835591_2019_富瑞德_2019年年度报告_2020-04-23.pdf

无锡富瑞德测控仪器股份有限公司 2019 年年度报告 2020-010 1 证券代码：证券代码：835591 证券简称：证券简称：富瑞德富瑞德 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2019年度报告 富瑞德 NEEQ:835591 无锡富瑞德测控仪器股份有限公司 Wuxi Friedrich Measurement and Control Instrument Co.,Ltd.无锡富瑞德测控仪器股份有限公司 2019 年年度报告 2 公司年度大事记 2019 年 1 月 22 日公司经江苏省机械行业协会鉴定，取得 4 项新产品鉴定证书：1.产品（技术）：曲轴自动化在线测量装备，证书编号：苏机协鉴字201980 号 2.产品（技术）：连杆自动化在线测量装备，证书编号：苏机协鉴字201981 号 3.产品（技术）：活塞销自动化在线测量装备，证书编号：苏机协鉴字201982 号 4.产品（技术）：缸体自动化在线测量装备，证书编号：苏机协鉴字201983 号 无锡富瑞德测控仪器股份有限公司 2019 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业行业信息信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 无锡富瑞德测控仪器股份有限公司 2019 年年度报告 4 20192019 年年释释义义 释义释义项目项目 释义释义 公司章程 指 无锡富瑞德测控仪器股份有限公司章程“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 江苏万昌投资有限公司 指 江苏万昌投资有限公司，系公司股东 方德投资 指 无锡方德投资咨询合伙企业（有限合伙），系公司股东 国联通宝 指 国联通宝资本投资有限责任公司，系公司股东 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 无锡富瑞德测控仪器股份有限公司 2019 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周丰伟、主管会计工作负责人秦向军及会计机构负责人（会计主管人员）秦向军保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争加剧的风险 公司产品的质量和性能达到国内先进水平，在国内市场已经部分取代国外竞争对手的同类产品，但与国际竞争对手相比，公司存在起步相对较晚，技术上仍须完善提高等不利因素。随着检具市场的不断扩大，国际企业将加大我国市场的投入力度，加剧市场竞争，对公司未来的竞争产生不利影响。应收账款余额较大的风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司应收账款净额为 55172296.93元，应收账款占资产资产总额比重为 50.54%。虽然比上年有所下降，但相对销售额来说，应收账款的比重上升，但公司与客户也保持了稳定的合作关系，且公司客户规模较大、信誉良好，也未发生客户款项无法收回形成坏账的情形，但若宏观经济环境、客户经营状况等发生不利变化，将导致公司应收款项难以收回而形成坏账的风险。存货跌价损失的风险 截 至 2019 年 12 月 31 日，公 司 存 货 账 面 价 值 为 14223695.34 元，存货占资产总额的比重为 13.03%，存货占资产总额比重较高，虽比去年同期占比有所下降，但若不能及时办理验收或验收不合格，将导致公司存货出现跌价损失的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 无锡富瑞德测控仪器股份有限公司 2019 年年度报告 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 无锡富瑞德测控仪器股份有限公司 英文名称及缩写 Wuxi Friedrich Measurement and Control Instrument Co.,Ltd.证券简称 富瑞德 证券代码 835591 法定代表人 周丰伟 办公地址 江苏省无锡市锡山经济开发区蓉通路 75 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 华鹰 职务 董事、副总经理、董事会秘书 电话 0510-88208097 传真 0510-88228747 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省无锡市锡山经济开发区蓉通路 75 号；邮编：214191 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 5 月 8 日 挂牌时间 2016 年 1 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-仪器仪表制造业-通用仪器仪表制造-工业自动控制系统装置制造（C4011）主要产品与服务项目 汽车零部件等生产加工过程中的“自动检测”仪器和装置的设计、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）39,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 周丰伟 实际控制人及其一致行动人 周丰伟（方德投资是一致行动人）无锡富瑞德测控仪器股份有限公司 2019 年年度报告 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320200749405800M 否 注册地址 江苏省无锡市锡山经济开发区蓉通路 75 号 否 注册资本 39,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 朱敏杰、柏丛江 会计师事务所办公地址 江苏省南京市建邺区江东中路 106 号万达广场商务楼 B 座 19-20 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 无锡富瑞德测控仪器股份有限公司 2019 年年度报告 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 62,353,384.20 94,189,781.24-33.8%毛利率%46.08%53.29%-归属于挂牌公司股东的净利润-6,848,711.08 6,985,434.76-198.04%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-8,983,758.10 5,942,329.76-251.18%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-11.46%11.70%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-15.03%9.95%-基本每股收益-0.18 0.18-200%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 109,161,557.00 121,217,802.00-9.95%负债总计 52,814,509.83 58,022,043.75 -8.98%归属于挂牌公司股东的净资产 56,347,047.17 63,195,758.25-10.84%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.44 1.62-11.11%资产负债率%（母公司）48.38%47.87%-资产负债率%（合并）0%0%-流动比率 183.07%179.56%-利息保障倍数-3.62 8.19-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-675,974.33-3,903,775.26-82.68%应收账款周转率 90.76%148.54%-存货周转率 215.32%233.57%-无锡富瑞德测控仪器股份有限公司 2019 年年度报告 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-9.95%5.63%-营业收入增长率%-33.80%15.48%-净利润增长率%-198.04%-32.94%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 39,000,000 39,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,098,441.29 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 36,605.73 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,135,047.02 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,135,047.02 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 无锡富瑞德测控仪器股份有限公司 2019 年年度报告 10 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 67,192,846.12 其中：应收票据 1,399,951 1,399,951 应收账款 65,792,895.12 65,792,895.12 应付票据及应付账款 18,730,418.01 其中：应付票据 应付账款 18,730,418.01 18,730,418.01 财会20196 号关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知和财会 201916 号关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知，对企业财务报表格式进行了修订。本公司根据通知要求进行了调整。无锡富瑞德测控仪器股份有限公司 2019 年年度报告 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是设计、制造、销售专用检具、量仪、自动测量机、测量仪器的专业公司，公司凭借掌握的 多项核心技术及成套生产工艺，通过研发、设计、生产、销售具有高精度、操作方便、测量效率高的检 测设备来提高客户产品质量，公司的客户主要为国内汽车制造厂、汽车动力系统公司或其配套供应商，如：上海交运汽车动力系统有限公司、格特拉克(江西)传动系统有限公司、江苏双环齿轮有限公司等。公司通过参加招投标等方式获取客户订单，与客户签订销售合同后，按照整体实施方案和产品设计图纸进 行产品生产，产品完工后交客户预验收、终验收，并为其提供后续技术支持，以此作为收入获取的来源。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期后至披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司按照年初制定的预算，继续加强成本控制、安全管理和内控管理制度的落实。全年实现营业收入 62,353,384.2 万元，毛利率 46.08%。按照发展规划，公司在现有汽车行业稳定运行的同时，稳步推进光学影像事业部销售，并努力拓展新的应用行业如电子、航天、军工等方面的应用，同时加强标准类产品如光学检测、激光检测的销售，为公司的可持续发展提供坚实的基础，也会成为公司未来的利润增长点。1、公司财务状况：2019 年 12 月 31 日，公司期末资产总额为 109,161,557.00 元，较上年末 121,217,802.00 元，同比无锡富瑞德测控仪器股份有限公司 2019 年年度报告 12 下降 9.95%。主要系公司 2019 年度业务规模降低，公司应收账款、存货及固定资产净额降低所致；期末净资产总额为 56,347,047.17 元，较上年末 63,195,758.25 元，下降了 10.84%，主要是本期亏损所致。2、公司经营成果：2019 年公司营业收入 62,353,384.2 元，比上年同期 94,189,781.24 元，下降了 33.80%；营业成本33,620,043.71 元，比上年同期 43,995,439.74 元，下降了 23.58%；净利润为-6,848,711.08 元，与去年同期的 6,985,434.76 元相比，出现大幅下降。造成上述净利润下降的主要原因：（1）由于今年客户要求产品的质量过高，采购了大部分的进口材料，导致采购成本增加了 185 万元，毛利率有所下降；（2）2019 年度，由于宏观经济下行压力大、中美贸易战的持续冲击以及消费者购车意愿不再强烈，导致整个汽车行业出现下行，整体销售收入下降 33.80%，导致公司本年度营业毛利较去年下降21,461,001.01 元。3、现金流量情况：2019 年公司经营活动产生的现金净流量为-675,974.33 元，较上年同期的-3,903,775.26 元，净流出额减少 3,227,800.93 元，主要系公司本期业务下降，目前收款的现金也是下降的，主要是支付职工的现金有所下降。投资活动产生的现金净流量-70,063.02 元，较上年同期的-591,880.97 元，净流出减少 521,817.95 元，主要是本期根据生产需要购置新设备所发生的支出较上年同期减少所致。筹资活动产生的现金净流量 1,807,885.80 元，较上年同期的 1,102,543.12 元增加 705,342.68 元，主要原因是本期公司新增银行借款 5,000,000.00 元及归还上期借入的 2,000,000.00 元借款共同影响所致。报告期内公司主营业务未发生重大变化。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年上年期末期末 本期期末与本期期末与上年上年期期末末金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 7,901,619.29 7.24%6,838,663.59 5.64%15.54%应收票据 4,885,648.12 4.48%1,399,951 1.15%248.99%应收账款 55,172,296.93 50.54%65,792,895.12 54.28%-16.14%存货 14,223,695.34 13.03%16,688,239.71 13.77%-14.77%无锡富瑞德测控仪器股份有限公司 2019 年年度报告 13 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 17,128,275.47 15.69%18,767,217.29 15.48%-8.73%在建工程 短期借款 23,030,851.52 21.07%18,026,499.31 14.85%27.78%长期借款 应付账款 16,322,843.18 14.95%18,730,418.01 15.45%-12.85%预收账款 5,273,791.51 4.83%5,439,865.6 4.49%-3.05%资产总计：109,161,557 121,217,802.00 -9.95%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款期末余额较期初减少 10,620,598.19 元，减幅 16.14%，主要原因有：（1）公司本期营业收入较上期下降 33.80%，导致应收账款的减少；（2）公司在加强前期应收账款催收工作的同时，对本期新发生的业务采取了更加严格的赊销政策；2、存货期末余额较期初减少 2,464,544.37 元，减幅 14.77%，主要系随着公司业务规模的下降，公司在产品有所下降，最终导致期末存货余额的减少；3、短期借款期末余额较期初增加 5,000,000.00 元，增幅 27.78%，主要系公司通过增加银行短期借款公司流动资金压力；4、应付帐款期末余额较期初减少 2,407,574.83 元，减幅 12.85%，主要是随着公司业务规模的下降，公司相应减少了采购量，进而导致应付账款期末余额的减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 62,353,384.20-94,189,781.24-33.80%营业成本 33,620,043.71 53.92%43,995,439.74 46.71%-23.58%毛利率 46.08%-53.29%-销售费用 11,335,875.94 18.18%14,587,486.79 15.49%-22.29%管理费用 15,188,767.20 24.36%18,307,797.48 19.44%-17.04%研发费用 6,902,892.72 11.07%6,902,553.18 7.33%-0.01%财务费用 1,203,448.62 1.93%1,072,766.97 1.14%12.18%信用减值损失-828,791.99 1.33%资产减值损失-172,897.47 0.28%-1,901,090.00 2.02%-90.91%其他收益 2,098,441.29 3.37%1,370,041.30 1.45%53.17%投资收益 0 无锡富瑞德测控仪器股份有限公司 2019 年年度报告 14 公允价值变动收益 0 资产处置收益 0 汇兑收益 0 营业利润-5,568,626.20-8.93%7,410,839.99 7.87%-175.48%营业外收入 36,605.73 0.06%15,242.06 0.02%140.16%营业外支出 0 157,899.61 0.17%净利润-6,848,711.08-10.98%6,985,434.76 7.42%198.04%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期发生额较上期减少 31,836,397.04 元，减幅 33.8%。主要系：2019 年公司受汽车行业整体市场环境影响，由于新能源车的大力推广，今年变速箱零件检具类销售收入大幅增长，对于其余发动机项目的业务需求日趋减少，导致缸体缸盖、气电检具、曲轴凸轮轴等非标产品收入都出现了不同程度的下滑，导致整体销售收入比上年下降 33.8%。2、毛利率较上期下降 7%个百分点。主要系：公司加强采购批量的管理同时对部分供应商的采购付款方式作出调整，但由于客户对质量有更高的要求，导致公司采购部分进口材料，进而增加了采购成本约 185.00 万元，另外由于公司固定成本未发生较大变动，但业务规模有所下降，导致整体成本占比的提升，毛利率下降。3、销售费用：本期销售费用较上期下降 3,251,610.85 元，较上年同期下降 22.29%。具体情况如下：（1）返修费较上期下降 1,434,348.87 元，降幅 28.05%，主要由于销售收入下降导致返修费下降；（2）工资较上期下降 506,127.21 元，降幅 12.34%，主要系随着公司业务规模的下降，公司销售人员的绩效奖金减少；（3）办公费较上期下降 1,020,828.68 元，降幅 44.11%，主要系公司业务规模的下降，与销售相关的投标及设计绘图等办公费用减少所致；（4）业务招待费较上期下降 180,492.12 元，降幅 14.47%，主要是公司业务规模的下降，业务招待费相应减少；（4、管理费用：本期比上年同期下降 3,119,030.28 元，较上年同期下降 17.04%。具体情况如下：（1）办公费较上期增加 422,370.22 元，增幅 45.83%，主要系公司购买办公软件及公司办公环境绿化及防火墙监控软件维护所致；（2）工资较上期下降 3,152,246.12 元，降幅 29.12%，主要系受业务规模下降影响，公司为降低运营相关成本，采取减员措施所致；（3）技术合作费较上期下降 683,767.87 元，降幅 25.29%。主要是公司本期未发生美国麻省理工合作研发三坐标测量机费用所致；无锡富瑞德测控仪器股份有限公司 2019 年年度报告 15 5、税金及附加较上期减少 614,114.35 元，降幅 44.44%，主要系销售业绩下降所致；6、营业利润：本期比上年同期减少 12,979,466.19，减少 175.14%，主要系本期毛利较上期下降21,461,001.01 元所致；7、净利润：本期比上年同期减少 13,834,145.84 元，减少 198.04%，主要是营业收入与营业毛利减少，同期公司业务规模的下降所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 62,141,995.79 93,421,564.25-33.48%其他业务收入 211,388.41 768,216.99-72.48%主营业务成本 33,425,020.14 43,230,035.87-22.68%其他业务成本 195,023.57 765,403.87-74.52%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%变速箱零件检具 53,392,473.79 85.92%24,043,664.77 25.74%122.06%缸体缸盖检具类 623,123.19 1.00%16,683,144.37 17.86%-96.26%气电检具类 230,887.93 0.37%5,226,322.75 5.59%-95.58%曲轴凸轮轴检具 0 15,033,972.80 16.09%100.00%测量机 7,315,242.84 11.77%30,581,960.15 32.74%-76.08%影像 580,268.04 0.94%1,852,499.41 1.98%-68.68%合计 62,141,995.79 100%93,421,564.25 100.00%-33.48%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司变速箱零件类检具、缸体缸盖检具类、气电检具类、曲轴凸轮轴检具类产品主要为非标产品，该部分产品主要用于汽车领域，每个种类的销量与客户的需求有直接的关系，各个品种之间每年销售占比波动较大；报告期内，由于宏观经济下行压力大、中美贸易战的持续冲击以及消费者购车意愿不再强烈，导致整个汽车行业出现下行，导致公司销售规模有所降低；由于新能源车的大力推广，导致报告期内变速箱检具的大幅增加，除此之外，公司其他产品均出现了较大幅度的降低。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售年度销售是否存在关联关系是否存在关联关系 无锡富瑞德测控仪器股份有限公司 2019 年年度报告 16 占比占比%1 陕西汉德车桥有限公司 6,170,000.00 9.9%否 2 上海交运汽车动力系统有限公司 5,742,043.00 9.21%否 3 承德苏垦银河连杆有限公司 5,237,500.00 8.4%否 4 襄阳长源朗弘科技有限公司 4,035,000.00 6.47%否 5 格特拉克（江西）传动系统有限公司南昌工厂 3,438,332.37 5.51%否 合计合计 24,622,875.37 39.49%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 无锡科智自动化设备有限公司 6,265,034.20 29.09%否 2 SOLARTRON METROLOGY 2,975,247.59 13.81%否 3 泰尔盾（上海）标识技术有限公司 2,303,318.07 10.69%否 4 上海速镭科技有限公司 1,457,135.30 6.77%否 5 无锡农坝奋新金属贸易有限公司 1,399,408.24 6.50%否 合计合计 14,400,143.40 66.86%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-675,974.33-3,903,775.26-82.68%投资活动产生的现金流量净额-70,063.02-591,880.97-88.16%筹资活动产生的现金流量净额 1,807,885.8 1,102,543.12 63.97%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本期比上期减少 3,227,800.93 元，主要原因有：（1）由于销售收入下降以及对收款、付款管理工作的加强，公司本期销售商品、提供劳务收到的现金以及购买商品、接受劳务支付的现金均有所下降，但未对经营活动产生的现金净流量产生较大影响；（2）公司员工减少导致支付给员工的工资同较上期减少 5,457,780.28 元；（3）公司本期归还前期往来款，导致支付其他与经营活动有关的现金较上期增加 2,755,927.41 元，主要系本期实际支付的费用金额较上期有所增加所致。报告期公司实现净利润-6,848,711.08 元，与经营活动产生的现金流量金额差异的原因有：1）非付现成本 4,033,879.77 元，非付现成本减少当期净利润，而不影响经营性现金流。非付现成本主要由资产减值损失和信用减值损失计提、非流动资产摊销和折旧的计提构成；2）计入非经营活动现金流的财务费用及递延所得税资产减少等合计 2,512,049.77 元，减少当期净利无锡富瑞德测控仪器股份有限公司 2019 年年度报告 17 润，而不影响经营性现金流；3）存货、经营性应收应付项目等余额的变动合计影响经营活动产生的现金流量的金额为-373,192.79元。2.投资活动产生的现金流量净额：本期比上期净流出数减少 521,817.95 元，主要原因是本年度购置设备比上期减少所致。3.筹资活动产生的现金流量净额：本期现金净流量 1,807,885.80 元，与上期净流量 1,102,543.12 元相比增加 705,342.68 元，主要系本期新增加银行借款 5,000,000.00 元，以及归还上期借入的 200 万元影响所致 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 公司报告期会计政策变更事项，存在重述调整情况。详见第十一节、附注五、2 和 3 会计变更列示内容。三、三、持续持续经营经营评价评价 经过多年的积累，公司已经发展成为国内工业自动化检测仪器领域一家具有出色竞争能力的快速成长企业，公司在研发、生产和产品服务一体化、技术、产品、市场、管理团队以及项目等方面具有较强的竞争优势。公司从 2003 年成立持续至今，一直以来稳健经营。2019 年，受外部市场环境变化影响，公司总资产比上年度末下降了 9.95%，负债比上年度末降低了8.98%，净资产比上年度末下降了 10.84%；资产负债率从上年的 47.87%上升到 48.38%，虽然经营业绩短期内有所下滑，但公司财务结构整体未发生重大不利变化，公司偿债能力稳定。2019 年公司营业收入62,353,384.2 元，净利润为-6,848,711.08 元，虽经营业绩有所下滑，但随着公司采取积极调整措施，公司仍具备持续的盈利能力。综上，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。无锡富瑞德测控仪器股份有限公司 2019 年年度报告 18 四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、市场竞争加剧的风险 公司产品的质量和性能达到国内先进水平，在国内市场已经部分取代国外竞争对手的同类产品，但与国际竞争对手相比，公司存在起步相对较晚，技术上仍须完善提高等不利因素。随着检具市场的不断扩大，国际企业将加大我国市场的投入力度，加剧市场竞争，对公司未来的竞争产生不利影响。应对措施：针对此风险，公司要加强与国际企业的合作，提高自身技术优势，吸引国际人才作为公司核心员工，提高公司综合实力以备与国际市场抗衡。二、应收账款余额较大的风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司应收账款净额为 55,172,296.93 元，应收账款占资产资产总额比重为 50.54%。比上年有所下降，公司与客户也保持了稳定的合作关系，且公司客户规模较大、信誉良好，也未发生客户款项无法收回形成坏账的情形，但若宏观经济环境、客户经营状况等发生不利变化，将导致公司应收款项难以收回而形成坏账的风险。应对措施：针对此风险，公司将加强应收账款管理，将应收账款的回收工作责任落实到人，由财务部负责应收账款的管理，并督促销售人员催收款项，销售人员负责客户的具体催款工作，并将回款情况纳入员工的绩效考核中。另外，公司将加强与客户的沟通，及时了解客户的资金情况，逐步实现严格按照合同约定收款，实现应收账款的及时收取。三、存货跌价损失的风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司存货账面价值为 14,223,695.34 元，存货占资产总额的比重为13.03%，存货占资产总额比重较高，若不能及时办理验收或验收不合格，将导致公司存货出现跌价损失的风险.应对措施：针对此风险，公司将加强项目管理，提高现场工作人员的管控工作；另外，公司将加强与客户沟通工作，了解客户对产品质量的反馈，针对可能出现的质量问题，积极寻求解决方案。四、核心技术人员流失的风险 公司所处的仪器仪表行业是需要综合多个领域和专业的复合型人才，而行业内大多数先进技术均掌握在国外巨头手中，导致国内行业内一直缺乏雄厚的人才储备。市场对人才的需求也在不断增加，而公司作为技术企业，专有技术是其生产和发展的根本，核心技术人员是公司保持技术优势的基础，如果公司核心技术人员流失将会对公司未来经营产生不利影响。应对措施：针对此风险，公司加强员工薪酬福利，加大招聘力度，建立健全员工管理机制，多组织无锡富瑞德测控仪器股份有限公司 2019 年年度报告 19 员工培训，在培养核心员工方面加大投入。五、实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人周丰伟合计直接及间接控制了公司 50.82%的股份，虽然公司已建立了完善的法人治理结构，健全了各项规章制度。但如果规章制度不能得到严格执行，公司可能存在实际控制人利用其控制地位损害其他中小股东利益。由于实际控制人的部分利益可能与中小股东的利益不完全一致，因而实际控制人可能会促使公司作出有悖于公司中小股东最佳利益的决定，从而可能引发实际控制人控制不当的风险。应对措施：股份公司成立后，公司根据公司法、公司章程建立健全了法人治理结构，制定了一系列的基本规章制度，公司将充分发挥股东大会、董事会、监事会之间的制衡作用，严格执行各项规章制度，以控制该风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 无锡富瑞德测控仪器股份有限公司 2019 年年度报告 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 30,000,000.00 29,000,000.00 无锡富瑞德测控仪器股份有限公司 2019 年年度报告 21 (三三)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 华鹰、吴群新 中国农业银行无锡科技支行 24,000,000.00 24,000,000 已事后补充履行 2019 年 5 月 21日 时寿芳 中国工商银行无锡分行 5,000,000.00 5,000,000 已事后补充履行 2020 年 4