837485_2019_天谷生物_2019年年度报告_2020-04-23.pdf

20192019 年度报告 上海天谷生物科技股份有限公司 Shanghai Tiangu BiotechnologyShanghai Tiangu BiotechnologyCoCo.,.,LtdLtd.天谷生物 NEEQ:NEEQ:837485837485 公司年度大事记公司年度大事记 1、2019 年中央一号文件精神和关于创新体制机制推进农业绿色发展的意见，持续推进农业绿色发展工作，大力发展现代种业。围绕种业强国目标，科技创新、依法治种同步推进，从创新体制机制、夯实产业基础、强化企业主体、优化法治环境入手，构建现代种业创新体系、产业体系和治理体系，全面提升农业发展质量。推进乡村绿色发展，推动传统产业转型升级。2、2019 年公司节水抗旱稻品种“旱优 73”分别通过福建省引种备案、湖南省备案区域变更；节水抗旱稻品种“旱优 113”通过海南省、广东省引种备案；节水抗旱稻品种“WRD61(沪旱 61)”通过安徽省引种备案；节水抗旱稻品种“沪旱 68”通过上海市品种审定。各品种通过各省引种备案和审定，扩大了公司的销售区域。3、2019 年 4 月，全国第二届优质稻品种食味品种金奖在海南三亚第三届中国（三亚）国际水稻论坛会场揭晓，经过层层选拔和专家们现场品鉴，以泰国香米为对照，节水抗旱稻品种“旱优 73”从各省市选送的 61 个优质籼稻中脱颖而出，荣获全国第二届优质稻品种食味品种金奖。4、2019 年 9 月，“2019 浙江长江下游水稻新品种大会”在国家水稻新品种展示示范中心（嵊州）基地隆重举行，节水抗旱稻“旱优 73”参展本次大会，荣获大会推荐品种。5、2019 年 12 月，安徽省天长市首届优质稻米品鉴会暨“天长好稻米”评选活动正式召开。会议旨在“品优质大米、选优质品种、助产销融合、树大米品牌”，节水抗旱稻系列品种“旱优 73”从众多优质稻米中脱颖而出，喜获天长市十大优质好稻米奖项。公告编号：公告编号：20202020-01014 4 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.14 第五节第五节 重要事项重要事项.26 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.29 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.31 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.32 第九节第九节 行业信息行业信息.35 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.36 第十一节第十一节 财务报告财务报告.40 公告编号：公告编号：20202020-01014 4 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、天谷生物 指 上海天谷生物科技股份有限公司 安徽天谷 指 安徽天谷农业科技有限公司，公司全资子公司 武汉谷林丰 指 武汉谷林丰生物科技有限公司，公司全资子公司 上海旱优 指 上海旱优农业科技发展有限公司，公司股东 甘肃创投 指 甘肃生物产业创业投资基金有限公司，公司股东 基因中心 指 上海市农业生物基因中心 股东大会、董事会、监事会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人以及董事会秘书 公司法 指 现行有效的中华人民共和国公司法 证券法 指 现行有效的中华人民共和国证券法 公司章程、章程 指 公司现行有效的上海天谷生物科技股份有限公司章程 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 天健、会计师 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙)报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 亲本 指 在农作物有性杂交时,所选用的雌、雄性植株个体。雌性个体称为母本,雄性个体称为父本,母本和父本通称亲本。植物新品种权 指 植物新品种权与专利权、著作权、商标权一样,属于知识产权的范畴。它是指经过人工培育的或者对发现的野生植物加以开发,具备新颖性、特异性、一致性、稳定性,并有适当的命名的植物新品种。完成育种的单位和个人对其授权的品种,享有排他的独占权,即拥有植物新品种权。公告编号：2020-014 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人金祖平、主管会计工作负责人金祖平及会计机构负责人（会计主管人员）李姣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 对单一品种依赖的风险 目前单一种子品种对公司业务贡献较大。随着原有优质品种发展潜力与遗传优势的不断衰减以及竞争对手替代品种的出现,原有品种将进入衰退期,利润率和销量均大幅下滑,因此种业公司必须不断在种子培育上推陈出新,才能在激烈的市场竞争中胜出。目前单一种子品种对公司业务贡献较大,如果一旦该品种的生产出现问题或者市场竞争优势收窄,将对公司盈利能力产生较大影响。一旦该品种的生产出现问题或者市场竞争优势收窄,将对公司盈利能力产生较大影响。对供应商存在依赖的风险 公司采用委托种植的方式进行采购。公司产品具有产销不同期的特征,当年销售的产品主要系上一年四季度采购入库的水稻种子。2019 年、2018 年、2017 年公司对前五大供应商的采购金额占同期采购总额比重分别为 97.31%、95.14%、89.92%,其中福建万龙农业发展有限公司作为公司的主要种子生产供应商,2019年、2018 年、2017 年公司向该供应商采购金额占同期存货采购额的比例分别为 54.90%、52.17%、46.06%,由于公司目前的供应商集中度较高,一旦供应商发生变化,将会对公司的生产经营产生较大影响。对非经常性损益依赖的风险 2019 年、2018 年、2017 年非经常性损益净额分别占公司当期净利润的比例分别为 21.53%、29.67%、45.24%主要系短期投资收公告编号：2020-014 6 益和取得的政府补助,公司净利润对非经常性损益存在较大依赖。如果公司短期投资减少或无法持续获得政府补贴,将会对公司今后的盈利水平产生不利影响。种子产销不同期的风险 种子需要提前一个周期进行生产,因此种子企业在制订生产计划时,一般根据上年种子的销售情况,结合市场需求信息的调研,统筹安排当年制种规模和产量,但制种产量往往受气候等因素的影响,加之市场行情变化,可能导致种子销售出现一定程度的“供不应求”或“积压”现象。公司无实际控制人的风险 公司单个股东持有的公司股份均未超过公司总股本的 30%,均无法决定董事会多数席位,公司的经营方针及重大事项的决策系由全体股东充分讨论后确定,无任何一方能够决定和做出实质影响,公司无实际控制人。由于公司无控股股东及实际控制人,决定了公司所有重大行为必须民主决策,由全体股东充分讨论后确定,避免了因单个股东控制引起决策失误而导致公司出现重大损失的可能性,但可能存在决策效率被延缓的风险。经营品种终止推广的风险 主要农作物品种审定办法(农业部令 2016 年第 4 号)第四十四条规定:“审定通过的品种，有下列情形之一的，应当撤销审定：（一）在使用过程中出现不可克服严重缺陷的；（二）种性严重退化或失去生产利用价值的；（三）未按要求提供品种标准样品或者标准样品不真实的；（四）以欺骗、伪造试验数据等不正当方式通过审定的。”;国务院办公厅关于推进种子管理体制改革加强市场监管的意见(国办发200640 号)第十二条规定:“实行品种退出机制,发现经审定通过的品种已不适合农业生产需要或有难以克服缺点的,要及时退出”。如果公司目前经营或未来经营的品种被农业部列入停止推广的品种目录,将对公司的业绩稳定产生不利影响。新品种选育风险 农作物品种具有一定的生命周期,一般分为区试审定期、示范推广期、增长期、成熟期和衰退期等五个阶段。随着原有优质品种发展潜力与遗传优势的不断衰减以及竞争对手替代品种的出现,原有品种将进入衰退期,利润率和销量均大幅下滑。种子质量控制的风险 种子的质量优劣取决于育种和制种过程中的各个环节,其生产过程中的人为因素、技术因素和气候因素等都直接影响到种子质量。如果公司的种子出现质量问题,不仅会面临相应的经济索赔,而且会损害企业形象。因此,不能排除公司种子未来出现质量问题以及由此对公司正常生产经营产生不利影响的可能性。自然灾害的风险 气候条件和病虫害对农业生产的影响十分明显,种子生产更易受到异常高(低)温、旱涝、台风等自然灾害的影响。若公司种子生产基地出现异常气候、严重自然灾害或重大病虫害,将直接影响公司种子的产量和质量,进而影响公司经营的稳定性。经营业绩季节性波动风险 农业生产具有显著的季节特征,因而种子生产和销售也具有相应的季节性。水稻种子生产是在每年的 4-9 月份,生产季节开始前,公司需与制繁种单位签订生产合同,安排生产量。水稻种子收购主要集中在每年的 9-11 月,种子销售主要集中在每年 11 月至次年6月,因此公司经营业绩存在季节性波动特征,从而导致销售商公告编号：2020-014 7 品、提供劳务收到的现金亦存在季节性波动特征。核心技术人才流失的风险 公司的核心技术人员大多自公司创立初期即已加入公司,在共同创业和长期合作中形成了较强的凝聚力,多年以来没有发生过重大变化。但若公司出现核心技术人员流失,有可能影响公司的持续研发能力,甚至造成公司的核心技术泄露。税收政策风险 公司销售种子享受免征增值税;种植并销售谷物、农作物新品种的选育所得,免征企业所得税。税收减、免征对公司发展起到了积极的推动作用,如果国家的有关税收政策发生变化,将对公司的经营业绩产生一定的影响。缺乏对经销商的有效管理导致公司品牌、形象和声誉遭受负面影响的风险 公司种子销售推广业务主要通过经销商模式进行,公司与经销商签订品种代理协议书,由经销商在种子品种审定区域内进行经销。公司目前经销商数量众多,如果公司对经销商缺乏有效管理,可能存在经销商违背品种代理协议书在公司种子品种审定区域范围外的其他区域进行销售的情形,从而使得公司的品牌、形象和声誉存在遭受负面影响的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-014 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海天谷生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Tiangu Biotechnology Co.,Ltd.证券简称 天谷生物 证券代码 837485 法定代表人 金祖平 办公地址 上海市浦东新区蔡伦路 780 号 5 楼 Q 座 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张涛 职务 董事会秘书 电话 021-58957180 传真 021-58956070 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市浦东新区蔡伦路 780 号 5 楼 Q 座 201210 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 3 月 29 日 挂牌时间 2016 年 7 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）A-01-农业-011 谷物种植-0111 稻谷种植 主要产品与服务项目 节水抗旱稻种子系列品种研发、生产及销售 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）41,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 4 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 无 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913100005708457935 否 公告编号：2020-014 9 注册地址 上海市浦东新区蔡伦路 333 号 5 幢 4 楼 否 注册资本 41,500,000.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区长柳路 36 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 张建华 朱慧 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-014 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 76,838,676.06 63,388,563.84 21.22%毛利率%40.78%45.89%-归属于挂牌公司股东的净利润 13,884,537.86 14,998,962.87-7.43%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,894,671.58 10,548,330.80 3.28%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.97%16.20%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.18%11.39%-基本每股收益 0.33 0.36-8.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 176,393,096.13 163,748,926.16 7.72%负债总计 62,406,089.79 63,646,457.68-1.95%归属于挂牌公司股东的净资产 113,987,006.34 100,102,468.48 13.87%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.75 2.41 14.11%资产负债率%（母公司）31.83%34.87%-资产负债率%（合并）35.38%38.87%-流动比率 2.06 1.83-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 42,766,227.29-17,309,241.22 347.07%应收账款周转率 192.10 18,550.00-存货周转率 0.70 0.56-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%7.72%7.66%-营业收入增长率%21.22%36.51%-净利润增长率%-7.43%35.23%-公告编号：2020-014 11 五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 41,500,000 41,500,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)1,647,222.30 委托他人投资或管理资产的损益 1,838,361.52 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-219,963.31 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,265,620.51 所得税影响数 275,754.23 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,989,866.28 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 1.本公司根据财政部 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会 2019 6 号)、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916 号)和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应付票据-应付账款-13,478,684.00-应付票据及应付账款 13,478,684.00-2.本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于公告编号：2020-014 12 以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。(1)执行新金融工具准则对公司 2019 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：项 目 资产负债表 2018 年 12 月 31 日 新金融工具准则 调整影响 2019 年 1 月 1 日 交易性金融资产 26,185,967.12 26,185,967.12 其他流动资产 26,445,575.39-26,185,967.12 259,608.27(2)2019 年 1 月 1 日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如下表：项 目 原金融工具准则 新金融工具准则 计量类别 账面价值 计量类别 账面价值 货币资金 贷款和应收款项 7,393,552.10 以摊余成本计量的金融资产 7,393,552.10 其他应收款 贷款和应收款项 133,801.12 以摊余成本计量的金融资产 133,801.12 其他流动资产银行短期理财产品 可供出售金融资产 26,185,967.12 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 26,185,967.12 应付账款 其他金融负债 13,478,684.00 以摊余成本计量的金融负债 13,478,684.00 其他应付款 其他金融负债 276,821.00 以摊余成本计量的金融负债 276,821.00(3)2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下：项 目 按原金融工具准则列示的账面价值（2018 年 12月 31 日）重分类 重新计量 按新金融工具准则列示的账面价值（2019 年 1 月 1 日）A.金融资产 a.摊余成本 货币资金 按原 CAS22 列示的余额和按新 CAS22列示的余额 7,393,552.10 7,393,552.10 其他应收款 按原 CAS22 列示的余额和按新 CAS22列示的余额 133,801.12 133,801.12 以摊余成本计量的总金融资产 7,527,353.22 7,527,353.22 b.以公允价值计量且其变动计入当期损益 其他流动资产-银行短期理财产品 按原 CAS22 列示的余额 26,185,967.12 减：转出至公允价-26,185,967.12 公告编号：2020-014 13 值计量且其变动计入当期损益(新CAS22)按新 CAS22 列示的余额 交易性金融资产 按原 CAS22 列示的余额 加：自可供出售金融资产(原 CAS22)转入 26,185,967.12 按新 CAS22 列示的余额 26,185,967.12 以公允价值计量且其变动计入当期损益的总金融资产 26,185,967.12 B.金融负债 a.摊余成本 应付账款 按原 CAS22 列示的余额和按新 CAS22列示的余额 13,478,684.00 13,478,684.00 其他应付款 按原 CAS22 列示的余额和按新 CAS22列示的余额 276,821.00 276,821.00 以摊余成本计量的总金融负债 13,755,505.00 13,755,505.00(4)2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下：项 目 按原金融工具准则计提损失准备（2018 年 12月 31 日）重分类 重新计量 按新金融工具准则计提损失准备（2019 年 1 月 1 日）贷款和应收款项（原 CAS22）/以摊余成本计量的金融资产（新 CAS22）其他应收款 23,875.63 23,875.63 3.本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自2019 年 6 月 17 日起执行经修订的企业会计准则第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理。公告编号：2020-014 14 第四节第四节 管管理层讨论与分析理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为农业，是一家主营以节水抗旱稻为代表的绿色超级稻的“育（品种选育）、繁（生产繁制）、推（市场推广）”一体化的生物科技种业企业。主营业务为节水抗旱稻系列种子研发、生产、销售和技术服务。公司立足上海、面向全国、放眼世界，在全球范围内着力研究与推广以节水抗旱稻为核心的新品种、新技术。目前拥有节水抗旱稻系列审定品种已获植物新品种权 15 项、专利 3 项，正申报专利 3 项。目前，节水抗旱稻在国内的销售区域已经涵盖安徽、湖北、江西、湖南等主要水稻产区，并在安徽、湖北、江西均成立了全资子公司。同时，公司围绕国家的“一带一路”战略，在东南亚越南、缅甸、南亚孟加拉和非洲的肯尼亚、莫桑比克、乌干达等地进行了试种示范，比当地品种增产 20-50%，一批苗头品种展示了广阔的应用前景。公司发展强调不断进行机制创新、技术创新、模式创新,立足自身品种特点，打造良好的市场口碑和信誉,持续深化“科技+服务”全程跟踪的营销模式。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年度,在市场竞争日趋激烈的严峻形势下，公司优化经营结构，加强人才队伍的培养建设，夯实基础，聚焦市场，积极应对，有序开展各项工作，确保企业稳步发展，打好攻坚战。报告期内，实现营业收入 7,683.87 万元，同比增长 21.22%，实现净利润 1,388.45 万元，较去年同期减少 111.44 万元，减幅 7.43%。具体工作开展如下：1、扎实推进商业化育种体系建设，助力主营业务。加强和优化商业化育种体系建设与运行，发挥研发对公司生产经营的支撑作用。报告期内，一是加快推进新品种（组合）审定申报（省审、国审）和各地引种备案，“旱优 73”、“旱优 113”、“WRD61(沪旱 61)”等品种分别通过福建、海南、广东、安徽等地引种备案，“沪旱 68”通过上海市品种审定；二是开展对外合作，积极推进与科研院校等机构的商业育种合作、探索与农资企业进行配套种植销售合作；三是继续推进公司科研项目申报和实施管理，加紧完成“育繁推一体化”培育企业各项任务指标。四是提升科研管理水平，强化商业化育种工作的系统管理，提升育种体系信息管理和使用效率，构建了育繁推环节信息互通机制。2、完善优化生产管理工作，确保种子质量安全。种子生产坚持“以销定产、产销结合”原则，联合科研与销售部门共同制定科学合理的年度生产安排，全力保障生产计划有效落实。一是建立了与核心制种商的沟通交流机制，积极维护并稳定合作关系；二是注重生产队伍建设，不断研究总结、改进和优化制种技术及方案，切实加强大田生产过程管控，最大限度保证种子产量和质量。进一步提升公司质量管理体系能力，强化生产、质管部门双管齐下的管理，在种子生产、运输、加工、包装到储藏等全过程，严控风险，保障种子质量安全。公告编号：2020-014 15 3、加强市场营销工作，积极探索服务新模式。进一步夯实目标市场和营销队伍的建设，完善市场网络和经销商体系。根据年度销售任务及目标，统筹安排，紧紧围绕品种特性及优点，明确市场定位，合理布局推广区域，制定全面、细致且操作性强的营销总体方案；加大品种示范展示及宣传力度，积极创新与媒体合作方式，与各主要目标区域媒体建立了紧密的合作关系；“营销服务”延伸发展，全程服务客户，联合粮食收储、加工企业建立起粮食购销网络，加速推动营销服务向后端延伸，培养并积累大客户资源，提升品牌市场影响力。4、加快推进海外业务，增强国际业务竞争力。公司以巴基斯坦、越南等“一带一路”沿线国家种子市场为重点，稳步推进品种试验示范及推广工作，通过与相关种企合作方式，促进杂交水稻种子出口业务发展。5、扩大合肥区域中心的功能建设，提升仓储加工能力。公司已启动安徽合肥中心项目（二期）建设，扩充种子仓储加工能力，为公司未来五年的种子经营提供支持；安徽天谷农业科技有限公司（全资子公司），已取得了种子生产经营许可资质。综合提升合肥区域中心的运营功能，为公司集团化运作打下基础。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 4,927,792.18 2.79%7,393,552.10 4.52%-33.35%应收票据-应收账款 760,000.00 0.43%-存货 51,510,476.44 29.20%78,967,846.70 48.22%-34.77%投资性房地产-长期股权投资 742,345.80 0.42%736,061.63 0.45%0.85%固定资产 43,068,742.55 24.42%44,496,600.36 27.17%-3.21%在建工程-短期借款-长期借款-交易性金融资产 66,689,810.98 37.81%26,185,967.12 15.99%154.68%预收款项 54,040,721.59 30.64%46,182,041.42 28.20%17.02%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期期末4,927,792.18元，较期初减少33.35%，主要原因是公司为开拓市场使经营费用增加，支付其他与经营相关的现金流出相应增加所致。2、应收账款本期期末新增760,000.00元，是农业农村部政府购买服务费用，公司为其提供“农作物种质资源系统调查与抢救性收集”的服务。3、存货本期期末 51,510,476.44 元，较期初减少 34.77%，主要原因是报告期内为降低库存规模，提升资金使用率，原材料采购减少所致。4、交易性金融资产本期期末 66,689,810.98 元，较执行新金融工具准则调整后的期初 26,185,967.12元增长 154.68%，主要是报告期内购买理财产品增多所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入金额金额 占营业收入占营业收入公告编号：2020-014 16 的的比重比重%的的比重比重%营业收入 76,838,676.06-63,388,563.84-21.22%营业成本 45,506,877.60 59.22%34,299,517.94 54.11%32.67%毛利率 40.78%-45.89%-销售费用 6,924,060.06 9.01%5,650,698.45 8.91%22.53%管理费用 9,359,582.76 12.18%9,297,012.81 14.67%0.67%研发费用 3,662,062.95 4.77%3,223,932.93 5.09%13.59%财务费用-15,606.26-0.02%-118,026.28-0.19%86.78%信用减值损失-71,362.34-0.09%-资产减值损失-16,719.34 0.03%-其他收益 1,647,222.30 2.14%3,014,339.95 4.76%-45.35%投资收益 1,844,645.69 2.40%2,071,035.31 3.27%-10.93%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 14,385,918.28 18.72%15,810,063.02 24.94%-9.01%营业外收入 18,730.21 0.02%35,848.79 0.06%-47.75%营业外支出 238,693.52 0.31%500,300.00 0.79%-52.29%净利润 13,884,537.86 18.07%14,998,962.87 23.66%-7.43%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期发生额76,838,676.06元，较上年同期增加21.22%，主要是公司坚持以市场为导向，打造公司品牌，加大宣传及促销力度所致，同时也使毛利率有一定幅度下降。、2、营业成本本期发生额45,506,877.60元，较上年同期增加32.67%，主要是公司主营业务发展相应的成本增加所致。、3、财务费用本期发生额-15,606.26元，较上年同期增加86.78%，主要是利息收入减少所致。4、其他收益本期发生额1,647,222.30元，较上年同期减少45.35%，主要是科研项目补助款减少所致。5、营业利润本期发生额14,385,918.28元，较上年同期减少9.01%，主要是毛利率下降所致。6、营业外收入本期发生额18,730.21元，较上年同期减少47.75%，主要是获得政府补助款减少所致。、7、营业外支出本期发生额238,693.52元，较上年同期减少52.29%，主要是较上一年度的捐赠款减少所致。受上述因素影响，净利润本期13,884,537.86元，较上年同期减少7.43%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 76,834,752.24 63,102,909.76 21.76%其他业务收入 3,923.82 285,654.08-98.63%主营业务成本 45,505,073.91 34,222,113.02 17.88%其他业务成本 1,803.69 77,404.92-97.67%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%种业销售收入 76,834,752.24 99.99%63,102,909.76 99.55%21.76%其他业务收入 3,923.82 0.01%285,654.08 0.45%-98.62%公告编号：2020-014 17 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入结构未发生较大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 张凤维/唐国庆/常雅玲/怀远县盛农农资有限公司 8,456,675.16 11.01%否 2 石玉胜/陈跃/王盾 5,552,746.20 7.23%否 3 杨坤/谢甲/淮南潘集祁集卧龙滩生态农业农民专业合作社 4,437,362.99 5.77%否 4 杨立友 3,101,608.20 4.04%否 5 崔同辉/凌明珍 2,905,047.80 3.78%否 合计合计 24,453,440.35 31.83%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 福建万龙农业发展有限公司 9,625,104.87 54.90%否 2 江苏阜顺生态农业科技有限公司 4,957,728.00 28.28%否 3 严长发 904,767.93 5.16%否 4 管慧兰 900,763.22 5.14%否 5 福建天力种业有限公司 671,871.20 3.83%否 合计合计 17,060,235.22 97.31%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 42,766,227.29-17,309,241.22 347.07%投资活动产生的现金流量净额-45,231,987.21 9,836,531.84-559.84%筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期与上期相比增加 347.07%，主要原因是报告期内支付的原材料采购货款减少，销售商品收到的货款增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额本期与上期相比减少 559.84%，主要原因是公司为提高闲置资金使用率，增加了理财产品投资。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期期末，公司拥有 3 家全资子公司及一家参股子公司。全资子公司分别为安徽天谷农业科技有限公司、武汉谷林丰生物科技有限公司及江西天谷农业科技有限公司，参股子公司为上海天谷米业有限公司，持股比例 30%，具体情况如下：（1）、全资子公司 公告编号：2020-014 18 1武汉谷林丰生物科技有限公司：该公司成立于 2012 年 6 月 19 日，注册资本 200.00 万元，公司持股比例为 100%。主要经营生物制品的技术研发、咨询；农业初级产品、化肥、普通机械设备及配件的销售；农作物的种植等。报告期末，该公司总资产为 173.46 万元，净资产为 113.85 万元，未产生收入，净利润为-18.04 万元。2安徽天谷农业科技有限公司：该公司成立于 201