837400_2019_延春高材_2019年年度报告_2020-06-21.pdf

公告编号：2020-018 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 1 2019 年度报告 延春高材NEEQ:837400 广东延春高新材料科技股份有限公司 GUANGDONG YANCHUN HIGHTECH MATERIALS TECHNOLOGYCO.,LTD.公告编号：2020-018 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 6 月公司连续三年被评为广东省守合同重信用企业 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2019 年 1 月与国浩律师（深圳）事务所签约常年法律顾问单位 2019 年 1 月公司成为东莞市成长型企业联合会副会长单位 公司近三年来，多次向勤辉爱心慈善单位捐款，并成为勤辉爱心慈善会员单位。勤辉爱心慈善单位成立于 2012年，主要以“体验式助学”的方式，每年组织会员或有意向参与的爱心人士深入湖南、广西、贵州等省，支持贫困山区校园建设。目前捐赠物资总额高达三十多万元，并支助了三十多名品学兼优的学生。公告编号：2020-018 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项.2 25 5 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2 29 9 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3 31 1 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3 32 2 第九节第九节 行业信息行业信息.3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 公告编号：2020-018 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 元、万元 指 人民币元、万元 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 广东延春高新材料科技股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 关联交易 指 关联方之间的交易 控股股东 指 持有股份占公司股本总额 50%以上的股东 三会 指 股东大会、董事会、监事会 监事会 指 广东延春高新材料科技股份有限公司监事会 董事会 指 广东延春高新材料科技股份有限公司董事会 股东大会 指 广东延春高新材料科技股份有限公司股东大会 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 总经理、财务负责人、董事会秘书 公司、本公司、延春高材、股份公司 指 广东延春高新材料科技股份有限公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 公告编号：2020-018 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘彦崇、主管会计工作负责人国武球及会计机构负责人（会计主管人员）国武球保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 公司申请豁免披露 2019 年度前五大供应商、前五大客户、前五大预付款、前五大应收账款的名称，其与公司均无关联关系。报告期内，公司的前五大客户与公司签订的合同中均约定了保密条款，且为避免同行业恶意竞争，保护公司客户资源，特申请豁免披露。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.客户集中程度较高的风险 公司向前五大客户销售集中度较高，对主要客户存在较高的依赖性。公司前五大客户的销售收入占营业收入的比例很高，公司的生产经营可能会因此受到不利影响：一方面，如果部分客户降低对公司产品的采购额度，公司的营业收入增长将受到较大影响；另 一方面，客户集中度过高对公司的议价能力也存在一定的不利影响。主要是通过完善和优化公司内部流程和提高效率，提高产品质量和交付，并降低成本，从而提高公司核心竞争力，通过拓展复合材料在其他新材料领域的应用，丰富公司产品种类，增加公司的业务量与市场份额，通过业务多元化来降低主要客户的依赖风险；通过研发与市场推广，纵向拓宽公司的产品系列，横向拓宽产品应用领域，转型新材研发，使产品换代升级，完成军供领域认证，实现业务多元化发展，通公告编号：2020-018 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 6 过业务多元化来降低主要客户的依赖风险。但公司客户集中度较高的情况仍然存在，任意客户的流失均可能对公司的长远发展带来不利影响。2.技术人员不足和核心人员流失风险 公司核心技术系由公司研发团队通过长期实验研究、生产实践和经验总结而形成的。稳定的研发团队是公司保持核心竞争力的基础，公司研发普遍采取项目制，个别研发人员的流动对公司的影响较小。但核心技术人员大量流失，一方面可能会对公司在研项目的推进带来不利影响；更重要的是，核心技术人员掌握着公司产品的技术开发信息，该等信息如果被竞争对手、行业内其他企业获悉，可能会对公司新产品开发及市场拓展带来较大的不利影响。公司与高级管理人员及核心技术人员均签订了劳动合同，同时签订了避免同业竞争承诺函及保密协议。3供应商较高度集中的风险 公司 2019 年 1-12 月来自前五名供应商的采购额占同期采购总额的比例为 65.29%,其中，2019 年 1 到 12 月公司第一大供应商的采购合同金额达到 377.96 万元,采购金额较大且集中度相对较高。尽管公司主要采购的玻璃钢原材料供给相对充足，但不排除公司因客户管理信息化建设需求而需与个别专业技术供应商建立合作，若该等供应商在产品、服务质量或供应及时性等方面不能满足公司的业务需求，或产品、服务价格较高，则会影响公司的产品质量、服务满意度和盈利水平 4.内部管理风险 股份公司成立时，健全了公司内部控制制度，在章程中明确约定关联方不得占用公司资金，公司制定了防范关联方占用公司资金制度、关联交易管理制度、对外担保制度等各种内控制度，在报告期内公司一直严格按照这些制度执行的，但不排除内控制度得不到有效执行的情况。5.经营场所租赁风险 公司并无土地使用权和房产，其经营场所均为租赁所得，根据生产经营场所租赁合同显示，公司所租赁的生产经营场所将2026 年 8 月 31 日到期。租赁用房导致经营场所的稳定性较差，如果所租赁的生产经营场地到期后无法续租或其他原因需要搬迁，公司将面临搬迁风险，给生产经营带来重大影响。对此，公司控股股东及实际控制人刘彦崇和谢雪梅承诺将承担因搬迁而造成的损失。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-018 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东延春高新材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 GUANGDONG YANCHUN HIGHTECH MATERIALS TECHNOLOGY CO.,LTD.证券简称 延春高材 证券代码 837400 法定代表人 刘彦崇 办公地址 广东省东莞市黄江镇田心村广龙路一号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黄丽 职务 董秘 电话 0769-86960999 传真 0755-22632036 电子邮箱 yc_ 公司网址-联系地址及邮政编码 广东省东莞市黄江镇田心村广龙路一号 523576 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 总经理办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 11 月 2 日 挂牌时间 2016 年 6 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）（C）-非金属矿物制品业（C30）-玻璃纤维和玻璃纤维增强塑料 制品制造（C3062）主要产品与服务项目 产销、研发：碳纳米材料制品、碳素纤维制品、玻璃钢制品、五金制品、电子产品 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）32,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 刘彦崇 实际控制人及其一致行动人 刘彦崇、谢雪梅、东莞市延春投资发展合伙企业（普通合伙）公告编号：2020-018 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91441900696446640G 否 注册地址 广东省东莞市黄江镇田心村广龙路一号 否 注册资本 32,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 广东省东莞市莞城区可园南路一号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 梁翌明、郭红艳 会计师事务所办公地址 江苏省杭州市江干区钱江路 1336 号华润大夏 B 座 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-018 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 26,440,547.62 42,670,552.31-38.04%毛利率%14.22%21.77%-归属于挂牌公司股东的净利润-12,919,847.23-4,431,805.02-191.53 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-8,579,265.57-5,077,981.87 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-24.53%-10.15%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-36.95%-11.63%-基本每股收益-0.40-0.14 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 57,439,795.33 75,640,998.02-24.06 负债总计 28,931,506.86 34,250,552.42-15.53%归属于挂牌公司股东的净资产 28,508,288.47 41,428,135.7-31.12%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.89 1.29-31.01%资产负债率%（母公司）49.44%42.53%-资产负债率%（合并）50.37%42.58%-流动比率 1.53 1.79-利息保障倍数-17.02-6.45-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 6,204,069.06-3,509,792.62 276.76%应收账款周转率 1.03 1.48-存货周转率 3.08 2.74-公告编号：2020-018 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-24.06%5.92%-营业收入增长率%-38.04%8.27%-净利润增长率%-189.27%-302.09%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 32,000,000 32,000,000 计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-4,351,807.22 计入当期损益的政府补助 47,065.77 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-35,840.21 非经常性损益合计非经常性损益合计-4,340,581.66 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额-4,340,581.66 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 41,258,348.13 公告编号：2020-018 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 11 应收票据 4,541,966.56 应收账款 36,716,381.57 应付票据及应付账款 16,007,092.79 应付票据 2,915,685.6 应付账款 13,091,407.19 根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号)、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916 号)和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。公告编号：2020-018 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1.本公司所处行业根据上市公司行业分类指引属于 C30 非金属矿物制品业。公司采取集研发 生产、销售、服务为一体的经营模式，公司主要产品为高透波高耐候的基站天线外罩，公司经过十年的发展，技术日渐成熟，自有高透波浸渍编制技术属业内领先。现与国内知名通信行业客户建立了长期稳固的合作关系，其主打产品基站天线玻璃钢保护外罩在满足高强度的前提下将介电常数降至较低水平，符合国家通讯标准及技术要求，获得下游客户的普遍认可。公司拥有自己的研发团队并与东华大学建立了良好的合作关系，助推研发产品从实验室到实际落地的快速实现，近三年研发总投入占营业收入的 7.2%。2.公司坚持走技术创新和技术发展的路子，投入人力财力开发新技术和新产品，近三年获得发明 专利 5 项，实用新型专利 16 项；2 项产品被认定为国家高新技术产品，2019 年已申请 5 项发明专利。3.公司被评为镇倍增计划试点企业、国家高新技术企业、守合同重信用企业，公司具有可靠的管理体系,先后通过了 GB/T19001-2015 质量管理体系认证、ISO14001：2015 环境管理体系认证、知识产权认证体系、军工承制资格认证。4.公司将以玻纤及碳纤等多功能复合材料为突破口，已经完善军工民用、UPVC 产品、5G 美化外罩等领域进行布局，充分发挥新材料在国民经济各个领域的应用优势。5.报告期内，公司的商业模式较上期没有发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司紧紧围绕通信行业的发展，致力于新产品开发和技术升级，及时满足客户需求，实公告编号：2020-018 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 13 现合作共赢，保证公司经营的效益最大化和可持续发展。报告期内，公司在持续做好传统玻璃钢天线罩业务的同时，一方面挖掘玻璃钢技术的其它潜在市场，如我们开发了碳素纤维制品业务，该业务围绕军民通用，将有效地弥补玻璃钢天线罩业务淡旺季明显导致的淡季成本高的问题，提升了该板块业务的成绩；另一方面我们紧跟 5G 技术对天线罩性能提出的新需求，加大研发投入，与客户紧密合作，成功生产出满足 5G 通信要求的 UPVC 改良性热塑性新型天线罩产品，随着我国 5G 基站建设全面实施，这块业务将有大量的需求。公司在天线罩材料加工领域具有十多年的生产经验和技术积累，可以根据客户需求提供最优化的解决方案，成为基站天线罩行业内最主要的供应商。报告期内，公司坚定看好 5G 技术碳纤对提升天线透波率的市场有较大需求，斥资对现有玻纤设备的技术改造和加强研发投入，生产管理方面精益生产、严控成本，在争取更多的基站天线市场份额的同时，抓住碳素纤维多方面运用的技术，军工方面也开拓出新的市场，其中部分产品已经通过了一些客户的认可和小批量使用，有望帮助我国军工领域完全摆脱美国等企业对该领域的长期垄断，同时也将是我司未来几年的利润增长点。报告期内，5G 美化外罩也紧跟着投入研发，结合公司原有的经验，积极配合客户开发新型 5G 美化外罩，争取走在新型产品的最前端，为公司提升效益。一、财务状况:报告期末，公司营业收入2644.06万元,较去年下降38.04%,归属于挂牌公司股东的净利润-1292.35万元，较上一年度下降 848.8 万元；基本每股收益-0.40 元，较上年度下降 185.71%。公司资产总额5743.98 万元，较上年减少 1802.12 万元,下降 24.06%；主要原因：1)转让出售青岛子公司发生长期股权投资减值准备 325 万元,致使长期投权投资减少 325 万元;2)田心村滨农路 1 号新修建的东莞分公司厂房办公楼修建成本417.55万元无法收回,本期一次性确认损失;3)本期营业收入减少38.04%,相应的应收账款较上年减少 2203.21 万元。二、产品研发情况：报告期内，公司目前已围绕 5G 通信设备以及军工产品进行新产品的式样阶段。在 5G 通信天线罩方面，公司正在样品式样阶段，研发产品也走在行业前列。在军工方面，公司已开始陆续生产碳纤材料的产品。公司已经投入碳纳米材料的研制，已具有实质性的研发成果。该产品主要运用于海上军事装备，如导弹周转箱、海上捕抓网等。其规格及实用性均优于已有产品，针对我国海上军事装备的现状来看，该产品市场需求较大。5G 美化外罩已投入研发阶段，预计 2020 年上半年出具研发成果。报告期内，近三年获得发明专利 4 项，实用新型专利 18 项；2 项产品被认定为国家高新技术产品，2019年已申请 3 项发明专利和 6 项实用新型专利。三、营销计划：公司立足于新材料领域坚持以技术领先占领市场，加强和高校的合作力度，同时积极和中科院,北玻院,南玻院的技术合作。使公司能拥有在碳纤玻纤及改性塑料领域各种加工工艺及产能.积极拓展新材料在各个行业的应用。保持公司在基站天线保护外罩等通讯领域的技术优势和接单能力。加大在游艇方面的设计和推广，努力拓展军工项目积极响应国家的军民融合战略，争取成为上述单位的科研基地、实习基地。积极进入军品科研生产和维修领域，尽早取得相应资质，拓展军工物质市场。提升技术研发实力，巩固竞争优势，增强客户开发能力和服务水平。四、人才计划：公司有进一步培养潜质的核心技术人员及中层管理人员进行培养，使其逐步成长为公司能够独当一面的人才，为公司后备岗位储备人才。公司现有的后备干部和技术带头人的培养，使其逐步成长为全面的人才，为公司今后的战略扩张作好准备。从员工的思想工作入手，通过宣传与论导向等手段让员工接受公司创新发展的改革思路，及时解决在这一进程中的矛盾。举办各种创优，争先和比公告编号：2020-018 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 14 赛活动挖掘员工思想中先进成份，大力提倡敬业爱岗精神，引导员工把个人理想与公司发展目标相结合，培养员工的集团荣誉感，以此激发员工的高度责任心，使公司内部形成强度的凝聚力。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 405,848.20 0.71%3,834,506.32 5.07%-89.42%应收票据 1,764,400.00 3.07%4,541,966.56 6.00%-61.15%应收账款 14,684,233.13 25.56%36,716,381.57 48.54%-60.01%存货 10,650,817.84 18.54%10,991,137.62 14.53%-3.10%投资性房地产 0 0 长期股权投资 0 0 固定资产 7,569,332.13 13.18%7,703,471.18 10.18%-1.74%在建工程 0 0 短期借款 10,697,133.07 18.62%13,763,000.00 18.20%-22.28%长期借款 0 0 预付账款 6,627,992.34 11.54%4,498,454.42 5.95%47.34%长期待摊费用 83,376.25 0.15%3,127,690.15 4.13%-97.33%应付票据 7,199,744.34 12.53%2,915,685.60 21.16%146.93%应付账款 9,011,755.05 15.69%13,091,407.19 17.31%-31.16%未分配利润-13,079,603.9 22.77%-159,756.67 0.21%-8,087.2%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末较期初减少 342.86 万元,减少 89.42%,主要原因为期初存放银行保证金 365.29 万元。2、应收票据及应收账款期末较期初减少 2480.97 万元,减少 60.13%,主要原因为本期营业收入较上年减少1623万元,下降38.04%;另外本期新增赊销客户中立讯精密,虹信通讯的账期为月结1-3月,应收款周转天数加快。3、短期借款期末较期初减少 306.6 万元,减少 22.28%,主要原因为期初于广发银行广州支行通过商业承兑汇票质押授托支付的方式换取借款 433 万元,此笔业务已于 2019 年 6 月到期结算支付。4、预付账款期末较期初增加212.95万元,增加47.34%,主要系为调试5G外罩研发需要增加材料配方的急需款项,各项目将于 2020 年完结。5、长期待摊费用本期减少 304.43 万元,减少 97.33%主要原因为 2017 年至 2019 年投入的厂房、办公楼联合修建成本 417.55 万元无法收回,本期确认损失。6、未分配利润本期较期初减少 1291.98 万元，减少 8087.2%，主要是因为本期营业收入较上期减少 1623万元，营业外支出增加 460 万元，导致本期净利润亏损 1291.98 万元。公告编号：2020-018 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 15 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 26,440,547.62-42,670,552.31-38.04%营业成本 22,680,491.49 85.78%33,381,003.97 78.23%-32.06%毛利率 14.22%-21.77%-销售费用 1,361,065.92 5.15%1,399,036.49 3.28%-2.71%管理费用 7,333,475.57 27.74%5,652,354.34 13.25%29.74%研发费用 2,569,080.30 9.72%2,641,999.23 6.19%-2.76%财务费用 724,922.00 2.74%597,586.62 1.40%21.31%信用减值损失-260,494.72 0.99%0 资产减值损失 0 -3,806,182.42 8.92%100%其他收益 7,747.68 548,900.00 1.29%98.59%投资收益 265,683.39 1.00%59,362.19 0.14%347.56%公允价值变动收益 0 0 资产处置收益-1,717.95 0.01%0 汇兑收益 0 0 营业利润-8,328,047.52 31.5%-4,447,136.50-10.42%-87.27%营业外收入 0 0 营业外支出 4,600,355.90 17.40%384.61 净利润-12,923,547.44 48.88%-4,467,670.98-10.42%-189.27%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入期末较期初减少 1623 万元,减少 38.04%,主要原因为受国家工信部门的政策影响，2019年一段时间内下游客户 4G 网络基站停顿、5G 网络基站建设缓慢，主营天线罩产品需求急降，2019年下半年业务量进入销售淡季。为解决公司产品单一的缺陷，公司申请并已通过军工承制资格认证，开展军用品市场，已设计研发多款军民用产品，订单在持续生产中。2、营业成本期末较期初减少 1070 万元,减少 32.06%,主要原因为本期营业收入较上年减少 1623 万元,相应的减少销售成本。3、管理费用期末较期初增加 168.11 万元,增加 29.74%,主要原因为发生职员交通意外伤亡补助工资53 万元，以及新增清洁固体物运输处理费 80 万元。4、财务费用期末较期初增加 12.73 万元,增加 21.31%,主要系新增中国银行贷款 780 万的利息支付。5、投资收益本期较期初增加20.63万元,增加347.56%主要原因为处置青岛子公司长期股权投资产生的投资收益 21.44 万元，以及存入保证金开具银承票据产生的保证金收益 5.13 万元。6、营业外支出本期较期初增加 459.98 万元，增加 8087.2%，主要为滨农路厂房、办公楼联合修建成本 417.55 万元，原因为：公司为应对 5G 外罩市场需要增加改性塑料挤出产线设备 4 套，滨农路厂房场地不足及环评项目无法达标，如需建成完工投入使用及环评项目费用需再投入约计 300万元，费用过大。另外搬迁可节约房租成本 110 万元/年，故而综合决定搬迁。最终无法收回，确认损失。公告编号：2020-018 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 16 7、净利润本期较上期加减少 845.59 万元，主要是因为本期营业收入较上期减少 1623 万元，营业外支出增加 459.98 万元，综合导致本期净利润亏损 1292.35 万元 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 26,440,547.62 42,670,552.31-38.04%其他业务收入 0 0 主营业务成本 22,680,491.49 33,381,003.97-32.06%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%玻璃钢天线罩 24,277,606.69 91.82%41,975,558.26 98.37%-42.16%其他 2,162,940.93 8.18%694,994.05 1.63%211.22%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%省内 23,800,272.88 90.01%41,637,778.83 97.58%-42.84%省外 2,640,274.74 9.99%1,032,773.48 2.42%155.65%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、本期主营业务收入较上年减少 1623 万元，降幅 38.04%，主要原因为 4G 天线外罩 2019 年下半年业务量进入销售淡季；本报告期公司研发出多款 PVC 材制天线外罩及拉动传动杆等非玻璃钢制品，同比增长454%；新增外省客户湖北武汉虹信，省外区域收入增加 155.65%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 1 20,207,159.20 67.63%否 2 客户 2 2,759,040.75 9.23%否 3 客户 3 1,427,082.29 4.78%否 4 客户 4 1,364,681.01 4.57%否 5 客户 5 850,355.88 2.85%否 公告编号：2020-018 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 17 合计合计 26,608,319.13 89.06%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商 1 3,779,600.00 21.16%否 2 供应商 2 2,658,656.00 14.88%否 3 供应商 3 1,651,086.84 9.24%否 4 供应商 4 1,380,455.00 7.73%否 5 供应商 5 1,379,325.39 7.72%否 合计合计 10,849,123.23 60.73%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 6,204,069.06-3,509,792.62 276.76%投资活动产生的现金流量净额-6,992,865.55-901,488.55-675.70%筹资活动产生的现金流量净额 878,543.40 4,297,238.17-79.56%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额增加 971.39 万元,同比增长 276.67%，主要是报告期内新增客户应收款账期缩短,销售商品、提供劳务收到的现金 3,989.33 万元,比去年同期增加 610.91 万元；支付其他与经营活动有关的现金 593.96 万元,比去年同期减少 336.54 万元。2、投资活动产生的现金流量净额减少 609.14 万元,减少 675.7%,主要原因是上期收回投资理财 160 万元,另本报告期中购入理财投资 451.4 万元用于质押开具银承票据，投资活动现金流出合计比上期增加451.4 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额减少 341.87 万元,同比下降 79.56%,主要是本报告期内取得银行借款较 上期减少 311.3 万元,股东拆借收到其他与筹资活动有关的现金减少 161.1 万元，合计筹资活动现金流入较上期减少 472.4 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 青岛延春高新材料科技有限公司（以下简称“青岛延春”）成立于 2016 年 6 月 1 日，为延春高材的子公司，注册资本为 1,000.00 万元人民币。延春高材出资 990.00 万元，占公司注册资本 99.00%；王东出 资 10.00 万元，占公司注册资本 1.00%。该公司经营范围为研发、制造：纳米材料制品、玻璃纤维制品；设计制造：船艇及配件、机车车辆零部件；制作、销售：玻璃制品；批发、零售：船艇及配件、办公用 品、化工产品（不含危险化学品）、日用百货、建筑材料、机械产品、电子产 品、五金制品；船艇技术 服务；货物进出口、技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活公告编号：2020-018 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 18 动）。该公住所为山东省青岛市城阳区后古镇社区居委会北 300 米，法定代表人为万国三。青岛延春已于 2019 年 4 月依法转让出售。深圳前海延春船舶有限公司（以下简称“前海延春”）成立于 2016 年 11 月 17 日，为延春高材的子公司，注册资本为 1,000.00 万元人民币。延春高材出资 1,000.00 万元，占公司注册资本 100%；该公司经营范围为游艇及相关航海产品，航海服装，船舶及船舶配件的销售，水上器材，水上娱乐用品设备的销售和租赁（不得从事金融租赁业务）及管理服务；游艇、帆船、摩托艇的会员信息咨询和办理；赛事策 划，企业及团体活动策划；国内贸易，进出口业务。该公司住所为深圳市前海深港合作区前湾一路 1号 A 栋 201 室（入驻深圳市前海商务秘书有限公司，法定代表人为刘彦崇。前海延春依法设立并有效存续，系延春高材控股子公司。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.本公司根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196号)、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916 号)和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 41,258,348.13 应收票据 4,541,966.56 应收账款 36,716,381.57 应付票据及应付账款 16,007,092.79 应付票据 2,915,685.60 应付账款 13,091,407.19 2.本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量企业会计准则第 23 号金融资产转移 企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯 调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但公告编号：2020-018 证券代码：837400