835634_2019_百川科技_2019年年度报告_2020-04-21.pdf

1 常善救物 利成于益 2019 年度报告 百川科技 NEEQ:835634 福建省百川资源再生科技股份有限公司(FUJIAN BAICHUAN RESOURCES RECYCLING SCIENCE&TECHNOLOGY CO.,LTD.)2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 9 月，在上海召开“百川之道 多彩再生”百川科技循环再生彩纱产品发布会暨绿色纺织对接交流会 2019 年 11 月，被工业和信息化部授予“工业产品绿色设计示范企业”称号2019 年年 5 月月 被福建省工业和信息化厅认定为福建省绿色工厂、福建省绿色供应链管理企业名单 2019 年年 7 月月 被工业和信息化部认定为国家级绿色工厂 2019 年年 7 月月 被福建省工业和信息化厅认定为福建省高成长企业 福建省百川资源再生科技股份有限公司 2019 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重要事项重要事项.24 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.27 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.29 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.31 第九节第九节 行业信息行业信息.34 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.34 第十一节第十一节 财务报告财务报告.37 福建省百川资源再生科技股份有限公司 2019 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 百川科技、公司、本公司、股份公司 指 福建省百川资源再生科技股份有限公司 香港百川、控股股东 指 百川实业（集团）有限公司 TWINS 指 TWINS LABEL LIMITED(BVI),为注册在英属维尔京群岛的有限公司 希格玛、会计师事务所 指 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）中金公司、主办券商 指 中国国际金融股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会和监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 福建省百川资源再生科技股份有限公司股东大会 董事会 指 福建省百川资源再生科技股份有限公司董事会 监事会 指 福建省百川资源再生科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 中国证券会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程、章程 指 福建省百川资源再生科技股份有限公司章程 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 POY 指 PRE-ORIENTED YARN,涤纶预取向丝，是经高速纺丝获得的取向度在未取向丝和拉伸丝之间的未完全拉伸的涤纶长丝 DTY 指 DRAW TEXTURED YARN,拉伸变形丝，又称涤纶加弹丝，利用 POY 为原丝进行拉伸和假捻变形加工制成，往往有一定的弹性及收缩性，可以直接用于织布 FDY 指 FULL DRAW YARN,全拉伸丝，又称涤纶牵引丝，是采用纺丝拉伸工艺进一步制得的合成纤维长丝，纤维已经充分拉伸，可以直接用于织布 PTA 指 精对苯二甲酸，是生产涤纶的主要原料，可直接与乙二醇酯化缩聚得到聚酯 PET 指 聚对苯二甲酸乙二醇酯（简称聚酯），是由 PTA 和 MEG 为原料经酯化或酯交换和缩聚反应而制得的成纤高聚物 再生涤纶 指 以可回收、可利用的聚酯产品为原料、通过对废弃聚酯产品的清理加工，生产出与利用原生聚酯加工的涤纶品质相当的涤纶产品 禁废令 指 2017 年 7 月，国务院办公厅印发的禁止洋垃圾入境推进固体废物进口管理制度改革实施方案 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 福建省百川资源再生科技股份有限公司 2019 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张飞鹏、主管会计工作负责人郑丽玲及会计机构负责人（会计主管人员）郑丽玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 国际贸易壁垒的风险 近年来，由于全球宏观经济波动频繁，国际贸易保护主义加剧，印度、阿根廷等国家针对涤纶长丝陆续制定反倾销政策，对我国涤纶长丝行业的需求和价格造成了一定影响，进而也会对公司生产的再生涤纶产品带来不利影响。石油价格波动的风险 公司生产的再生涤纶长丝竞争对手主要为原生涤纶长丝，由于当前在中国市场上未考虑环保效应而给予再生有色涤纶长丝价格溢价，公司的再生有色涤纶长丝的价格与原生涤纶长丝价格保持一致。原生涤纶长丝的主要原材料是石油衍生品 PTA，其占涤纶长丝成本的比重约为 85%，因此原生涤纶长丝价格与波动呈现很强的正相关性。虽然废旧 PET 是一个相对独立的回收体系，其受石油价格影响的程度要小于原生聚酯切片所受的影响，但如果石油价格出现下跌，再生涤纶长丝的原材料成本下降幅度将小于原生涤纶长丝成本的下降幅度，由于原生和再生涤纶长丝的价格基本一致，再生产品的毛利率优势将逐渐减弱。福建省百川资源再生科技股份有限公司 2019 年年度报告 6 核心技术泄露风险 公司的核心竞争力为独创的再生有色涤纶长丝稳定持续性生产的工艺及经验积累。虽然再生有色涤纶长丝等涤纶产品市场前景开阔，目前从事再生涤纶长丝生产的厂商不多，并且公司与董事、监事、高级管理人员和核心技术人员分别签订了保密协议，但仍存在技术泄漏的风险。如公司的核心技术泄露，新的竞争对手可能会对公司的盈利能力造成一定冲击。税收政策变化的风险 报告期内，公司享受以下税收优惠：1、根据中华人民共和国增值税暂行条例、财政部、国家税务总局关于印发 资源综合利用和劳务增值税优惠目录的通知 财税（2015）第 78 号文，本公司用废旧原材料生产的涤纶丝和涤纶布产品等享受增值税即征即退 50%税收优惠政策。2、根据中华人民共和国企业所得税法及其实施条例、财政部、国家税务总局关于执行资源综合利用企业所得税优惠目录有关问题的通知财税（2008）47 号文，公司涤纶丝和涤纶布产品等享受按销售收入 10%减计应纳税所得额（即销售收入减按 90%计税）的税收优惠。3、根据关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知财税（2012）39 号文，公司涤纶丝和涤纶布产品等享受增值税出口退税的税收优惠。4、根据高新技术企业认定管理办法国科发火（2016）32号文有关规定，本公司自获得高新技术企业资格后，可享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，本公司涤纶丝和涤纶布产品等享受所得税税率减按 15%征收的税收优惠。5、根据财政部 税务总局 科技部 关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知规定：企业开展研究开发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在据实扣除的基础上，在 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日期间，再按照实际发生额的 75%在税前加计扣除；形成无形资产的，在上述期间按照无形资产成本的 175%在税前摊销。本公司研发费用可享受 75%加计扣除。2019 年公司享受的增值税和企业所得税税收优惠合计金额为25,519,062.97 元，占利润总额的比重为 130.59%。公司享受的企业所得税和增值税税收优惠金额及占利润总额的比重较大，若相关的税收优惠政策改变，将对公司的经营业绩产生较大影响。土地、房产均用于抵押的风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司土地使用权连同房屋建筑物全部用于短期借款抵押，短期借款余额 89,000,000.00 元。公司 2019年度净利润为 18,740,628.88 元，经营活动产生的现金流量净额为36,972,839.85 元，利息保障倍数为 6.20 倍，公司正常生产经营产生的现金流量足以支付贷款的利息，但是如果公司发生违约，银行将有权处置以上土地、房产进而对公司的生产经营造成不利影响。实际控制人不当控制风险 公司控股股东为香港百川，公司实际控制人为张飞鹏、张珊瑜、洪天伦。张飞鹏、张珊瑜、洪天伦共持有 TWINS62.5%的股权，而TWINS 持有香港百川 100.00%的股权，进而三人间接控制的公司表决权足以对公司的董事会和股东大会决议产生重大影响，对公司的福建省百川资源再生科技股份有限公司 2019 年年度报告 7 经营决策有决定性作用。张飞鹏目前担任公司董事长职务，且与张珊瑜、洪天伦签署一致行动人协议，其在公司决策、监督、日常经营管理上可施予重大影响，若实际控制人利用控股权地位对公司的经营决策、财务、人事等不当控制，则存在损害公司利益的风险。国家进口政策变化的风险 2017 年 7 月，国务院办公厅印发 禁止洋垃圾入境推进固体废物进口管理制度改革实施方案（以下简称“禁废令”），宣布在 2017年年底前，禁止进口来自生活源的废塑料、未经分选的废纸及废纺织原料、钒渣等环境危害大、群众反映强烈的固体废物。2019 年年底前，逐步停止进口国内资源可以替代的固体废物。禁废令出台前，由于进口废旧 PET 瓶片价格低于国内废旧 PET 瓶片，公司的原材料废旧 PET 瓶片全部源于进口；禁废令出台后，公司一方面通过优化原料结构，以降低对废旧 PET 的依赖程度，另一方面积极调整采购渠道，改为采购使用国内的废旧 PET 瓶片。受政策影响，国内废旧PET 瓶片已大幅攀升并将持续高价趋势，公司未来的盈利能力、生产经营将受到一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 福建省百川资源再生科技股份有限公司 2019 年年度报告 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建省百川资源再生科技股份有限公司 英文名称及缩写 FUJIAN BAICHUAN RESOURCES RECYCLING SCIENCE&TECHNOLOGY CO.,LTD.证券简称 百川科技 证券代码 835634 法定代表人 张飞鹏 办公地址 福建省泉州市泉港区普安工业区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈庆敏 职务 董事会秘书 电话 0595-68162602 传真 0595-87722099 电子邮箱 gmo 公司网址 http:/ 福建省泉州市泉港区普安工业区 362800 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 7 月 8 日 挂牌时间 2016 年 1 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-废弃资源综合利用业-非金属废料和碎屑加工处理（C4220）主要产品与服务项目 主要产品是再生有色涤纶长丝、再生免印染涤纶布、再生免印染拉链等 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）109,655,689.00 优先股总股本（股）0 做市商数量-控股股东 百川实业（集团）有限公司 实际控制人及其一致行动人 张飞鹏、张珊瑜、洪天伦 福建省百川资源再生科技股份有限公司 2019 年年度报告 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913500007640509135 否 注册地址 泉州市泉港区前黄镇工业区 否 注册资本 109,655,689 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中金公司 主办券商办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27-28 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈颖洁 郑占尧 会计师事务所办公地址 陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道一号外事大厦六层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 承诺事项：承诺事项：2020 年 3 月，公司新设控股子公司泉州市百川熔喷科技有限公司，根据章程规定:股东认缴出资额应于 2070 年 3 月 12 日前缴足。福建省百川资源再生科技股份有限公司 2019 年年度报告 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 320,621,556.63 264,606,577.86 21.17%毛利率%12.47%12.57%-归属于挂牌公司股东的净利润 18,740,628.88 6,365,521.86 194.41%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 14,939,132.54 9,555,077.41 56.35%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.75%2.40%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.38%3.61%-基本每股收益 0.17 0.06 183.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 421,333,479.76 404,636,760.60 4.13%负债总计 134,505,032.31 136,494,851.08-1.46%归属于挂牌公司股东的净资产 286,828,447.45 268,141,909.52 6.97%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.62 2.45 6.94%资产负债率%（母公司）31.92%33.73%-资产负债率%（合并）31.92%33.73%-流动比率 1.85 1.65-利息保障倍数 6.20 3.08-福建省百川资源再生科技股份有限公司 2019 年年度报告 11 三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 36,972,839.85-4,668,163.14 892.02%应收账款周转率 7.16 4.40-存货周转率 2.34 2.96-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%4.13%4.90%-营业收入增长率%21.17%15.22%-净利润增长率%194.41%-54.73%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 109,655,689.00 109,655,689.00 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补贴 4,672,477.08 除上述各项之外的其他营业外收支净额-200,128.45 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,472,348.63 所得税影响数 670,852.29 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 3,801,496.34 福建省百川资源再生科技股份有限公司 2019 年年度报告 12 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 67,094,376.67 0.00 应收票据 0.00 9,453,606.15 应收账款 0.00 57,640,770.52 应付票据及应付帐款 11,368,059.48 0.00 应付票据 0.00 0.00 应付款项 0.00 11,368,059.48 除根据关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）对企业财务报表格式进行修订外，公司于 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，对金融工具分类和账面价值进行了调节。具体情况请详见本报告“第四节 管理层讨论与分析”中的“（五）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正”。福建省百川资源再生科技股份有限公司 2019 年年度报告 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是专业从事废弃资源综合利用业（C42）的生产商，拥有从整瓶回收、破碎清洗到纺丝、再到化纤后整理、织造及拉链生产的完整产业链上下游生产能力，在无水着色再生有色涤纶长丝稳定、持续性生产与应用领域积累了丰富的产业技术经验，掌握了循环再利用、无水着色纺丝、织布等多项绿色核心关键技术，长期致力于绿色生态环保纺织品的研发、应用和推广。公司采用直销模式向服装、家纺、运动鞋面、户外用品、箱包等下游行业销售高品质的再生绿色生态纺织品，报告期内，公司成功创建了再生彩纱云平台销售系统，简化了从订单交货再到生产计划的流程与工作，满足客户的快反应需求，实现了线上线下有机结合的业务模式，持续获得产品销售收入。报告期内公司商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式较报告期未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司完成并通过了“互联网+再生彩纱超市”项目省级验收，建成了年产2.5万吨无水着色再生彩纱示范生产线，建立了生产工艺及品质标准数据库，研发生产超过1000种颜色/规格的再生彩纱，满足客户的碎片化需求；三大绩效指标均超额完成，制造技术绿色化率由67%提升至94.5%，制造过程绿色化率由68%提升至92%，资源环境影响度由94%降至47.99%。2019年9月25日，在上海成功召开了“项目成果发布会暨绿色纺织对接交流会”，项目所取得的创新成果获得了行业内众多专家、学者、上下游合作伙伴的高度评价。依托项目的成功实施，报告期内，公司通过了国家级绿色工厂、工信部工业产品绿色设计示范企业、福建省绿色供应链、福建省高成长企业等荣誉称号。报告期内，公司实现营业收入320,621,556.63元，同比增长21.17%，净利润与扣除非经福建省百川资源再生科技股份有限公司 2019 年年度报告 14 常性损益后的净利润分别为18,740,628.88元和14,939,132.54元，其中，净利润较上年同期增加194.41%，扣除非经常性损益后的净利润较上年同期增加56.35%。截至2019年12月31日，公司总资产为421,333,479.76元，较上年度同期增加4.13%；净资产为286,828,447.45元，较上年度同期增加6.97%。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 42,281,504.78 10.04%22,061,033.81 5.45%91.66%应收票据 12,777,300.31 3.03%9,453,606.15 2.34%35.16%应收账款 31,916,356.63 7.58%57,640,770.52 14.25%-44.63%存货 137,169,000.56 32.56%102,456,555.70 25.32%33.88%投资性房地产-0.00%-0.00%0.00%长期股权投资-0.00%-0.00%0.00%固定资产 168,250,547.08 39.93%160,742,657.18 39.73%4.67%在建工程 0.00 0.00%19,431,920.00 4.80%-100.00%短期借款 89,000,000.00 21.12%91,600,000.00 22.64%-2.84%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内公司货币资金较上年同期增加 2,022.05 万元，增长 91.66%，主要原因是报告期应收账款的回笼。2、报告期内公司应收票据较上年同期增加 332.37 万元，增长 35.16%，主要原因是 2019年执行新金融工具准则对票据进行重分类确认。3、报告期内公司应收账款较上年同期减少 2,572.44 万元，下降 44.63%，主要原因是应收款项的追踪催收及时，客户信用度较高，回款快。4、报告期内公司存货较上年同期增加 3,471.24 万元，增长 33.88%，主要是随着禁废令政策的落地执行，原料紧缺，公司建立了整瓶回收加工体系，以解决原料短缺的问题，大量收购废旧 PET 瓶以备年后正常生产需要；其次库存商品的库存量较上年同期也有所增加。5、报告期内公司在建工程较上年同期减少 1,943.19 万元，原因是 2#仓库完工转入固定资产。福建省百川资源再生科技股份有限公司 2019 年年度报告 15 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 320,621,556.63-264,606,577.86-21.17%营业成本 280,646,137.86 87.53%231,355,367.63 87.43%21.31%毛利率 12.47%-12.57%-销售费用 6,090,693.29 1.90%5,305,223.56 2.00%14.81%管理费用 10,239,482.35 3.19%6,547,662.86 2.47%56.38%研发费用 16,949,297.37 5.29%15,132,264.62 5.72%12.01%财务费用 4,378,462.74 1.37%4,183,240.77 1.58%4.67%信用减值损失 1,871,448.39 0.58%-0.00%-资产减值损失-0.00%1,573,642.86 0.59%-100.00%其他收益 20,264,950.45 6.32%11,758,509.70 4.44%72.34%投资收益 0.00 0.00%367,566.20 0.14%-100.00%公允价值变动收益-0.00%-0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%-3,997,258.56-1.51%-100.00%汇兑收益-0.00%-0.00%0.00%营业利润 19,717,943.53 6.15%7,628,838.22 2.88%158.47%营业外收入 2,869.75 0.00%2,730.07 0.00%5.12%营业外支出 180,008.00 0.06%1,030,000.00 0.39%-82.52%净利润 18,740,628.88 5.85%6,365,521.86 2.41%194.41%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内公司营业收入发生额 32,062.16 万元，同比增加 5,601.50 万元，增长 21.17%，主要原因是报告期内，开发新客户、增加订单量，产品销售量增加销售额也随之增加。2、报告期内公司营业成本发生额 28,064.61 万元，同比增加 4,929.08 万元，增长 21.31%，主要原因是报告期内，营业收入的增加成本也相应增加。3、报告期内公司管理费用发生额 1,023.95 万元，同比增加 369.18 万元，同比增长56.38%，原因是职工薪酬增加 82.43 万元，业务招待费增加 23.68 万元，资产折旧摊销费增加 111.45 万元，办公费增加 96.10 万元，差旅费增加 13.48 万元，保险费、保障金等其他费用增加 42.04 万元。4、报告期内公司其他收益发生额 2,026.50 万元，同比增加 850.64 万元，同比增长72.34%，其主要原因是增值税即征即退退税收入的增加和“互联网+再生彩纱超市”项目验收福建省百川资源再生科技股份有限公司 2019 年年度报告 16 确认相应的递延收益。5、报告期内公司营业外支出发生额 18.00 万元，同比减少 85.00 万元，下降 82.52%，本期 18 万元为捐赠支出，上期 103 万元为工伤赔款。6、报告期内公司净利润发生额 1,874.06 万元，同比增加 1,237.51 万元，同比增长194.41%，其主要原因是其他收益增加 850.64 万元和资产处置收益增加 399.73 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 320,621,556.63 264,606,577.86 21.17%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 280,646,137.86 231,355,367.63 21.31%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%涤纶丝 116,566,569.94 36.36%102,154,857.63 38.61%14.11%涤纶布 159,813,575.81 49.84%129,918,149.44 49.10%23.01%拉链 44,241,410.88 13.80%32,533,570.79 12.29%35.99%合计 320,621,556.63 264,606,577.86-21.17%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期涤纶丝占营业收入总额的比例为 36.36%，同比增长 14.11%；涤纶布占营业收入总额的比例为 49.84%，同比增长 23.01%；拉链占营业收入总额的比例为 13.80%，同比增长 35.99%。原因是报告期内，开发新客户、增加订单量，产品销售量增加销售额也随之增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 泉州五矿集团有限公司 71,661,727.41 22.35%否 2 东莞市毅达纺织品有限公司 21,165,434.85 6.60%否 3 厦门澳丽妃包袋有限公司 18,200,663.88 5.68%否 福建省百川资源再生科技股份有限公司 2019 年年度报告 17 4 东莞市毅彤纺织品有限公司 13,269,819.01 4.14%否 5 浙江凯瑞博科技有限公司 10,583,261.67 3.30%否 合计合计 134,880,906.82 42.07%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 厦门鑫万彩塑胶染料工贸有限公司 19,200,226.92 7.55%否 2 福州品昊包装制品有限公司 4,140,718.93 1.63%否 3 浙江新胜油脂科技有限公司 3,718,718.80 1.46%否 4 濠锦化纤（福州）有限公司 3,559,606.40 1.40%否 5 厦门市祥益精细化工有限公司 2,461,848.97 0.97%否 合计合计 33,081,120.02 13.01%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 36,972,839.85-4,668,163.14 892.02%投资活动产生的现金流量净额-10,107,638.42-7,502,713.21-34.72%筹资活动产生的现金流量净额-6,687,448.29 2,002,783.61-433.91%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内公司经营活动产生的现金流量净额同比增长 892.02%。主要原因是报告期销售商品、提供劳务收到的现金增加。2、报告期内公司投资活动产生的现金流量净额同比下降 34.72%，原因是报告期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金与上期相比减少 1,376.26 万元；本期投资收付净额为 0.00 万元，上期投资收付净额为 1,600.00 万元。因此，2019 年投资活动产生的现金流量净额小于 2018 年。3、报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额同比下降 433.91%，主要原因是报告期取得借款收到的现金同比减少 260.00 万元，偿还债务支付的现金同比增加 600.00 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 福建省百川资源再生科技股份有限公司 2019 年年度报告 18 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.重要会计政策变更（1）财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行财会20196 号对年初数列报的主要影响如下：原列报报表项目金额 金额 新列报报表项目及金额 金额 应收票据及应收账款 67,094,376.67 应收票据 9,453,606.15 应收账款 57,640,770.52 应付票据及应付账款 11,368,059.48 应付票据 应付账款 11,368,059.48（2）财政部于 2017 年颁布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（修订）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（修订）、企业会计准则第 24 号套期会计（修订）及企业会计准则第 37 号金融工具列报（修订）（统称“新金融工具准则”），按照新金融工具准则的规定，除某些特定情形外，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019 年年初留存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。于 2019 年 1 月 1 日，金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果对比如下：原金融工具准则 新金融工具准则 项目 类别 账面价值 项目 类别 账面价值 应收票据 摊余成本 9,453,606.15 应收票据 摊余成本 10,764,099.74 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 3,385,083.74 应收账款 摊余成本 57,640,770.52 应收账款 摊余成本 57,640,770.52 于 2019 年 1 月 1 日，执行新金融工具准则时金融工具分类和账面价值调节表如下：项目 调整前账面金额（2018年12月31日）重分类 重新计量 调 整 后 账 面 金 额（2019年1月1日）应收票据 9,453,606.15 -3,385,083.74 4,695,577?33 10,764,099.74 应收款项融资 3,385,083.74 3,385,083.74 （3）2019 年 5 月 9 日，财政部发布企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会20198号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 10日起执行本准则。（4）2019 年 5 月 16 日，财政部发布企业会计准则第 12 号债务重组（财会20199 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对 2019 年1 月 1 日之前发生的债务重组，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 17 日起执行本准则。2.重要会计估计变更 福建省百川资源再生科技股份有限公司 2019 年年度报告 19 本公司本报告期无会计估计的变更。3.首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 项目 2018年12月31日 2019年1月1日 调整数 流动资产：货币资金 22,061,033.81 22,061,033.81 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 9,453,606.15 10,764,099.74 1,310,493.59 应收账款 57,640,770.52 57,640,770.52 应收款项融资 3,385,083.74 3,385,083.74 预付款项 10,222,027.79 10,222,027.79 其他应收款 47,460.25 47,460.25 存货 102,456,555.70 102,456,555.70 持有待?资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 791,959.68 791,959.68 流动资产合计 202,673,413.90 207,368,991.23 4,695,577.33 非流动资产：债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 160,742,657.18 160,742?657.18 在建工程 19,431,920.00 19,431,920.00 生产性生物资产 油气资产 无形资产 17,908,110.80 17,908,110.80 福建省百川资源再生科技股份有限公司 2019 年年度报告 20 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,080,482.32 3,080,482.32 递延所得税资产 800,176.40 800,176.40 其他非流动资产 非流动资产合计 201,963,346.70 201,963,346.70 资 产 总 计 404,636,760.60 409,332,337.93 4,695,577.33 流动负债：短期借款 91,600,000.00 91,600,000.00 交易