每个国家建立 2 个销售代理商，同时着手启动电子商务平台的开发，提高网络销售能力，为后期进一步开拓市场奠定基础。（3）产品注册：2019 年度，公司超声波治疗仪、中频背部脊柱治疗仪等多款高端产品取得注册证，在公告编号：2020-003 14 国外产品注册中，揿针、皮内针 TUV CE 认证取证，将极大的刺激销售，拓展销售，扩大品牌影响力。同时在国外体系认证中，获得 Intertek ISO13485 证书取证、Intertek MDSAP 证书取证，严格按照 ISO13485质量体系要求运行，符合美国 FDA820 和加拿大 Medsap 质量体系运行要求。3、质量管理与技术研发情况 公司不断优化工艺，坚持严格执行产品检验程序，优化产品检验流程，产品合格率达到 99%以上。报告期内，公司继续加大专业检测设备和新产品的研发投入，在技术上取得重大突破，已拥有大量自主知识产权。2019 度，已取得发明专利证书的 3 项、实用新型专利 13 项。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与本期本期期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 4,025,967.85 4.83%1,475,545.34 1.74%172.85%应收票据 50,000 0.06%274,646 0.32%-81.79%应收账款 12,260,432.48 14.70%11,525,907.49 13.56%6.37%存货 20,417,354.86 24.48%23,231,098.61 27.33%-12.11%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 34,466,561.89 41.32%35,737,599.86 42.05%-3.56%在建工程 737,287.59 0.88%短期借款 24,621,553 29.52%22,419,069 26.38%9.82%长期借款 注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：应收账款期末余额比期初增加 60.19 万元，上涨幅度 6.37%，主要是因为报告期内，维护老客户时给与一定的账期，账期一个月至 45 天，导致期末余额比期初上涨 60.19 万元。存货期末余额比期初减少 281.37 万元，下降幅度 12.11%，主要是实行公司 2019 年的方针目标，梳理公司存货，提高存货周转率，提高资产使用效率，导致期末余额比期初减少 281.37 万元。固定资产期末余额比期初减少 127.1 万元，下降幅度 3.56%，主要是因为报告期内，购买新设备少；其次是计提报告期内折旧引起的金额变动。短期借款期末金额比期初增加220.25万元，上涨幅度9.82%，主要是新增工商银行贷款金额。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 74,659,244.76-77,652,436.10-3.85%营业成本 52,619,379.82 70.48%55,003,239.76 70.83%-4.33%毛利率 29.52%-29.17%-销售费用 6,296,531.51 8.43%6,224,364.68 8.02%1.16%管理费用 10,788,082.19 14.45%8,752,856.4 11.27%23.25%研发费用 3,992,774.39 5.35%3,607,814.42 4.65%10.67%公告编号：2020-003 15 财务费用 1,276,982.31 1.71%1,218,000.75 1.57%4.84%信用减值损失-202,485.53-0.27%资产减值损失 165,673.49 0.22%-296,152.8-0.38%155.94%其他收益 1,180,979.34 1.58%297,669 0.38%296.74%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 14,810.46 0.02%汇兑收益-营业利润-2,269.21 0.00%1,925,612.93 2.48%-100.12%营业外收入 67,757.29 0.09%营业外支出 91,899.23 0.12%100,925.97 0.13%-8.94%净利润-134,340.03-0.18%1,646,765.04 2.12%-108.16%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业成本报告期内较上年度减少 238.39 万元，变动比例-4.33%，主要是因为当期营业收入比上年度减少 299.32 万元，营业成本也随之相应的降低。管理费用报告期内比上年度增加 203.52 万元，主要是因为无锡佳健研发费用增加 38.5 万，人工增加 20.28 万，服务费增加 23.91 万元，以及子公司亳州融健医疗用品有限公司人员的工资 41.03 万，房租8 万元，开办费 48.5 万元以及其他增加 23.3 万元。其他收益报告期内比上年度增加 88.33 万元，主因是收到政府补助 118.10 万元。营业利润报告期内比上年度减少 192.79 万元，主要是营业收入同上年减少 299.32 万元，营业成本减少 238.39 万元，销售费用增加 7.22 万元，管理费用增加 203.52 万元，研发费用增加 38.50 万元，财务费用增加 5.90 万元，信用减值损失增加 20.25 万元，资产减值损失减少 46.18 万元，其他收益增加 88.33万元，资产处置收益增加 1.48 万元，营业税金及附加减少 7.5 万元 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 74,659,244.76 77,645,755.07-3.85%其他业务收入-6,681.03-100.00%主营业务成本 52,619,379.82 55,003,239.76-4.33%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%电极片 25,043,678.86 33.54%26,145,818.91 33.67%-4.22%电子产品 19,056,026.65 25.52%19,785,009.85 25.48%-3.68%针灸针 29,965,668.82 40.14%30,490,565.79 39.27%-1.72%其他产品 593,870.43 0.8%1,224,360.52 1.57%-51.50%其他业务收入（废品）6,681.03 0.01%-100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公告编号：2020-003 16 报告期内，各项目占营业收入比与上年度有一定变动，电极片 2504.37 万元，占报告期内营业额33.54%，同期去年下降 4.22%；电子产品 1905.6 万元，占报告期内营业额 25.52%，同比下降 3.68%，针灸针 2996.57 万元；占报告期内营业额 40.14%，同比下降 1.72%；其他产品 59.39 万元，占比报告期内营业额 0.8%，同比下降 51.5%；主要变动是受外部市场环境影响，欧洲市场疲软，产品受到影响，但我司销售人员积极开发新客户，研发人员积极开发新品，老客户维护，新客户开发，销售额将会回升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 法国 Monath Electronic 10,022,445.57 13.42%否 2 广州市新博电子科技有限公司 9,937,053.75 13.31%否 3 德国 Pierenkemper GmbH 8,982,064.66 12.03%否 4 上海励图医疗器材有限公司 2,244,541.72 3.01%否 5 美国 GraphicControls 2,147,826.58 2.88%否 合计合计 33,333,932.28 44.65%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 苏州启诺电子有限公司 8,940,539.50 15.99%否 2 AxelgarrdManufacturing CO LTD 5,139,810.95 9.19%否 3 无锡市金达特种电线厂 3,872,744.00 6.93%否 4 余姚市家佳电器有限公司 2,749,715.56 4.92%否 5 苏州市占上包装彩印有限公司 1,552,812.18 2.78%否 合计合计 22,255,622.19 39.81%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 3,403,679.60-575,444.81 691.49%投资活动产生的现金流量净额-2,811,490.86-4,930,238.16 42.97%筹资活动产生的现金流量净额 1,900,308.91 1,174,990.35 61.73%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额比上年增加 397.91 万元，变动主要原因是报告期内购买商品、接受劳务支付的现金较少所致。投资活动产生的现金流量净额比上年增加 211.87 万元，变动主要原因是报告期内购进固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少所致。筹资活动产生的现金流量净额比上年增加 72.53 万元，变动主要原因是报告期内取得借款收到的现金以及收到其他与筹资活动有关的现金所致。公告编号：2020-003 17 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司主要控股子公司为苏州工业园区佳健科技贸易有限公司和亳州融健医疗用品有限公司，持股比例 100%。苏州工业园区佳健科技贸易有限公司注册成立日期：2005 年 6 月 13 日，注册资本 200 万元，法人代表：王文清，经营范围：研发，销售电子产品，电子元器件，医疗器械,保健器械以及医用电极片产品等。2019 州工业园区佳健科技贸易有限公司未实现销售收入，净利润-110490.29 元。亳州融健医疗用品有限公司注册成立日期：2018 年 09 月 13 日，注册资本 100 万元，法人代表：吴志芳，经营范围：医疗器械生产和销售，电子产品的生产、销售、维修，金属制品的加工，教学用模型及教具，日用杂品的销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2019 年度亳州融健医疗用品有限公司处于筹建初期，当年度净利润-700438.66 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。本公司管理层决议按照财政部的要求时间开始执行前述新金融工具准则。本公司对公司管理层认为，前述准则的采用未对本公司财务报告产生重大影响 报告期，本公司未发生重要会计估计变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全分开，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为；公司拥有自己的产品和商业模式，拥有与当前生产经营紧密相关的要素或资源，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人不当控制风险、实际控制人不当控制风险 报告期内，自然人股东王文清直接持有公司 1,278.00 万股股权，占公司的股权比例为 71.00%。王文清担任公司的董事长兼总经理，公司成立以来，对公司股东大会、董事会、公司的发展战略、经营决策公告编号：2020-003 18 产生重大影响。若实际控制人利用其对公司的控制权对公司的经营决策、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东带来利益受损的风险。针对上述风险，公司采取的管理措施为完善股东大会、董事会、监事会等三会一层制度，充分发挥董事、监事的专业知识及独立判断能力，为公司经营管理提供建议、协助改进经营活动，帮助公司决策、防控风险，从而利于公司提高决策水平，更好地维护中小股东的利益，提高公司价值。2、公司治理的风险、公司治理的风险 报告期内，公司各项内部控制制度的执行效果尚不理想，公司内部控制的完整性、合理性、有效性还需进一步提升。若公司各项治理制度不能按设计有效运行，将可能导致公司不能通过“三会一层”有效决策、有效监督以及不能有效防范关联交易、对外担保事项发生的风险。针对上述风险，公司将大力加强对内控制度执行的监督力度，充分发挥监事会及社会公众的监督作用，不断完善公司内部控制制度，严格按照各项管理、控制制度规范运行，保证公司的各项内控制度、管理制度能够得到切实有效地执行。3、行业竞争加剧风险、行业竞争加剧风险 随着我国居民生活水平的提高和健康意识的觉醒，以及在国家政策的大力扶持下，国内医疗器械市场发展迅速，但与发达国家相比还存在很大的差距。中低端产品竞争日趋激烈，存在价格恶性竞争、虚假宣传、不正当商业竞争、假冒伪劣等现象，市场竞争风险加剧。目前，我国医疗器械新产品开发能力弱、产品更新较慢，众多国内医疗器械企业容易陷入同质化的低端竞争。如果公司不能继续加强研发力度、开发新型产品、提高产品竞争力，将面临行业竞争加剧所带来的冲击。针对上述风险，公司一方面根据医生和患者的需求，力争针灸针产品在品种和质量上领先于竞争对手；另一方面，公司结合市场需求，整合公司电子理疗产品（康复产品），形成公司康复产品系列，打造佳健在康复领域的品牌形象，拓展佳健康复产品市场。4、公司产品质量控制风险、公司产品质量控制风险 公司的主要产品为针灸针、电子理疗产品及电极片，涵盖一类、二类医疗器械，公司属于医疗器械行业。我国对该类企业的设立、产品的生产与销售均设置了严格的资格审查条件，建立了系统的市场准入与管理制度。对于产品的质量以及产品质量识别检测体系具有较高的要求。公司一旦因产品质量问题被提出索赔、诉讼或仲裁，均会对本公司的生产经营及声誉造成不利影响。针对上述风险，公司专门设有质量部，严格执行对原辅材料、包装材料等的质量检验及控制，在生产过程中，对各道工序的产品进行常规检验及定量抽检，保证产品质量满足公司规定后出厂。公司产品自上市以来，未发生过重大质量事故和质量纠纷。5、医疗企业资质审查风险、医疗企业资质审查风险 公司主要客户除国内客户外还来自各个国家与地区，销售产品需要经过当地认证机构的审查与检测，比如美国 FDA、欧盟 CE 以及加拿大 MDSAP 等。目前医疗器械生产销售在各国都受到严格的监管，政策改变可能显著提高公司的成本，若以上认证在将来无法顺利取得，公司将无法出口至相应的国家或地区，这会对公司的经营业绩造成重大影响。同时，公司在国内销售的产品需要取得相应的医疗器械注册证，如果公司在将来无法顺利取得，也会对公司的经营业绩造成重大影响。针对上述风险，公司管理层积极关注各项国内外各项认证的最新进展，以及公司注册证书的有效期限，确保公司产品取得相应的销售许可。6、人才流失风险、人才流失风险 医疗器械行业受国家监管较为严格，同时更新进步速度较快，公司员工除了需要具备医疗器械行业要求的商品知识、管理技能、研发能力之外，还必须具备很高的敬业精神以及审慎的工作态度。目前我国医疗器械行业专业研发人员不足，缺乏专业开发型人才。随着行业竞争日益加剧以及公司经营规模的不断发展壮大，将面临人才不足与人才流失的风险，对公司正常经营造成不利影响。针对上述风险，公司通过制定合理的薪酬体系，根据员工的能力与贡献确定其岗位以及薪酬，鼓励员工创新，并对其贡献给予相应奖励。7、出口退税政策变、出口退税政策变动的风险动的风险 公司主要产品为针灸针、电子理疗产品及电极片，受国家产业政策鼓励，并享受增值税免抵退的优惠政策，报告期内，公司主要产品出口退税率为 13%，2017 年度、2018 年度、2019 年度，公司出口收入分别占主营业务收入的比例分别为 49.42%、46.36%和 47.12%，出口收入占比较高，出口退税率变动将对公司营业利润产生直接影响。报告期内，公司主要产品出口退税率保持稳定，但如果未来国家产业政策调整并导致出口退税率大幅变动，将直接影响公司出