837126_2019_北斗信息_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

1 2019 年度报告 北斗信息 NEEQ:837126 北京北斗兴业信息技术股份有限公司 Beijing Beidouxingye Information Technology Co.,Ltd.2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .1919 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2121 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2121 第九节第九节 行业信息行业信息 .2424 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2424 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .2828 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 北斗信息、公司、本公司、挂牌公司 指 北京北斗兴业信息技术股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 中银证券、主办券商 指 中银国际证券股份有限公司 律师、律师事务所 指 北京市中银律师事务所 会计师、会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）全国股份转让系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 北京北斗兴业信息技术股份有限公司章程 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 股东大会 指 北京北斗兴业信息技术股份有限公司股东大会 董事会 指 北京北斗兴业信息技术股份有限公司董事会 监事会 指 北京北斗兴业信息技术股份有限公司监事会 三会 指 本公司股东大会、董事会、监事会 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 年报、本年报 指 北京北斗兴业信息技术股份有限公司 2019 年年报 SaaS 指 Software-as-a-Service（软件即服务）的简称，随着互联网技术的发展和应用软件的成熟，在 21 世纪开始兴起的一种完全创新的软件应用模式 IT 指 InformationTechnology，信息技术 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人何杰、主管会计工作负责人李晓芳及会计机构负责人（会计主管人员）李晓芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 坏账损失风险 公司 2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日的应收账款净额分别为 24,540,073.31 元、27,006,872.28 元，占资产总额的比例分别为 62.95%、56.67%，公司应收账款余额较大，这与行业特点密切相关。较去年应收账款有所下降，应收账款虽然账龄不长，客户信誉度较高，但是应收账款余额较大，一旦发生坏账损失，将会影响企业正常的生产经营活动。税收优惠政策发生变化的风险 公司属于软件产品高新技术企业，依照中华人民共和国企业所得税法及其实施条例有关规定，本公司可享受高新技术企业 15%的企业所得税优惠政策。根据财政部和国家税务总局下发的关于软件产品增值税政策的通知（财税【2011】100 号）,“增值税一般纳税人销售其自行开发的软件产品，按 17%的税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策”。财政部和国家税务总局下发的关于深化增值税改革有关政策的公告财政部税务总局海关总署公告 2019 年第 39号，“纳税人发生增值税销售行为或者进口货物，原适用 16%和 10%税率的，税率分别调整为 13%、9%”。如果未来国家针对软件产品和高新技术企业的税收优惠政策取消，公司将面临税收负担上升的风险。著作权受到侵害风险 公司致力于成为电力行业信息化服务提供商。信息技术服务业5 作为知识经济时代的代表性产业，企业的核心竞争力主要为所拥有的著作权及专业研发人员。而著作权作为一种无形资产，保护的难度和受侵害的可能性要远远超过有形资产。尽管公司采取了多种保护措施，但依然存在被侵害风险。研发与创新力不足带来的市场风险 信息技术服务市场巨大，但竞争也较为激烈。研发与创新能力作为公司的突出优势，对于公司赢得市场认可，扩大市场份额作用巨大。尤其是在能源行业信息化的综合解决方案策划与实施方面，优秀的研发与创新能力成为公司能否在市场占有一席之地的重要因素。因此若公司的研发与创新能力不能满足日益增长的市场需求，公司将面临研发与创新能力不足带来的市场风险。核心技术人员流失风险 公司自设立以来就十分重视核心信息服务技术的研发，培养了一批经验丰富的拥有较强研发能力的优秀人才，设计并完成了一系列信息系统建设整体解决方案，市场反应十分良好，如果核心技术人员流失，将会给公司生产经营产带来一定程度上的损害。经营管理的风险 公司的管理团队汇集了市场开发、原创研发、财务管理等人才，公司经营管理水平较高。但是，随着公司持续发展，如果公司不能相应提升管理水平，可能存在不能实施高效的经营管理的风险。人员变动风险 报告期内，公司每一年度的人员更换较为频繁，每年人员流动在总人数的 25%30%之间，但是公司的核心员工没有变动，报告期内员工的流动没有给公司的持续经营造成较大影响。未来如果发生大范围的员工流动，会给公司持续发展带来负面影响。技术更新快造成人才培养难度大风险 公司随着业务的拓展和 IT 市场行业的技术变化，IT 技术和计算机技术，每年都在更新和替代，作为以人才为核心的信息化企业，要不断的提高自己的技术，学习行业最新的技术知识，才能保证公司不断进步，跟上时代的发展。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京北斗兴业信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Beidouxingye Information Technology Co.,Ltd.证券简称 北斗信息 证券代码 837126 法定代表人 何杰 办公地址 北京市海淀区西三环北路 11 号海通时代商务中心 8 号平房 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨晋涛 职务 董事长、董事会秘书 电话 010-65568081 传真 010-68415289 电子邮箱 Y 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市海淀区西三环北路 11 号海通时代商务中心 A3 座，邮编：100089 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京北斗兴业信息技术股份有限公司 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 4 月 28 日 挂牌时间 2016 年 4 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I65-软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 企业管理咨询服务；企业管理信息系统开发、实施及运行维护服务；软件产品开发、销售及售后服务；企业信息系统集成及相关技术服务；电子商务平台建设与运营业务等。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 杨晋涛 实际控制人及其一致行动人 杨晋涛 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101087747201596 否 注册地址 北京市海淀区西三环北路 11 号海通时代商务中心 8 号平房 否 注册资本 30,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中银证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦 39F 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 解风梅、曹荣 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 35,858,274.44 48,234,771.92-25.66%毛利率%24.26%35.85%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,569,294.73 2,023,850.58-226.95%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,938,927.99 1,993,034.92-247.46%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-7.81%5.51%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-8.93%5.42%-基本每股收益-0.0856 0.0675-226.81%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 39,778,013.24 47,654,027.36-16.53%负债总计 8,654,222.54 11,980,941.94-27.77%归属于挂牌公司股东的净资产 31,123,790.70 35,673,085.42-12.75%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.04 1.19-12.61%资产负债率%（母公司）21.65%25.30%-资产负债率%（合并）21.76%25.14%-流动比率 4.46 3.83-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,033,169.52 5,687,728.84-135.75%应收账款周转率 1.33 1.50-存货周转率 17.16 30.00-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-16.53%3.33%-营业收入增长率%-25.66%-3.92%-净利润增长率%-226.95%-18.35%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）244,602.40 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 100.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 124,930.86 非经常性损益合计非经常性损益合计 369,633.26 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 369,633.26 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账28,056,872.28 10 款 应收票据 1,050,000.00 应收账款 27,006,872.28 应付票据及应付账款 6,957,762.25 应付票据 应付账款 6,957,762.25 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司业务立足信息技术开发与咨询服务行业，公司具有数十种软件产品，如移动协同平台、电子商务平台、人脸识别等，公司有数十位信息技术专业人才，多名行业资深专家，具有从产品研发、业务咨询、应用实施、系统集成，到运维服务等一体化服务体系。特别是针对能源行业领域的客户，能够提供多项软件技术和一整套信息化建设解决方案，这些软件技术和解决方案已经成为公司的主要商业模式和核心竞争力。主要客户有国家能源投资集团有限责任公司（中国神华集团）、山西同煤集团、广东粤电集团等。公司的销售方式主要采用以业务咨询为先导，以用户需求为主线，以技术实力为基础，以服务质量为重点，以创造价值为核心，树立专业技术品牌，取得客户信任，为客户提供专业化、个性化信息系统及服务，从而得到客户的认可，获得较多的项目合同，实现公司持续盈利。公司业务一直以来立足信息技术开发与咨询服务行业，积累了数十种软件产品，如移动协同平台、电子商务平台、人脸识别等，公司有数十位信息技术专业人才，多名行业资深专家，具有从产品研发、业务咨询、应用实施、系统集成，到运维服务等一体化服务体系。除了这些传统业务以外，近两年特别本报告年度内结合能源行业、云计算和互联网+的思路，探索客户需求，积极在自有产品和业务上开拓创新，取得了卓越的成绩。完成了智能安防项目的落地。完成了大数据及公司一体化分布式架构业务平台的建设和产品应用。这些智能化创新技术和解决方案已经成为公司的未来的主要商业模式和核心竞争力。关键客户有国家能源投资集团有限责任公司（中国神华集团）、山西同煤集团、广东粤电集团等。公司的销售方式主要采用以业务咨询为先导，以用户需求为主线，以技术实力为基础，以服务质量为重点，以创造价值为核心，树立专业技术品牌，取得客户信任，为客户提供专业化、个性化信息系统及服务，从而得到客户的认可，获得较多的项目合同，实现公司持续盈利。商业模式较上一年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、智能电站、大数据业务 通过公司对电站业务的深度理解，熟悉企业信息化管理的现状，公司的核心团队在本报告年度完成智能电站的整体解决方案。形成企业信息网络、企业门户、数据中心、数据交换、智能安防、应用集成等构成一体化信息集成平台，提供柔性的集成服务，实现企业信息共享，提升企业整体效率；在此基础12 上，要融合移动技术、大数据、云计算、三维可视化等新技术的应用，支撑企业的管理创新、工业化与信息化的融合，实现更高效的科学决策。真正形成一个可落地的解决方案。2、产品研发和授权体系管理 针对公司已有的产品和准备研发的产品进行统一规划，制定技术标准、研发路线、市场推广、授权体系等，丰富软件产品链，形成覆盖电厂基建期与生产期所需的各类管理软件产品，比如，基建 MIS，逐步把公司改造成一个专业化软件产品提供商和集成商。市场方面，重点拓展电力、新能源、电子商务客户，目标客户有神华集团、京能集团、同煤集团等。3、电子商务平台业务 打造电力行业垂直电子商务平台。联合中国电力发展促进会等合作伙伴共同开展此项业务，该平台已经于 2015 年 9 月正式对外发布，2016 年 11 月发布 V2.0 版本，全面启动了电力物资电商务业。该业务主要目标有：构建电力物资、工程以及服务交易平台，打造一体化全流程电力行业电子商务生态环境，提供全方位电力业务线上服务，创出服务品牌，突出行业优势、专业优势、资源优势，可持续创造价值，铺就电力行业电子商务高速公路，追求规模化效应，确立中国电力行业电子商务领导者地位。市场方面，重点拓展电力、物流、设备制造、国际商贸等领域，目标客户有，内蒙古电力公司、华电煤业公司、各地电力行业协会等。4、运维中心业务 正在着力利用现有的设备数据中心平台，遵循“互联网+”发展模式，运用大数据分析和已有的模型构建运维中心支持平台，为客户提供主动运维、远程运维、提前预警等服务，实现降本增效的目的。市场方面，重点拓展电力、新能源等领域，目标客户有，国华电力、同煤集团、京能集团等。5、SaaS 平台业务 构建公司云平台，将公司的成熟软件系统逐步改造成云结构系统，纳入公司的 SaaS 平台，比如、电子商务云、项目管理云、运维服务云等。把传统的软件服务营销模式转变成 SaaS 云平台授权租赁模式，将公司转型为一个互联网+多种 SaaS 平台的提供商。市场方面，重点拓展电力、设备制造、电子商务等领域，目标客户有，各省地方电力公司、电力基建单位、电力设备供应商等。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 10,292,904.45 25.88%14,211,917.89 29.82%-27.58%应收票据 1,150,000.00 2.89%1,050,000.00 2.20%9.52%应收账款 24,540,073.31 61.69%27,006,872.28 56.67%-9.13%存货 1,799,303.17 4.52%1,365,558.81 2.87%31.76%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 682,825.58 1.72%943,028.62 1.98%-27.59%在建工程 短期借款 长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：13 1、货币资金：本期期末货币资金 10,292,904.45 元，较上期期末减少了 27.58%，主要原因是公司业务量减少所致；2、存货：本期期末存货 1,799,303.17 元，较上期期末增加了 31.76%，主要原因是技术服务费按项目进度结转成本，导致存货增多；3、固定资产：本期期末固定资产 682,825.58 元，较上期期末减少了 27.59%，主要原因是本年度购置固定资产较上期减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 35,858,274.44-48,234,771.92-25.66%营业成本 27,158,584.56 75.74%30,944,279.96 64.15%-12.23%毛利率 24.26%-35.85%-销售费用 1,500,805.68 4.19%1,903,214.47 3.95%-21.14%管理费用 5,980,202.72 16.68%6,949,091.33 14.41%-13.94%研发费用 5,609,860.27 15.64%6,586,832.50 13.66%-14.83%财务费用-10,063.73-0.03%-12,011.51-0.02%-16.22%信用减值损失 1,687,982.08 4.71%资产减值损失-270,706.04 0.56%-100.00%其他收益 343,659.77 0.96%735,546.11 1.52%-53.28%投资收益 124,930.86 0.35%公允价值变动收益-资产处置收益-1,636.02 汇兑收益-营业利润-2,423,907.12-6.76%2,018,336.40 4.18%-220.09%营业外收入 107,059.70 0.30%50,194.17 0.10%113.29%营业外支出-13,240.00 0.03%-100.00%净利润-2,569,294.73-7.17%2,023,850.58 4.20%-226.95%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期营业收入 35,858,274.44 元，较上期减少 25.66%，主要原因是本期服务合同签订较上期减少所致；2、销售费用：本期销售费用 1,500,805.68 元，较上期减少 21.14%，主要原因是本期无发生广告宣传费所致；3、资产减值损失：本期资产减值损失 0.00 元，较上期减少 100.00%，根据 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量应用指南,金融资产减值准备所形成 的预期信用损失应通过“信用减值损失”科目核算.因此,企业执行企业会计准则第 22 号金融 工具确认和计量本公司自 2019 年 1 月 1 日起,其发生的坏账准备应通过“信用减值损失”科目核算,不再通过“资产减值损失”科目核算；4、其他收益：本期其他收益 343,659.77 元，较上期减少 53.28%，主要原因是本期收到自产软件销售14 退税较上期减少所致；5、营业利润：本期营业利润-2,423,907.12 元，较上期减少 220.09%，主要原因是本期技术服务收入较上期减少所致；6、营业外收入：本期营业外收入 107,059.70 元，较上期增加 113.29%，主要原因是本期收到的政府补贴较上期增加所致；7、营业外支出：本期营业外支出 0 元，较上期减少 100.00%，主要原因是本期无发生所致；8、净利润：本期净利润-2,569,294.73 元，较上期减少 226.95%，主要原因是本期技术服务收入较上期减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 35,858,274.44 48,234,771.92-25.66%其他业务收入-主营业务成本 27,158,584.56 30,944,279.96-12.23%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%技术开发与服务收入 20,161,856.34 56.23%35,984,914.09 74.60%-43.97%系统集成销售收入 10,207,420.64 28.47%9,013,515.61 18.69%13.25%软件销售收入 5,488,997.46 15.31%3,236,342.22 6.71%69.60%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：不适用 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国神华能源股份有限公司 26,477,952.38 73.84%否 2 山东鲁电国际贸易有限公司 2,665,945.23 7.43%否 3 神华国华国际电力股份有限公司 2,648,347.16 7.39%否 4 北京华科电力工程技术有限公司 859,528.30 2.40%否 5 浙江融智能源科技有限公司 800,172.41 2.23%否 合计合计 33,451,945.48 93.29%-15 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京市智睿枫煌数据科技有限公司 3,822,219.18 22.37%否 2 江西亿菱科技有限公司 2,037,117.24 11.92%否 3 北京德信德胜科技股份有限公司 1,373,529.70 8.04%否 4 潍坊陆海通达商务服务中心 1,311,299.01 7.67%否 5 北京亿通新月科技发展有限公司 1,230,354.00 7.20%否 合计合计 9,774,519.13 57.20%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-2,033,169.52 5,687,728.84-135.75%投资活动产生的现金流量净额 94,156.07-353,408.64-126.64%筹资活动产生的现金流量净额-1,979,999.99-2,100,000.00-5.71%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额为-2,033,169.52 元，较上期减少 135.75%，主要原因是本期主营业务收入比上期减少，相对应的销售商品、提供劳务收到的现金减少所致；2、投资活动产生的现金流量净额为 94,156.07 元，较上期减少 126.64%，主要原因是本期较上期购置固定资产减少所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2017 年成立全资子公司，秦皇岛航舟源科技有限公司，取得了统一社会信用代码为91130301MA089BAW93 的营业执照，注册资本为人民币 100 万元，截止 2018 年 12 月 31 日已全部实缴出资。该事项经公司第一届董事会第七次会议、2017 年第一次临时股东大会审议通过。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，拆分部分资产负债表项目和调整利润表项目等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。16 公司自2019年1月1日起执行财政部2017年修订的 企业会计准则第22号-金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号-金融资产转移和企业会计准则第 24 号-套期会计、企业会计准则第 37号-金融工具列报（以上四项统称）。于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019 年 1 月 1 日留存收益或其他综合收益。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为；公司所处的行业和市场环境未发生重大变化，公司主营业务及产品持续、稳定增长，因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内，公司不存在对持续经营能力有重大不利影响的其他事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、坏账损失风险 公司 2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日的应收账款净额分别为 24,540,073.31 元、27,006,872.28 元，占资产总额的比例分别为 62.95%、56.67%，公司应收账款余额较大，这与行业特点密切相关。较去年应收账款有所下降，应收账款虽然账龄不长，客户信誉度较高，但是应收账款余额较大，一旦发生坏账损失，将会影响企业正常的生产经营活动。应对措施：公司将加强客户关系管理，做好应收账款跟踪管理工作以降低损失风险。2、税收优惠政策发生变化的风险 公司属于软件产品高新技术企业，依照中华人民共和国企业所得税法及其实施条例有关规定，本公司可享受高新技术企业 15%的企业所得税优惠政策。根据财政部和国家税务总局下发的关于软件产品增值税政策的通知（财税【2011】100 号）,“增值税一般纳税人销售其自行开发的软件产品，按 17%的税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策”。财政部和国家税务总局下发的关于深化增值税改革有关政策的公告财政部税务总局海关总署公告 2019 年第 39 号，“纳税人发生增值税销售行为或者进口货物，原适用 16%和 10%税率的，税率分别调整为 13%、9%”。如果未来国家针对软件产品和高新技术企业的税收优惠政策取消，公司将面临税收负担上升的风险。应对措施：公司将积极研发新产品，保持技术创新，通过创造高附加值的产品或服务来抵消该种风险。3、著作权受到侵害风险 公司致力于成为电力行业信息化服务提供商。信息技术服务业作为知识经济时代的代表性产业，企业的核心竞争力主要为所拥有的著作权及专业研发人员。而著作权作为一种无形资产，保护的难度和受侵害的可能性要远远超过有形资产。尽管公司采取了多种保护措施，但依然存在被侵害风险。应对措施：公司将加强知识产权保护工作，积极参加知识产权保护的专业培训，制定相应的管理制度，安排专人管理，从制度上和技术上保障公司著作权免受侵害。17 4、研发与创新力不足带来的市场风险 信息技术服务市场巨大，但竞争也较为激烈。研发与创新能力作为公司的突出优势，对于公司赢得市场认可，扩大市场份额作用巨大。尤其是在能源行业信息化的综合解决方案策划与实施方面，优秀的研发与创新能力成为公司能否在市场占有一席之地的重要因素。因此若公司的研发与创新能力不能满足日益增长的市场需求，公司将面临研发与创新能力不足带来的市场风险。应对措施：公司已经成立新技术研发团队，以及相关技术人才的引进计划，加强研发投入力度，引入高素质的研发型人才，紧跟客户需求，不断充实公司软件产品数量和质量，提升公司整体技术水平和服务质量。5、核心技术人员流失风险 公司自设立以来就十分重视核心信息服务技术的研发，培养了一批经验丰富的拥有较强研发能力的优秀人才，设计并完成了一系列信息系统建设整体解决方案，市场反应十分良好，如果核心技术人员流失，将会给公司生产经营产带来一定程度上的损害。应对措施：公司现有核心技术人员均持有公司股份，其与公司的利益高度一致，未来公司会考虑进一步提升核心人员的持股比例以及采取多种激励措施，确保核心人才的稳定以及新人才的引进。6、经营管理的风险 公司的管理团队汇集了市场开发、原创研发、财务管理等人才，公司经营管理水平较高。但是，随着公司持续发展，如果公司不能相应提升管理水平，可能存在不能实施高效的经营管理的风险。应对措施：公司积极转变管理思路，努力将公司建设为符合现代公司管理制度的公众公司，引入更加科学合理的管理理念与制度。7、人员变动风险 报告期内，公司每一年度的人员更换较为频繁，每年人员流动在总人数的 25%30%之间，但是公司的核心员工没有变动，报告期内员工的流动没有给公司的持续经营造成较大影响。未来如果发生大范围的员工流动，会给公司持续发展带来负面影响。应对措施：公司加强企业文化建设，培养员工的忠诚度和对企业文化的认同感，同时公司完善人力资源管理和公司员工的福利体系，努力为员工提供有竞争力的薪酬福利以稳定公司员工。8、技术更新快造成人才培养难度大风险 公司随着业务的拓展和 IT 市场行业的技术变化，IT 技术和计算机技术，每年都在更新和替代，作为以人才为核心的信息化企业，要不断的提高自己的技术，学习行业最新的技术知识，才能保证公司不断进步，跟上时代的发展。应对措施：公司针对此类风险，要求员工尤其是核心员工和团队不断学习新知识，公司统一组织培训，结合互联网学习的特点，通过团队组织、互联网自主学习、外派等多种方式信息学习，交流；同时引进新技术人才。保证公司的技术及产品跟上行业发展。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 18 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(二)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称资产名称 资产类别资产类别 权利受限权利受限类类型型 账面价值账面价值 占总资产的比占总资产的比例例%发生原因发生原因 货币资金 冻结 399,965.00 1.01%履约保证金 总计总计-399,965.00 1.01%-19 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 7,797,443 25.99%0 7,797,443 25.99%其中：控股股东、实际控制人 5,681,250 18.94%0 5,681,250 18.94%董事、监事、高管 6,289,361 20.96%0 6,289,361 20.96%核心员工 0 0%0 0 0%有限售条件股份 有限售股份总数 22,202,557 74.01%0 22,202,557 74.01%其中：控股股东、实际控制人 17,043,750 56.81%0 17,043,750 56.81%董事、监事、高管 18,867,085 62.89%0 18,867,085 62.89%核心员工 0 0%0 0 0%总股本总股本 30,000,000-0 30,000,000-