836777_2019_龙之泉_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

公告编号：2020-019 证券代码：836777 证券简称：龙之泉 主办券商：广发证券 1 2019 年度报告 龙之泉 NEEQ:836777 成都龙之泉科技股份有限公司 Chengdu Longzhiquan ScienceTechnology Co.,Ltd 公告编号：2020-019 证券代码：836777 证券简称：龙之泉 主办券商：广发证券 2 公司年度大事记公司年度大事记 1.2019 年 2 月，公司设立全资子公司“成都博易通探测技术工程服务有限公司”。2.2019 年 12 月 25 日，公司设立参股子公司“海南恒奥地下管线科技有限公司”。公告编号：2020-019 证券代码：836777 证券简称：龙之泉 主办券商：广发证券 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 公告编号：2020-019 证券代码：836777 证券简称：龙之泉 主办券商：广发证券 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、龙之泉股份 指 成都龙之泉科技股份有限公司 七化建 指 中国化学第七建设公司 龙泉防腐 指 成都龙泉防腐工程有限公司 隆泉材料公司 指 成都隆泉防腐材料有限公司 龙泉香港公司 指 龙泉防腐（香港）有限公司 成都博易通探测技术工程服务有限公司 指 成都龙之泉科技股份有限公司全资子公司 海南恒奥地下管线科技有限公司 指 成都龙之泉科技股份有限公司参股子公司 马来西亚公司 指 鑫昌源工程马来西亚有限公司 惠宏投资 指 惠宏投资有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其直接或间接控制的企业，以及可能导致公司利益转移的其他关系 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导责任的人员，包括董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 成都龙之泉科技股份有限公司公司章程 报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 广发证券、主办券商 指 广发证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-019 证券代码：836777 证券简称：龙之泉 主办券商：广发证券 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人钟家祥、主管会计工作负责人郑秋红及会计机构负责人（会计主管人员）郑秋红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款风险 报告期内应收账款余额较大，占流动资产比重较大，说明公司可用的流动资金较少，有可能会导致资金周转困难也会存在产生坏账的风险，给公司造成一定程度的损失。存货风险 存货较上年同期增加 58%，主要原因：新增尼日利亚项目合同金额超 1000 万元，在执行的俄罗斯、马来西亚、天府新区 16条路项目、天津等合同金额均超过 1000 万元，但截至 2019 年年底还未办理结算。根据收入确认原则：按照实际成本占预算成本百分比确认收入，但由于项目都处于在建，故在存货中进行核算，导致存货比去年增加，前期垫资较大，会导致流动资金困难。施工质量风险 质量是任何行业竞争的最关键因素之一。公司是一家以地下管网检测与修复、工业装置腐蚀控制为核心技术，集技术研发、材料生产和工程服务于一体的环保综合解决方案提供商，所以施工质量一定要达到设计要求，否则会给客户带来巨大的损失。虽然公司近年来未发生过重大质量事故，但如果未来由于公司质量监管失误或疏忽而出现重大质量问题，将会对公司造成负面影响。新技术开发风险 对地下管网非开挖修复检测、腐蚀控制技术进行前瞻性研究和 公告编号：2020-019 证券代码：836777 证券简称：龙之泉 主办券商：广发证券 6 开发可以保证公司技术的先进性和创新性。虽然公司建立了科学的研发体系，使公司具有了适时开发符合市场需求的工艺及材料的能力，但如果公司对前沿技术研究不能继续保持业内领先，并及时跟进市场需求开发出新的工艺及材料，将削弱公司已有的技术研发优势，影响公司的核心竞争力。市场风险 公司提供的腐蚀控制服务主要应用于火电厂 FGD 装置、烟囱，以及化工等行业的相关设施，市场需求与这些下游企业的发展和景气状况具有一定的联动性。如果这些下游企业景气程度下降或产业政策发生重大不利变化，可能对公司的经营业绩产生负面影响。原材料价格波动的风险 公司所需主要原材料为管道修复材料、鳞片树脂、乙烯基树脂、预硫化丁基胶板及钢材等，与公司主营业务成本密切相关。因此，原材料价格的波动对行业毛利率也会有较大影响。客户和供应商集中风险 公司来自于前五位客户的收入占营业收入的比例 82.76%。报告期内，客户集中度较高，能够为公司带来稳定的客户合作关系，且销售费用维持较低水平。但是，由于公司对前五大客户的销售占营业收入的比例较高，如果部分客户经营情况出现不利变化，从而减少与公司的合作，公司的业绩可能将受到较大影响。来自于前五位供应商的采购占采购总额的比例为 28.46%。其中：向第一大供应商的采购占当期采购总额的比例为 17.22%，比上年度大幅度减少。但公司依然存在供应商较集中的风险。虽然公司与主要供应商的交易保持着较强的持续性与稳定性，公司也与其建立了良好的合作关系，但公司采购相对集中，仍然会给公司经营带来一定风险。若该供应商在产品质量或供应及时性等方面不能满足公司的业务需求，或销售政策发生重大变化，则会影响公司的施工质量、客户满意度和盈利水平。境外经营风险 境外业务经营环境与境内存在较大差异，公司拥有四川省商务厅颁发的对外承包工程资格证书，目前公司境外业务主要涉及中东、东南亚和东欧地区，由于国际经济状况、所在国或地区政治经济形势、总体商业环境与国内存在较大的差异，可能使公司从事境外项目时面临与国内不同的经济状况与市场风险，该等情形可能使公司无法将在国内已行之有效的业务模式与成功经验复制到海外，使公司面临境外项目执行不理想、境外项目盈利能力低于预期甚至亏损的风险。现金流量风险 因新增非开挖业务板块需新购部分机器设备，同时人员增加和材料购买也在增加，在建工程增加也需前期垫资，故可能会导致现金流困难。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-019 证券代码：836777 证券简称：龙之泉 主办券商：广发证券 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 成都龙之泉科技股份有限公司 英文名称及缩写 Chengdu Longzhiquan ScienceTechnology Co.,Ltd 证券简称 龙之泉 证券代码 836777 法定代表人 钟家祥 办公地址 四川省成都经济技术开发区车城东六路 338 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郑秋红 职务 董事会秘书 电话 028-69269307 传真 028-84853201 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 四川省成都经济技术开发区车城东六路 338 号 610110 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务证券部 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 6 月 24 日 挂牌时间 2016 年 4 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业（M）-专业技术服务业（M74）-其他专业技术服务业（M749）-其他未列明专业技术服务业（M7499）主要产品与服务项目 公司是一家以地下管网检测与修复、工业装置腐蚀控制为核心技术，集技术研发、材料生产和工程服务于一体的环保综合解决方案提供商。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）60,000,000 优先股总股本（股）-控股股东 钟家祥，杨巧萍 实际控制人及其一致行动人 钟家祥，杨巧萍 公告编号：2020-019 证券代码：836777 证券简称：龙之泉 主办券商：广发证券 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91510112202242278U 否 注册地址 四川省成都经济技术开发区车城东六路 338 号 否 注册资本 60,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 广发证券 主办券商办公地址 广东省广州市天河区马场路 26 号广发证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨旭荣、龚正平 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-019 证券代码：836777 证券简称：龙之泉 主办券商：广发证券 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 135,937,933.66 126,450,533.27 7.50%毛利率%29.80%29.17%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,533,486.12 11,774,107.85-2.04%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,330,779.86 10,375,772.64-0.43%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.87%6.00%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.26%5.29%-基本每股收益 0.19 0.20-5.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 311,977,988.92 290,696,277.06 7.32%负债总计 109,362,349.83 99,628,737.74 9.77%归属于挂牌公司股东的净资产 202,108,318.97 190,549,774.21 6.07%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.37 3.18 6.07%资产负债率%（母公司）37.10%36.51%-资产负债率%（合并）35.05%34.27%-流动比率 2.41 2.48-利息保障倍数 8.04 12.53-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 83,299.09 5,515,913.88-98.49%应收账款周转率 1.39 1.16-公告编号：2020-019 证券代码：836777 证券简称：龙之泉 主办券商：广发证券 10 存货周转率 0.82 1.43-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%7.37%15.92%-营业收入增长率%7.50%12.53%-净利润增长率%-1.88%12.83%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 60,000,000 60,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-6,750.86 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,384,417.63 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 37,281.77 减：非经常性损益的所得税影响数-212,242.28 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,202,706.26 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,202,706.26 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2020-019 证券代码：836777 证券简称：龙之泉 主办券商：广发证券 11 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 103,386,013.56 应收票据 6,427,000.00 应收账款及应收票据 109,813,013.56 应付票据 应付账款 42,172,625.79 应付票据及应付账款 42,172,625.79 公告编号：2020-019 证券代码：836777 证券简称：龙之泉 主办券商：广发证券 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司作为一家专注于地下管网检测与修复、腐蚀控制关键技术创新研究和应用的高新技术企业，主要为地下管网检测及修复及工业设备设施腐蚀控制提供整体解决方案，为客户提供方案设计、工程施工与维护、特殊 材料研发生产。1、公司销售模式 公司承接项目主要通过参与邀请招标或直接签署合同方式取得。公司的客户主要为城市市政工程的管理部门、电力企业脱硫设施及烟囱建造的总承包方或化工企业相关设施建造的总承包方，公司作为承包商参与上述建造项目的方案设计、工程施工与维护等专业化服务。2、公司采购模式 公司的对外采购主要包括管道修复材料及设备、鳞片树脂、乙烯基树脂、预硫化丁基胶板及钢材等。公司在采购过程中根据合同情况，制定采购计划，面向市场独立采购，主要采购模式如下：（1）比价采购模式：对于钢材、玻纤毡、普通树脂等通用原材料，公司采用比价采购方式，即在合格供应商范围内，公司根据价格、质量、服务等采取货比三家的办法确定供应商。（2）定向采购模式：对于鳞片树脂、乙烯基树脂、预硫化丁基胶板等材料，为保证材料质量、公司与部分核心供应商长期合作，保证采购材料的品质、价格、供货期和售后服务。3、公司生产（施工）模式 公司在承接工程业务时，实行项目经理人目标责任考核制，对目标责任人进行综合评估后确定，公司根据项目实施情况对目标责任人进行考核。因公司直接客户主要为国内大型电力环保企业，最终客户主要为火电厂，若因防腐工程出现质量问题，会造成巨大损失，因此，客户对项目质量要求很高。根据公司与项目经理签订的项目管理目标责任书，公司向项目经理收取质量保证金，以便对其进行约束，若质保期满未出现质量问题，则按时予以退还。4、公司研发模式 公司研发分为自主研发和合作研发。自主研发：公司设立技术研发中心，依靠公司内部技术人员负责研究、改进防腐施工工艺以及防腐材料在施工中的运用，引进新技术及进行技术创新。2012 年 10 月，经四川省人力资源和社会保障厅川人社办发【2012】350 号文件批准，公司设立博士后创新实践基地，2016 年经省科技厅批准在公司设立四川省腐蚀控制工程技术研究中心，从事“烟气脱硫防腐研究方向、烟囱防腐研究方向、石油、化工防腐保温研究方向”等三项课题的研究。合作研发：是指公司与相关高等院校、科研院所展开的技术合作，解决产业优化中制约产业发展的关键技术、共性技术以及企业的具体技术工艺问题。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 公告编号：2020-019 证券代码：836777 证券简称：龙之泉 主办券商：广发证券 13 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、2019 年度公司营业收入为 135,419,183.66 元，比上年同期增长 7.52%；营业成本为 95,246,381.26元，比上年同期增长 6.56%；净利润为 11,507,113.83 元，比上年同比下降 1.88%；主要原因是公司现金收入较去年增加，地下管网板块业务增加，因此净利润有所下降；经营活动产生的现金流量净额为83,299.09 元，比上年同期下降 98.49%，主要原因是公司今年在加大管网板块的前期投入，采购材料和人工投入较往年增加较大。2、加大研发投入，保持技术领先优势。为保持公司在行业内的技术优势，2019 年公司持续保持技术研发投入，积极申请政府科技扶持项目，研发成果显著，2019 年公司获得授权专利 7 项，其中发明专利 1 项，实用新型技术 6 项，极大地提高了公司的技术实力，为更好地拓展市场起到了积极的推动作用。3、强化工程质量和安全管理，质量是企业生命线。2019 年工程管理中要求所有项目贯彻“安全第一、质量并重”的管理方针，公司技术安全部对施工中项目进行突击技术安全质量检查，及时提出改进措施，确保做到安全施工，文明施工，未发生重大安全事故。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 4,133,625.16 1.32%16,826,608.70 5.79%-75.43%应收票据 1,848,770.03 0.59%6,260,650.00 2.15%-70.47%应收账款 92,198,126.83 29.55%103,076,183.03 35.46%-10.55%存货 142,714,658.35 45.75%90,218,130.43 31.04%58.19%投资性房地产 1,512,440.43 0.48%1,693,704.63 0.58%-10.7%长期股权投资 固定资产 35,193,485.61 11.28%33,346,391.20 11.47%5.54%在建工程 短期借款 34,045,791.33 10.91%26,587,000.00 9.15%28.05%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年同期减少 75.43%，主要原因是：是由于本年度对 2018 年度的股利进行了发放，导致今年货币资金较去年减少；2、应收票据去年同期减少 70.47%，主要原因是：公司进行了票据贴现及支付供应商；3、存货较上年同期增加 58.19%，主要原因是：本年度新增尼日利亚项目等合同金额均超过 1000 万元，根据收入确认原则：按照实际成本占预算成本百分比确认收入，但由于项目都处于在建，故在存货 公告编号：2020-019 证券代码：836777 证券简称：龙之泉 主办券商：广发证券 14 中进行核算，导致存货比去年增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 135,937,933.66-126,450,533.27-7.50%营业成本 95,427,645.46 70.20%89,567,215.55 70.83%6.54%毛利率 29.80%-29.17%-销售费用 2,153,485.51 1.58%2,893,258.46 2.29%-25.57%管理费用 15,422,903.05 11.35%12,967,873.93 10.26%18.93%研发费用 5,858,923.26 4.31%6,082,252.50 4.81%-3.67%财务费用 2,308,546.75 1.70%1,138,499.85 0.90%102.77%信用减值损失-2,174,125.51-1.60%资产减值损失-1,149,499.74-0.91%100.00%其他收益 1,207,417.63 0.89%383,191.76 0.30%215.09%投资收益-5,329.90 0.00%100.00%公允价值变动收益-资产处置收益-6,750.86 0.00%-10,204.23-0.01%33.84%汇兑收益-营业利润 12,939,123.55 9.52%12,103,468.60 9.57%6.90%营业外收入 37,999.00 0.03%835,840.63 0.66%-95.45%营业外支出 717.23 0.00%3,200.00 0.00%-77.59%净利润 11,507,113.83 8.46%11,727,672.44 9.27%-1.88%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用较上年同期增加 102.77%，主要原因是：新增了贷款额度及票据贴现。2、其他收益较去年同期增加 215.09%，主要原因是：属于其他收益的政府补助较去年同期有所增加。3、资产处置收益较上年同期减少 33.84%，主要原因是：今年处置的固定资产价值较上年同期处置价值降低，导致处置收益较去年减少。4、资产减值损失较去年同期减少 100%，主要原因是：会计政策变更，计入了信用减值损失。5、营业外收入较上年同期减少 95.45%，主要原因是：会计政策变更，计入了其他收益。6、营业外支出较上年同期减少77.59%，主要原因是：上年同期项目结算专项组租房用途已提前完成，导致产生租房违约金，而今年未发生此事项，导致较上年同期减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%公告编号：2020-019 证券代码：836777 证券简称：龙之泉 主办券商：广发证券 15 主营业务收入 135,419,183.66 125,950,533.27 7.52%其他业务收入 518,750.00 500,000.00 3.75%主营业务成本 95,246,381.26 89,385,951.35 6.56%其他业务成本 181,264.20 181,264.20 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%脱硫装置及烟囱防腐（防腐技术服务）31,907,889.94 23.47%6,989,239.23 5.53%356.53%树脂玻璃鳞片衬里 11,471,498.94 8.44%13,478,289.64 10.66%-14.89%化工防腐及装置 38,162,884.96 28.07%36,862,074.55 29.15%3.53%化工其他收入 25,361,103.05 18.66%43,199,384.57 34.16%-41.29%城市管网检测及修复 28,515,806.77 20.98%7,991,707.27 6.32%256.82%脱硫防腐耐磨材料 0.00%9,180,293.78 7.26%-100.00%石墨烯防腐材料 0.00%8,249,544.23 6.52%-100.00%合计 135,419,183.66 125,950,533.27 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%中国大陆地区及台湾地区 72,261,829.57 53.36%85,927,044.22 68.22%-15.90%其他国家地区 63,157,354.09 46.64%40,023,489.05 31.78%57.80%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：按区域分类分析：1、中国大陆地区及台湾地区较上年同期减少 15.90%，主要原因是：2019 年国内脱硫板块较 2018 年收 公告编号：2020-019 证券代码：836777 证券简称：龙之泉 主办券商：广发证券 16 入有所减少；2、其他国家地区较 2018 年增加 57.80%，主要原因是：俄罗斯 Zapsib-2 项目 PE 装置防腐保温安装工程施工合同在 2019 年新增收入约 3000 万元；马来西亚项目 2019 年新增收入约 633万元；尼日利亚丹格特炼油及石化项目 2019 年新增收入约 2500 万元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国化学工程第七建设有限公司 59,549,682.88 43.81%否 2 四川成太建设工程有限公司 25,129,510.52 18.49%否 3 天津生态城市政景观有限公司 16,263,354.00 11.96%否 4 国家电投集团远达环保工程有限公司 5,978,547.41 4.40%否 5 武汉凯迪电力环保有限公司 5,567,900.88 4.10%否 合计合计 112,488,995.69 82.76%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河南省防腐保温开发有限公司 41,775,105.19 17.22%否 2 河南省豫中天建设有限公司 10,080,311.41 4.16%否 3 成都开拓者建筑劳务有限公司 7,549,874.5 3.11%否 4 ZHONG XIANG CONSTRUCTION CO.LTD 6,037,856.7 2.49%否 5 上纬新材料科技股份有限公司 6,006,142.1 2.48%否 合计合计 71,449,289.9 29.46%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 83,299.09 5,515,913.88-98.49%投资活动产生的现金流量净额-5,013,068.42-2,838,101.79-76.63%筹资活动产生的现金流量净额-7,804,137.16 1,545,567.87-604.94%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 98.49%。主要原因是：管网板块及尼日利亚项目人员增加，材料购买增加，因此与经营活动有关的支出款项较去年增加，导致经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少。2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期上升了 76.63%。主要原因是：管网板块业务扩大，因 公告编号：2020-019 证券代码：836777 证券简称：龙之泉 主办券商：广发证券 17 此固定资产投资金额较大，导致投资活动净额较上年同期增加。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降 604.94%。主要原因是：分配股利导致筹资活动流出金额较大，导致净额较去年同期下降。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司有 4 家子公司，其中 3 家全资子公司，1 家控股子公司：1、成都隆泉防腐材料有限公司,公司全资子公司，注册资本 1000 万元人民币，成立于 2007 年 8 月23 日。公司经营范围：生产销售化工原料（不含化危品）、涂料（不含化危品）、保温保冷材料、橡胶制品、高分子材料、耐酸砖材料、金属材料（不含稀贵金属）及非金属材料、建材（以上项目国家禁止或限制的除外，国家有专项规定的从其规定）。公司流动资产：9,829,139.74 元；非流动资产：1,777.20元；资产总额：9,830,916.94 元；流动负债：69,830.45 元；负债总额：69,830.45 元；所有者权益总额：9,761,086.49 元；净利润-142,144.08 元；经营活动现金流量净额：-22,103.87 元。2、龙 泉 防 腐（香 港）有 限 公 司，公 司 全 资 子 公 司，公 司 名 称：LONGQUANANTI-CORROSION(HONGKONG)CO.,LIMITED，公 司 编 号：1268938；地 址：ROOM1102-110311/FKOWLOONBUILDING555NATHANROADMONGKOKKL；业务性质：承接防腐蚀工程、保温工程、防水工程、防火工程及工程项目管理。龙泉香港公司的股本：港币 1,000,000 元，公司持有龙泉香港 100%股权；公司流动资产：817,850.05 元；非流动资产：1,700.16 元；资产总额：819,550.21 元；所有者权益总额：819,550.21 元；净利润-16,919.84 元；经营活动现金流量净额：-2,056.22 元。3、成都博易通探测技术工程服务有限公司，公司全资子公司，注册资本 5100 万元，成立于 2019年 2 月 13 日。经营范围：工程技术与设计服务；市政公用工程、管道工程、给排水工程、测绘服务；技术推广服务；软件和信息技术服务；质检技术服务；地下管线检漏综合探测与咨询服务；燃气管道技术服务及管道检测与维修服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动；未取得行政许可（审批），不得开展经营活动。）公司流动资产：15,545.52 元；资产总额：15,545.52 元；流动负债：35,489.96 元，负债总额：35,489.96 元；所有者权益总额：-19,944.44 元；净利润：-19,944.44 元；经营活动现金流量净额：-12,726.64 元。4、鑫昌源工程马来西亚有限公司，公司控股子公司；经营范围为：承接防腐保温工程、建筑工程、公路工程、铁路工程、桥梁工程等；买卖、进出口建筑材料、设备、木料、河沙、石材、水泥、金属制 品、油漆装修材料、园林机械、运动设施等上述工程所需货物。公司流动资产：1,179,321.24 元；资产 总额：1,179,321.24 元；流动负债：51,943.20 元；负债总额：51,943.20 元；所有者权益总额：1,127,378.04 元；净利润：-58,605.11 元；经营活动现金流量净额：-73,681.03 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的 公告编号：2020-019 证券代码：836777 证券简称：龙之泉 主办券商：广发证券 18 通知（财会20198 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会20199 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日2019 年 6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。采用新的财务报表格式 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”）。A新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表的影响：报表项目 2018 年 12 月 31 日 账面价值 2019 年 1 月 1 日 账面价值 资产 其中：应收票据 6,427,000.00 6,260,650.00 应收账款 103,386,013.56 103,076,183.03 其他应收款 8,218,312.34 8,856,136.37 可供出售金融资产（a）323,076.00 其他权益工具投资（a）323,076.00 递延所得税资产 2,684,023.93 2,662,927.40 股东权益 其中：盈余公积 4,156,029.69 4,170,084.38 未分配利润 27,680,167.70 27,806,659.98 2019 年 1 月 1 日首次采用新金融工具准则进行调整后，本公司增加股东权益 140,546.97 元，其中增加盈余公积 14,054.69 元，增加未分配利润 126,492.28 元。B新金融工具准则首次执行日，分类与计量改变对上述金融资产项目账面价值的影响：公告编号：2020-019 证券代码：836777 证券简称：龙之泉 主办券商：广发证券 19 （a）可供出售金融资产 2018 年 12 月 3