838284_2019_时代华商_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

公告编号：公告编号：20202020-015015 证券证券代码代码：838284838284 证券简称证券简称：时代华商时代华商 主办券商主办券商：长江证券长江证券 1 2019 年度报告 时代华商 NEEQ:838284 广州时代华商人才培训股份有限公司 Guangzhou Times SinoBiz Training Co.ltd 公告编号：公告编号：20202020-015015 证券证券代码代码：838284838284 证券简称证券简称：时代华商时代华商 主办券商主办券商：长江证券长江证券 2 公司年度大事记公司年度大事记 公告编号：公告编号：20202020-015015 证券证券代码代码：838284838284 证券简称证券简称：时代华商时代华商 主办券商主办券商：长江证券长江证券 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二第二节节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 公告编号：公告编号：20202020-015015 证券证券代码代码：838284838284 证券简称证券简称：时代华商时代华商 主办券商主办券商：长江证券长江证券 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、时代华商 指 广州时代华商人才培训股份有限公司 赛鹰、赛鹰教育 指 广州赛鹰教育科技有限公司 东莞亚太 指 东莞亚太时代华商企业管理咨询有限公司 商华金控 指 广东商华金控资产管理有限公司 厚益、广州厚益 指 广州厚益信息科技有限公司 承文教育 指 广州时代华商承文教育咨询有限公司 抒尔玟 指 广州抒尔玟投资合伙企业（有限合伙）心友时代 指 广州市心友时代文化发展有限公司 海崇人力 指 广州市海崇人力资源服务有限公司 股转系统、全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 广州时代华商人才培训股份有限公司股东大会 董事会 指 广州时代华商人才培训股份有限公司董事会 监事会 指 广州时代华商人才培训股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司董事长、总经理、董事会秘书、财务经理 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程、章程 指 广州时代华商人才培训股份有限公司章程 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公告编号：公告编号：20202020-015015 证券证券代码代码：838284838284 证券简称证券简称：时代华商时代华商 主办券商主办券商：长江证券长江证券 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人鲁强、主管会计工作负责人雷宏及会计机构负责人（会计主管人员）雷宏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要重要风险风险事项事项简要简要描述描述 （一）实际控制人不当控制的风险 鲁强直接持有公司 17,930,326.00 股股份，占公司股份总数的 59.50%，并通过抒尔玟间接持有公司股份总数的 14.90%，合计持有公司股份总数的 74.40%，且担任公司董事长，为公司控股股东、实际控制人。因此，鲁强在公司决策、监督、日常经营管理上均可对公司施予重大影响。公司存在实际控制人利用控股股东和实际控制人在公司的决策地位对重大事项决策施加影响，从而使得公司决策存在偏离未来中小股东最佳利益目标的风险。（二）公司治理风险 股份公司设立以来建立健全了股东大会、董事会、监事会及高 级管理人员的法人治理机制，制定了适应企业现阶段发展的内部管理制度和风险控制体系。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，人员不断增加，特别是公司在股转系统挂牌后，对公司规范治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续健康发展的风险。（三）理财产品的违约风险 为了提高资金使用效率，公司在报告期内进行了理财产品进行投资，截止到 2019 年 12 月 31 日理财产品余额为 87,642,754.57元。虽然公司购买的理财产品主要为投资货币市场工具或债券类的低风险、高流动性的银行理财产品，且报告期内也未发生 公告编号：公告编号：20202020-015015 证券证券代码代码：838284838284 证券简称证券简称：时代华商时代华商 主办券商主办券商：长江证券长江证券 6 理财产品本金或者收益无法兑付的情形，但是，考虑到该类理财产品大部分并非保本类产品,极端情况下,公司仍存在丧失收益甚至本金的违约风险。（四）收入集中风险 公司自成立以来一直精耕华南地区管理培训服务，现阶段收入主要来源于广东，特别是广州地区的服务收入，随着公司分公司的成立和自身规模的不断扩大预计收入将会不断分散，但短期内公司存在营业收入区域相对集中的风险。（五）人员流失风险 公司专注于企业管理培训业务，其核心管理团队和骨干师资队伍具有丰富企业管理培训、课程开发和推广考验，对公司的稳定经营具有重要意义。核心管理团队和骨干师资队伍的稳定有利于保持公司的市场竞争力。若核心管理团队和骨干师资流失，可能会给公司长期稳定发展带来一定的不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：公告编号：20202020-015015 证券证券代码代码：838284838284 证券简称证券简称：时代华商时代华商 主办券商主办券商：长江证券长江证券 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州时代华商人才培训股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou Times SinoBiz Training Co.ltd 证券简称 时代华商 证券代码 838284 法定代表人 鲁强 办公地址 广州市海珠区新港西路 82 号交易纺织园 G 区 3 栋 3 层 G3022 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王琼 职务 董事会秘书 电话 13929536868 传真 020-87104032 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市海珠区新港西路 82 号交易纺织园 G 区 3 栋 3 层 G3022 邮政编码 510220 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 9 月 4 日 挂牌时间 2016 年 8 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-L72 商务服务业-L7219-其他企业管理服务 主要产品与服务项目 人才培训、管理培训和其他高端培训 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）30,135,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 鲁强 实际控制人及其一致行动人 鲁强 公告编号：公告编号：20202020-015015 证券证券代码代码：838284838284 证券简称证券简称：时代华商时代华商 主办券商主办券商：长江证券长江证券 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914401010525906980 否 注册地址 广州市海珠区新港西路 82 号自编 A-1 区 G3022-1 展厅 否 注册资本 30,135,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 16 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 鲁友国、余水金 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 任命黎智云女士为公司董事会秘书，任职期限三年，自 2020 年 3 月 31 日起生效。任命雷宏先生为公司财务负责人，任职期限三年，自 2020 年 3 月 31 日起生效。免去王琼女士公司董事会秘书及财务总监的职务，自 2020 年 3 月 31 日起生效。公告编号：公告编号：20202020-015015 证券证券代码代码：838284838284 证券简称证券简称：时代华商时代华商 主办券商主办券商：长江证券长江证券 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 75,055,775.31 68,334,834.27 9.84%毛利率%59.97%58.71%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,503,512.72 9,798,966.82 17.40%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,705,507.65 7,593,833.23 27.81%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）25.70%25.18%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）21.69%19.51%-基本每股收益 0.38 0.3252 16.85%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 127,515,110.31 107,922,990.57 18.15%负债总计 79,663,744.27 63,789,375.15 24.89%归属于挂牌公司股东的净资产 47,488,035.30 43,819,622.58 8.37%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.58 1.45 8.68%资产负债率%（母公司）63.21%59.19%-资产负债率%（合并）62.47%59.11%-流动比率 132.73%144.73%-利息保障倍数 41,160.96-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 28,554,674.38 22,701,776.83 25.78%应收账款周转率 2,143.85%4,101.77%-公告编号：公告编号：20202020-015015 证券证券代码代码：838284838284 证券简称证券简称：时代华商时代华商 主办券商主办券商：长江证券长江证券 10 存货周转率 1,114.95 1,318.81-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%18.15%29.83%-营业收入增长率%9.84%12.30%-净利润增长率%21.05%-6.47%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,135,000.00 30,135,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-37,145.68 计入当期损益的政府补助 199,657.53 委托他人投资或管理资产的损益 2,441,081.10 其他营业外收入和支出-190,078.12 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,413,514.83 所得税影响数-603,378.71 少数股东权益影响额（税后）-12,131.05 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,798,005.07 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：公告编号：20202020-015015 证券证券代码代码：838284838284 证券简称证券简称：时代华商时代华商 主办券商主办券商：长江证券长江证券 11 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 3,128,027.65 应收票据及应收账款 3,128,027.65 应付账款 62,997 应付票据及应付账款 62,997 公告编号：公告编号：20202020-015015 证券证券代码代码：838284838284 证券简称证券简称：时代华商时代华商 主办券商主办券商：长江证券长江证券 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司自成立开始就专注于管理培训行业，公司利用专业的教研队伍，通过合作培训或自主开发的方式，形成了领先的系统性的培训课程和方法，并利用自身对市场的快速反应能力，不断提升自身培训服务的实用性、质量和效果，同时夯实教学服务和加强师资队伍建设，在原有资源的基础上，继续深耕开发了 APP 线上服务系统，为提供高质量的教学提供平台支撑和保障，满足了不同层次客户的学习和管理技能提升等需求。公司业务的收入结构，主要由客户交付的学费及企业内训服务、企业大学业务及其他服务的客户付费构成。培训公司在培训价值链中的侧重点不同，形成了商业模式的主要区别。公司在内容上已经形成了独特、不可复制的教学内容和一支稳定、可控、优质的师资队伍，是公司商业模式的主要特点。公司的盈利来源于为企业和个人提供多层次、丰富多样且形式各异的管理培训服务所获得的收入，公司通过较高的品牌认可度与课程质量来增强议价能力，通过整合师资力量和管理能力，使得培训收入能够覆盖所发生的成本与费用，实现盈利。报告期内，公司商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层按照年度经营计划,坚持以市场需求为导向,专注于培训业务的稳健发展,增强自身盈利能力和抗风险能力，进一步完善经营管理体系。（一）主要财务指标及其变动原因 报告期内，公司经营业绩稳步增长，实现营业收入 7505.58 万元，较上年同期增长 9.84%；归属挂牌母公司净利润 1150.35 万元，较上年同期增长 17.40%；截止 2019 年 12 月 31 日，公司总资产为 12751.51万元，较上年期末增长 18.51%；归属于挂牌公司股东的净资产 4748.8 万元，较上年期末增长 8.37%；经营活动现金流量净额为 2855.47 万元，较上年同期增长 25.78%；投资活动产生的现金流净额为-4581.8万元，较上年同期减少了 5026.2 万元。（二）市场开拓及产品开发情况 公司今年加强了与哥伦比亚大学及清华大学等世界名校合作，在与中山大学 18 年（2000-2017）及 公告编号：公告编号：20202020-015015 证券证券代码代码：838284838284 证券简称证券简称：时代华商时代华商 主办券商主办券商：长江证券长江证券 13 北京大学 8 年（2000-2017）合作办学的基础上，教学品质及学员评价又上新台阶。今年被评为全国民营商学院前十名。学员转介绍率高达 70%，受训学员累计 4 万多人，受训企业超过 1 万家，课程覆盖综合管理、专业管理、人文素养、金融投资、高端管理、组织提升六大领域，目前开办了包括董事长班、总裁班、总监班、经理班、金融投资班、国学班、供应链班等 10 余个研修班项目以及企业内训、EDP 学习卡等企业定制学习方案。每年开设超 600 天次的课程，完善的教学服务、高端互动的学员商圈平台搭建，是华南地区非常有影响力的培训平台。报告期公司加强了产品内容与结构方面的研发力度，加强了师资培训力量，对不同类型的产品提供具有针对性的课程方案，实现了学员消费结构优化和招生人数增长，将教研水平和管理服务作为新项目的两大核心优势，稳步保证收入增加。（三）公司内部管理情况 公司不断完善治理结构，建立健全公司内控管理制度、优化组织结构，确保公司规范运行。为了适 应公司发展的需要，公司对公司章程和三会议事规则进行了修订，修改完善了公司财务流程、仓库管理制度等两项管理制度。公司加强了成本控制和内控制度，运用更好的激励和动力机制，通 过梳理和精简管理架构，促进人力资源开发，研发更适时有潜力的课程，提高了企业经济效益。（四）平台建设情况 通过公司学员平台力量输送，不断壮大华商 MBA 同学会及包括服装行业、机械电子行业、工程行业 等各大行业协会，建立的多层次的学员学习交流平台，平台会员超过 1 万人，活跃度也领衔同行，形成了强大的平台影响力。（五）投资情况 报告期内，公司收到客户的预付款金额较多，在确保公司正常经营活动资金需求的前提下，为提高公司自有闲置资金的收益，报告期内公司使用自有闲置资金购买了低风险的短期银行理财产品。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 11,698,972.08 9.17%36,802,365.43 34.10%-68.21%应收票据 应收账款 3,663,881.47 2.87%3,128,027.65 2.90%17.13%存货 27,068.58 0.02%26,829.54 0.02%0.89%投资性房地产 0%长期股权投资 50,211.11 0.04%177,485.32 0.16%5,562.56%固定资产 8,918,757.28 6.99%9,805,077.57 9.09%-9.04%在建工程 短期借款 5,000.00 长期借款 其他应收款 1,671,109.48 1.31%920,649 0.85%81.51%其他非流动金融资产 10,000,000.00 7.84%交易性金融资产 87,765,640.77 68.83%其他流动资产 54,607.26 0.04%50,988,517.97 47.25%-99.89%公告编号：公告编号：20202020-015015 证券证券代码代码：838284838284 证券简称证券简称：时代华商时代华商 主办券商主办券商：长江证券长江证券 14 预付账款 814,836.70 0.64%455,378.87 0.42%78.94%长期待摊费用 2,816,146.60 2.21%5,594,473.44 5.18%-49.66%递延所得税资产 33,878.98 0.03%24,185.78 0.02%40.08%预收款项 75,677,524.90 59.35%60,783,467.79 56.32%24.50%应付职工薪酬 2,582,666.87 2.03%2,257,357.75 2.09%14.41%其他应付款 368,999.10 0.29%178,000.00 0.16%107.30%递延所得税负债 30,721.55 0.02%负债合计 79,633,022.72 62.45%63,789,375.15 59.11%24.84%资产总计 127,515,110.31 100.00%107,922,990.57 100.00%18.04%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，货币资金期末余额比上年期末余额下降 68.21%，主要原因本期末理财产品未到期，赎回理财减少所致，本期末未到期理财余额 8776.56 万元，其中包含华夏新盈理财 1000 万，浙商结构性银行存款 2120 万元，兴业添利快线 1840 万元，招行周周发理财 1019.7 万元，浦发财富理财 1050万等。所致。2、报告期末，应收账款比上年期末余额变动比例增长 17.13%，主要原因是本期受公司营业收入增长的影响所致。3、报告期末，其他非流动金融资产期末余额增加 1000 万，主要原因是本期投资共青城齐利股权投资合伙企业（有限合伙）1000 万,占股 3.80%，公司对共青城齐利股权投资合伙企业（有限合伙）不具有共同控制或重大影响。4、报告期末，其他应收款比上年期末余额增长 81.51%，增加了 750,460.48 元，主要原因是本期根据公司员工借款购房管理办法向员工借出 49 万元款项用于其购房，借款给广州市海崇人力资源服务有限公司用于生产经营 25 万，导致其他应收款期末余额增长。5、报告期末，将其他流动资产理财产品 87,765,640.77 元重分类至交易性金融资产，因为公司购买的理财产品属于低分险理财，期末理财产品余额增长 75.18%，主要原因是本期期末收回理财减少所致。6、报告期末，预付账款比上年期末余额增长 78.94%，主要是因为本期预付广州岭南集团控股股份有限公司东方宾馆分公司年会策划从而新增预付账款 410,780.00 元，7、报告期末，长期待摊费用与上年同期下降-49.66%，主要原因是本期摊销了装修费及房租3,545,765.95 元，冲销长期待摊费用所致。8、报告期末，递延所得税资产与上年同期增长 40.08%，主要原因是本期对外借出款 74 万，按账龄法计提的资产减值损失增加所致。9、报告期末，预收账款与上年同期增长 24.50%，主要原因是公司业务持续增长，收到学员培训费增加所致。10、报告期末，其他应付款期末余额 比上年同期增长 107.30%，主要原因是收取的客户缴纳保证金期末余额较期初增多所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期本期与上年同期金与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的金额金额 占营业收入的占营业收入的 公告编号：公告编号：20202020-015015 证券证券代码代码：838284838284 证券简称证券简称：时代华商时代华商 主办券商主办券商：长江证券长江证券 15 比重比重%比重比重%营业收入 75,055,775.31-68,334,834.27-9.84%营业成本 30,046,911.31 40.03%28,215,277.12 41.29%6.49%毛利率 59.97%-58.71%-销售费用 15,578,057.97 20.76%16,284,189.53 23.83%-4.34%管理费用 10,473,454.43 13.95%8,245,193.89 12.07%27.02%研发费用 7,296,730.02 9.72%7,302,777.28 10.69%-0.08%财务费用 59,724.91 0.08%122,642.67 23.83%-51.30%信用减值损失-38,772.80-0.05%0 资产减值损失 0 88,328.74 0.13%其他收益 199,657.53 0.27%654,284.68 0.96%-69.48%投资收益 2,318,194.90 3.09%1,965,880.94 2.88%17.92%公允价值变动收益 122,886.20 0.16%0 资产处置收益-37,145.68-0.05%-3,751.03-0.01%890.28%汇兑收益 0 0 营业利润 13,827,085.82 18.42%10,394,329.52 15.21 1 33.03%营业外收入 2,126.20 0 营业外支出 192,204.32 0.26%160,316.00 0.23%19.89%净利润 11,552,850.62 15.39%9,543,884.29 13.97%21.05%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用同比上年同期增长 27.02%，主要原因是公司组织架构细化，人员编制特别是高收入的中高层管理人员较去年同期增加，导致工资上涨。2、财务费用同比上年同期下降 51.30%，主要原因是收费手续费下降所致。3、其他收益同比上年同期下降 69.48%，主要原因是日常活动相关的政府补助较去年同期减少所致。3、资产处置收益同比上年同期增长 890.28%，主要原因是固定资产处置损失比去年同期增加所致。4、营业利润比上年同期增长 33.03%，主营原因是受上述营业收入、销售费用、管理费用、投资收益变动较大的综合影响所致。5、净利润比上年同期增长 21.05%，主营原因是受上述营业收入、销售费用、管理费用、投资收益变动较大的综合影响所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 74,838,669.90 68,334,834.27 9.52%其他业务收入 217,105.41 主营业务成本 29,699,678.30 28,215,277.12 5.26%其他业务成本 299,325.01 公告编号：公告编号：20202020-015015 证券证券代码代码：838284838284 证券简称证券简称：时代华商时代华商 主办券商主办券商：长江证券长江证券 16 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金期金额变动比额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%培训收入 74,838,669.90 99.71%68,334,834.27 100%9.52%劳务派遣 217,105.41 0.29%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中山大学新华学院 3,671,373.91 3,671,373.91%否 2 广东中智华纬管理咨询有限公司 814,368.93 814,368.93%否 3 广东浩传管理服务有限公司 531,305.40 531,305.40%否 4 广西桂林华海家居用品有限公司 310,679.61 310,679.61%否 5 广东恒佳建材股份有限公司 293,366.30 293,366.30%否 合计合计 5,621,094.15 5,621,094.15%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海曜溥企业管理咨询工作室 4,840,697.56 14.01%否 2 百度（中国）有限公司广州分公司 2,940,002.00 8.51%否 3 重庆燎博企业管理咨询服务部 2,078,997.20 6.02%否 4 广州诚设企业管理咨询有限公司 1,576,328.00 4.56%否 5 营创华夏（北京）科技有限公司 1,385,052.00 4.01%否 合计合计 12,821,076.76 37.11%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%公告编号：公告编号：20202020-015015 证券证券代码代码：838284838284 证券简称证券简称：时代华商时代华商 主办券商主办券商：长江证券长江证券 17 经营活动产生的现金流量净额 28,554,674.38 22,701,776.83 25.78%投资活动产生的现金流量净额-45,817,967.73 4,444,065.59-1,130.99%筹资活动产生的现金流量净额-7,840,100.00 4,751.36-165,109.58%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年增长 25.78%，主要原因是销售商品提供劳务收到的现金增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额较上年减少 1130.99%，主要原因是本期理财产品未到期，赎回理财减少所致。本期末未到期理财余额 8776.56 万元，其中包含华夏新盈理财 1000 万，浙商结构性银行存款2120 万元，兴业添利快线 1840 万元，招行周周发理财 1019.7 万元，浦发财富理财 1050 万等。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年减少 7,844,851.36 元，主要原因是本期分配股利 7,835,100 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、全资子公司广州赛鹰教育科技有限公司成立于 2009 年 11 月；统一社会信用代码：9144010169691431X6；法定代表人：鲁强；注册资本：300 万元；住所：广州市海珠区新港 西路 82 号自编 A-1 区 G3022-1 展厅；经营范围：教学设备的研究开发；教育咨询服务；企 业管理咨询服务，本期纳入合并范围。报告期内，广州赛鹰教育科技有限公司营业收入为 153.94 万元，实现净利润 4.56 万元。2、东 莞 亚 太 时 代 华 商 企 业 管 理 有 限 公 司 成 立 于 2016 年 10 月，统 一 社 会 信 用 代 码：91441900MA4UWK8Q40；法定代表人：鲁强；注册资本：100 万元；住所：东莞松山湖 高新技术产业开发区新竹路 4 号新竹苑 14 栋 5208 室；经营范围：企业管理咨询服务、商务咨询、企业营销策划、市场投资咨询、人力资源管理咨询，本公司持股比例 51%，目前正在走注销流程，本期纳入合并范围。3、广州时代华商承文教育咨询有限公司，注册地为广州市海珠区新港西路 82 号自编 A-1 区 G3022 展厅，注册资本为人民币 300,000.00 元。其中本公司出资人民币 210,000.00 元，占注册资 本的 70.00%；凌利敏出资人民币 90,000.00 元,占注册资本的 30.00%。2017 年 6 月 2 日取得广州 市工商行政管理局 91440101MA59NMHU3K 的营业执照，本期纳入公司合并范围。报告期内，广州时代华商承文教育咨询有限公司营业收入为 153.54 万元，实现净利润 6.79 万元。4、本公司 2016 年 9 月 21 日董事会决议设立全资子公司时代华商商学院有限公司，注册地为香港，注册资本为港币 1,000,000.00 元。2016 年 9 月 21 日取得编号 2423172 香港公司注册证明书，截至财务报表及附注批准报出日止公司还未投入资金。5、本公司于 2016 年 11 月 1 日，本公司董事会决议与北京嘉州金控资产管理有限公司、关联方郑丽娟共同出资设立参股公司广东商华金控资产管理有限公司，注册地为广东省广州市越秀区人民北路 698 号泰莱友谊服装交易中心第二层 H2073 号，注册资本为人民币 100,000,000.00 元，其中本公司出资人民币 9,000,000.00 元，占注册资本的 9.00%；北京嘉州金控资产管理有限公司出资人民币 51,000,000.00 元,占注册资本的 51%;郑丽娟出资人民币 40,000,000.00 元,占注册资本的 40.00%。2016 年 12 月 26日取得广州市工商行政管理局营业执照 91440101MA59HA5T38。截至财务报表及附注批准报出日止本公司还未投入资金。6、本公司与世创伟业教育科技（北京）有限公司共同出资设立参股公司广州厚益信息科技有限公司，注册地为广州市海珠区新港西路 82 号自编 A-1 区 G3022 展厅，注册资本为人民币 1,000,000.00 元。其中本公司出资人民币 490,000.00 元，占注册资本的 49.00%；世创伟业教育科技（北京）有限公司出资人民币 510,000.00 元,占注册资本的 51.00%，2017 年 4 月 19 日取得广州市工商行政管理局营业执照 91440101MA59LTF46E，目前正在走注销流程。公告编号：公告编号：20202020-015015 证券证券代码代码：838284838284 证券简称证券简称：时代华商时代华商 主办券商主办券商：长江证券长江证券 18 7、本公司与广州市心友汇国际旅行社有限公司共同出资设立控股子公司广州市心友时代文化发展有限公司，注册地为广州市越秀区越秀南路 185 号 1901-C 室，注册资本为人民币 500,000.00 元，其中本公司出资人民币 255,000.00 元，占注册资本的 51.00%，广州市心友汇国际旅行社有限公司出资人民币 245,000.00 元，占注册资本的 49.00%。2018 年 7 月 11 日取得营业执照 91440101MA5B6QAF6P，本期纳入合并范围。8、本公司 2018 年 9 月 14 日董事会决议凯达联盟(北京)企业管理有限公司设立控股子公司广东导博科技有限公司，注册地为广州市海珠区新港西路 82 号自编 B-5 区 B3089 室,注册资本为人民币 10,000,000.00 元，其中，本公司出资人民币 5,100,000.00 元，占注册资本 51%。凯达联盟(北京)企业管理有限公司出资人民币 4,900.00 元,占注册资本的 49.00%。2018 年 9 月 13 日取得广州市工商行政管理局 91440101MA5CC6C56P 的营业执照。广州时代华商人才培训股份有限公司于 2018 年 12 月 28 日召开第一届董事会第二十三次会议，审议通过了关于注销控股资子公司广东导博科技有限公司的议案。2019 年 3 月 21 日广东导博科技有限公司股东会决议，公司予以解散，成立清算组，因公司成立以来，未发生任何业务，由清算组向登记机关申请注销登记，2019 年 3 月 21 日，清算备案获得通过，目前公司未完成最后的注销登记。截至财务报表及附注批准报出日止，本公司还未投入资金。9、本公司于 2019 年 7 月利用闲置资金投资 1000 万参股共青城齐利股权投资合伙企业（有限合伙），占股比例 3.8%，统一机构代码 91360405MA38NG762R，注册地址江西省九江市共青城市基金小镇内，经营范围：股权投资，项目投资，投资管理，实业