837317_2019_北角娱乐_2019年年度报告_2020-04-29.pdf

公告编号：2020-020 1 2019 年度报告 北 角 娱 乐 NEEQ:837317 北京北角娱乐股份有限公司 Beijing North Point Entertainment Co.,Ltd 公告编号：2020-020 2 公司年度大事记公司年度大事记 由我公司投资制作的电视剧 我们的生活充满阳光首轮在安徽卫视播出，平均收视排名第六，最高排名第四。湖北卫视 1.5 轮。全网播出，仅腾讯点击 10000 万次，留言评论一片好评。10 月被北京局选为“北京爱心企业为新疆和田捐赠电视节目展映季”电视剧之一。与北京社会管理职业学院签约，即将成立北角新媒体工程学院。电视剧我们的生活充满阳光（原名“大北京小保安”）荣获中国电视家协会重点现实题材电视剧剧本创作奖励。中国首部青少年拒毒院线电影深水区完成拍摄，正在进行后期制作。影片完美失恋签订导演、男女主演，启动拍摄计划。公告编号：2020-020 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.23 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.25 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节第九节 行业行业信息信息.28 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.29 第十一节第十一节 财务报告财务报告.33 公告编号：2020-020 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、北角娱乐 指 北京北角娱乐股份有限公司 高级管理人员 指 股份公司总经理、财务负责人、董事会秘书 元、万元 指 人民币元、人民币万元 开源证券 指 开源证券股份有限公司 公司律师 指 北京尚公律师事务所 中喜、审计机构 指 中喜会计师事务所(特殊普通合伙)公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北角娱乐现行有效的北京北角娱乐股份有限公司章程,根据上下文也可涵盖以往股份公司和有限公司曾适用的章程。三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 报告期、本期 指 2019 年 1 月-12 月 公告编号：2020-020 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人朱韶宇、主管会计工作负责人邱滟及会计机构负责人（会计主管人员）郭方方保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 监管政策风险 影视剧行业属于具有意识形态属性的重要产业,因此受到国家的严格监督和管理。国家对影视剧市场准入、制作许可、内容审查、发行播出等各个业务环节均制定了较为严格的监管措施。根据广播电视节目制作经营管理规定和电视剧内容管理规定,依法设立的电视剧制作机构取得广播电视节目制作经营许可证后从事电视剧摄制工作必须经过国家新闻出版广电总局的备案公示并取得制作许可后方可进行。根据电视剧内容管理规定,电视剧摄制完成后,必须经国家新闻出版广电总局或省级广播电影电视行政管理部门审查通过并取得电视剧发行许可证之后方可发行。根据电视剧内容管理规定,电视台对其播出电视剧的内容,应该按照电视剧内容管理规定的内容审核标准,进行播前审查和重播重审。根据电影管理条例以及其他相关规定,电影行业涉及的监管措施与电视剧行业类似,主要包括:电影制作资格准入许可、电影摄制行政许可、电影内容审查(取得电影片公映许可证)等。国家的监管政策可能对公司影视剧业务的各个环节均会产生重大影响。当前,中国影视剧行业的监管政策正处在不断调整的过程中。一方面,如果未来资格准入和相关监管政策进一步放宽,影视剧行业将面临更为激烈的竞争;另一方面,如果公司在未来业务发展中未能把握好政策导向,可能导致公司受到监管处罚或者业务活动受限。公告编号：2020-020 6 电视剧播出政策变化风险 卫视综合频道电视剧首轮播出模式可以概括为“N+X”模式,其中,“N”为电视剧首轮播出中在黄金时段播出的频道数量,“X”为该剧此轮播出中在其他时段播出的频道数量。2014 年 4 月,国家新闻出版广电总局发布“一剧两星”政策,即自 2015 年 1 月 1 日起,同一部电视剧每晚黄金时段联播的卫视综合频道不得超过两家,同一部电视剧在卫视综合频道每晚黄金时段播出不得超过二集。这一政策的出台,将显著增加电视剧的年发行部数。但同时也意味着电视剧制作单位最多只能将首轮黄金时段播映权卖给两家卫视,不利于制作成本的平摊。“一剧两星”政策将对电视剧制作业的竞争格局产生较为深远的影响。若公司不能有效实施“拔高质量、控制产量”的发展战略,在新政策新形势下发挥自身的企业文化风格优势,将有可能无法在未来竞争中占据有利地位。影视剧制作成本上升导致盈利能力下降风险 近年来,演职人员报酬、剧本费用、场景、道具等相关制作费用不断上升。同时,影视剧大制作、精品化的发展趋势也推高了影视剧作品的制作成本。目前,公司业务模式主要包括自行投资、制作电影以及承接制作影视作品,在承接制作模式下,制作费用通常为定额费用,如影视制作成本增加,公司将面临盈利能力下滑的风险。电影则以影片分账模式实现利润分配,而电影盈利能力(票房)受供求关系、影片质量、档期影响存在一定不可预见性。营业收入集中于少数剧目,客户集中度较高风险 公司的资产与收入规模远小于行业中同类型上市公司,同时公司出于稳健经营的角度,公司项目开发节奏较慢,导致每年制片产量较小,收入来源较为单一。报告期内,公司营业收入集中于少数业务,且客户集中度较高。如公司当年项目应审查或其他原因无法发行或完成承接制作项目,则公司当年营业收入将会受到较大影响,从而导致公司年度间业绩波动,甚至可能出现亏损。因此,公司存在营业收入集中于少数剧目的风险。专业人才流失风险 人才是影视剧制作行业的核心资源。影视剧制作作为一项复杂的系统工程,从项目研发、项目管理、项目制作、项目发行等阶段均需专业人员进行全方位运作,并协调编剧、导演、演员、摄像、灯光、录音及后期制作部门共同配合。近年来,我国影视剧制作行业快速发展,制作企业数量较多,对影视剧编剧、制作、发行等方面的人才争夺十分激烈。随着行业内人才的流动,公司将面临人才流失、人才短缺和人才梯队不健全等风险。若公司出现大量人才流失或核心人才流失,将对公司的持续经营造成重大影响。公司法人治理风险 公司实际控制人朱韶宇、邱滟夫妇合计持有公司 56.7%的股份,为本公司的实际控制人;同时,朱韶宇担任本公司的董事长,其配偶邱滟担任公司董事兼总经理,可能通过行使表决权,对本公司的发展战略、生产经营、利润分配等决策产生重大影响,有可能导致公司的决策权过于集中。盗版的风险 侵权盗版现象在世界范围内屡禁不止,特别是随着 VCD/DVD 技术、网络传播技术的发展,更有愈演愈烈的趋势。作品刚一面市,就有盗版产品在市面上出现。由于盗版产品价格低廉、购买方便,具有较高的性价比,因此成为了一部分消费者的消费首选。对于电影,失去的是部分观众,分流的是电影票房、音像版权收入;对于电视剧,降低的是收视公告编号：2020-020 7 率,打击的是电视台的购片积极性。盗版的存在,给电影、电视剧的制作发行单位带来了极大的经济损失,造成了我国影视行业持续发展动力不足、原创缺乏等一系列问题。政府有关部门近年来通过逐步完善知识产权保护体系、加强打击盗版执法力度、降低电影票价等措施,在保护知识产权方面取得了明显的成效。同时,本公司也结合自身实际情况在保护自有版权上采取了许多措施,包括签订严密的版权合同,明确责任,预防版权侵权风险;采取反盗版技术、组织专门队伍打击盗版活动等。通过上述措施,在一定程度上减少了针对公司版权的盗版行为,但由于打击盗版侵权、规范市场秩序是一个长期的过程,本公司在一定时期内仍将面临盗版侵害的风险。作品审查风险 根据电影管理条例和电影剧本(梗概)备案、电影片管理规定,国家实行电影剧本(梗概)备案和电影片审查制度,未经备案的电影剧本(梗概)不得拍摄,未经审查通过的电影片不得发行、放映、进口、出口。根据上述规定,公司筹拍的电影如果最终未获备案通过,将作剧本报废处理;已经摄制完成,经审查、修改、审查后最终未获通过的,须将该影视作品作报废处理;如果取得电影片公映许可证后被禁止发行,该作品将作报废处理,同时公司还可能将遭受行政处罚。一旦出现类似情形,将对公司的经营业绩造成不利影响。因此,公司面临着作品审查的风险。知识产权纠纷的风险 影视作品的核心是知识产权,无论是与公司联合摄制的制作单位,还是向本公司提供素材的相关方以及本公司聘用的编剧、导演、摄影、作词、作曲等人员,都与公司存在主张知识产权权利的问题。为此,公司与上述单位或人员均签订了完整合约,对知识产权事宜进行具体约定,若发生纠纷,将按照有关合约的条款处理。另外,对于公司影视作品中使用的题材、剧本、音乐等,还存在侵犯第三方知识产权的潜在风险。如发生知识产权纠纷,公司将面临漫长的法律诉讼,影响公司业务开展。如果本公司侵权纠纷败诉,还将承担赔偿责任或在业务上遭受损失。存货金额较大的风险 截至 2019 年 12 月 31 日,公司账面存货价值为 19,410,438.77 元,占流动资产的 61.85%,占总资产的 60.88%。存货主要由原材料、在产品、产成品构成。其中,原材料占存货账面价值的 60.48%。公司原材料主要反映的是影视剧剧本的价值,该类存货只有在拍摄完成并取得电影片公映许可证或电视剧发行许可证后才转入库存商品,而库存商品则可以根据电视剧的预售、销售情况及电影的随后公映情况较快结转成本。由于影视产品制作完成后面临着前述的作品审查风险和市场风险,公司存货特别是原材料金额较大,一定程度上放大了作品审查风险和市场风险对公司的影响程度。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-020 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京北角娱乐股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing North Point Entertainment Co.,Ltd.证券简称 北角娱乐 证券代码 837317 法定代表人 朱韶宇 办公地址 北京市朝阳区高碑店乡西店村 2 号楼 1 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 邱滟 职务 董事会秘书 电话 010-65503781 传真 010-65503781 电子邮箱 公司网址 http:/ 北京市朝阳区高碑店乡西店村 2 号楼 1 号 100123 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 11 月 30 日 挂牌时间 2016 年 5 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）文化、体育和娱乐业(R)-广播、电视、电影和影视录音制作业(86)-电影和影视节目制作(863)-电影和影视节目制作(8630)主要产品与服务项目 电影投资、制作及活动组织策划 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）16,666,667 优先股总股本（股）0 控股股东 朱韶宇、邱滟夫妻 实际控制人及其一致行动人 朱韶宇、邱滟夫妻 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108565793386L 否 公告编号：2020-020 9 注册地址 北京市海淀区大柳树富海中心 2号楼 4 层 408-012 否 注册资本 16,666,667.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 魏汝翔、黄宾 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号 11 层 1101 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-020 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 4,379,168.82 719,850.48 508.34%毛利率%-11.20%72.89%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,736,901.90-2,901,404.34-97.73%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,936,901.90-2,898,315.86-104.84%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-22.71%-9.81%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-23.50%-9.80%-基本每股收益-0.34-0.17-100.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 31,883,550.29 30,366,798.44 4.99%负债总计 9,491,552.58 2,237,898.83 324.13%归属于挂牌公司股东的净资产 22,391,997.71 28,128,899.61-20.40%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.34 1.69-20.71%资产负债率%（母公司）29.77%7.22%-资产负债率%（合并）29.77%7.37%-流动比率 3.29 13.18-利息保障倍数-140.94-49.37-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 588,427.43-1,322,373.02 144.50%应收账款周转率 5.95 0.24 -存货周转率 0.25 0.01 -公告编号：2020-020 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%4.99%-8.93%-营业收入增长率%508.34%-93.34%-净利润增长率%-97.73%25.98%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 16,666,667 16,666,667 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 其他营业外支出 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 200,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 200,000.00 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 200,000.00 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 57,810.40 0.00 应收票据 0.00 0.00 公告编号：2020-020 12 应收账款 0.00 57,810.40 应付票据及应付账款 829,380.03 0.00 应付票据 0.00 0.00 应付账款 0.00 829,380.03 一年内到期的非流动资产 126,828.32 0.00 长期待摊费用 507,313.27 634,141.59 以上数据是对合并财务报表的影响 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 27,810.40 0.00 应收票据 0.00 0.00 应收账款 0.00 27,810.40 应付票据及应付账款 812,500.03 0.00 应付票据 0.00 0.00 应付账款 0.00 812,500.03 一年内到期的非流动资产 126,828.32 0.00 长期待摊费用 507,313.27 634,141.59 以上数据是对母公司财务报表的影响 公告编号：2020-020 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于广播、电视、电影和影视录音制作业的影视投资、制作以及活动组织策划商。电影作品拍摄完毕并取得电影片公映许可证后即形成了可销售的产品。电影主要收入来自票房分账收入，即公司与国内院线达成发行放映合作协议，影片放映所产生的票房收入由公司与院线分账。公司还通过向电视台出售影片的电视播映权、向音像制品出版企业出售影片音像制品出版权、向网络视频服务企业出售影片信息网络传播权、向专业从事电影发行业务的电影发行企业出售影片版权取得相应的版权收入。影视剧以及其他影视作品为公司根据客户的需求，依托自身影视制作能力，为客户制作完整的电影、电视剧、网络剧、MV 等影视作品。公司也可根据客户的需求，为客户拍摄的影视素材提供画面剪辑、声音制作、特效、字幕以及片头片尾制作等视听语言的制作和合成服务。公司策划、组织文化交流活动业务的主要产品为文化艺术交流活动，公司提供主题策划、协调人员、设备租赁等服务以实现文化交流活动的顺利开展。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年由我公司投资制作的电视剧我们的生活充满阳光在安徽、湖北卫视、腾讯、优酷等网站播出，赢得了很好的口碑；中国首部青少年拒毒院线电影深水区完成拍摄，后期制作中，预计 4 月底送审；影片完美失恋签约男女一号，启动拍摄计划，计划开机时间 2020 年 2 月 1 日，受疫情影响，推迟开机；与北京社会管理职业技术学院签订合作协议，“北角新媒体工程技术学院”启动招生。2020 年重点计划：发行青少年禁毒公益电影深水区；拍摄完成、发行院线电影完美失恋；“北角新媒体工程技术学院”预计首批招生 100 人，九月入校；与中国网签订投资协议，开始制作在线课件“中国大师课”；完成电视剧中国医生的全剧本，为 2020 年储备项目。报告期内，公司实现营业收入 437.92 万元，同比上升 508.34%；实现利润总额-573.69 万元，同比下降 100.26%；净利润为-573.69 万元，同比下降 97.73%；截止 2019 年 12 月 31 日，公司总资产为3,188.36 万元，较期初上升 4.99%；净资产达到 2,239.20 万元，较期初下降 20.40%；经营活动产生的现金流量净额为 58.84 万元。公告编号：2020-020 14 财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期本期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 158,276.76 0.50%15,397.47 0.05%927.94%应收账款 1,276,800.00 4.00%57,810.40 0.19%2,108.60%存货 19,410,438.77 60.88%18,964,314.18 62.45%2.35%固定资产 85,732.43 0.27%177,132.85 0.58%-51.60%短期借款 100,165.00 0.31%1,000,000.00 3.29%-89.98%预收账款 7,707,169.81 24.17%137,169.81 0.45%5,518.71%其他应付款 747,830.35 2.35%93,313.58 0.31%701.42%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：存货整体变动不大，主要是由于我们的生活充满阳光产成品结转成本减少存货421.92万元，深水区及完美失恋剧本费及制作费增加存货482.83万元，预付绝境制作费转存货在产品增加存货49.38万元。预收账款余额较本期期初增加757.00万元，同比增长5,518.71%，是因为本期收到影片深水区联合投资款360.00万元，收到影片完美失恋联合投投资款404.00万元，均计入预收制片款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 公司办公室单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 4,379,168.82-719,850.48-508.34%营业成本 4,869,720.81 111.20%195,186.69 27.11%2,394.90%毛利率-11.20%-72.89%-销售费用 2,576,277.15 58.83%447,268.69 62.13%476.00%管理费用 2,531,745.13 57.81%2,935,784.43 407.83%-13.76%研发费用 0.00 0.00 财务费用 46,020.44 1.05%61,890.46 8.60%-25.64%信用减值损失-90,655.00-2.07%资产减值损失 0.00 0.00%71,236.00 9.90%-100.00%其他收益 0.00 0.00%0.00 0.00%投资收益 0.00 0.00%5,650.40 0.78%-100.00%公允价值变动收益 0.00 0.00 0.00%资产处置收益 0.00 0.00 0.00%汇兑收益 0.00 0.00 0.00%营业利润-5,736,901.90-131.00%-2,856,038.16-396.75%-100.87%营业外收入 0.00 0.00%0.38 0.00%-100.00%营业外支出 0.00 0.00%8,739.26 1.21%-100.00%净利润-5,736,901.90-131.00%-2,901,404.34-403.06%-97.73%公告编号：2020-020 15 项目重大变动原因项目重大变动原因：本年度营业收入较上年同期增加 365.93 万元，同比增长 508.34%，主要是由于本期转让我们的生活充满阳光首轮卫视黄金档两家、非黄金档两家、辽宁地区二轮卫视播映权收入 389.62 万元所致。营业成本较上年同期增加 467.45 万元，同比增长高达 2,394.90%，是因为本年度我们的生活充满阳光结转成本所致，该项目总投资 540.00 万元，占项目总投资的 30%，该项目首轮卫视黄金档两家、非黄金档两家、辽宁地区二轮卫视播映权收入 389.62 万元，首轮发行完成，成本全部在 2019 年确认，投资亏损，该项目毛利-7.65%，2020 年继续发行。北京卫视最想跳的舞项目因为台里招商问题致使该项目终止，前期支出无法收回，毛利率-48.51%；而且上年同期项目主要是公司人员自行完成，毛利率较高，导致毛利率变动比例较大。本年度营业利润为-573.69 万元，同比下降 100.87%，是由于本年度毛利率为负；我们的生活充满阳光发生宣传费用 257.63 万元；除此之外企业的经营成本 253.17 万元，导致本期亏损。销售费用较上年同期增加212.90万元，同比增长高达476.00%，是因为本期我们的生活充满阳光宣传费257.63万元所致。管理费用较上年同期减少40.40万元，同比下降13.76%，是由于公司本年度精简人员，工资和咨询费减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 4,379,168.82 719,850.48 508.34%其他业务收入 0 0 主营业务成本 4,869,720.81 195,186.69 2,394.90%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%影视制作 477,461.54 10.90%539,771.60 74.98%-11.54%影视项目转让 3,896,226.47 88.97%-100.00%课件销售 5,480.81 0.13%180,078.88 25.02%-96.96%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年影视制作收入与上年基本持平，较上年同期减少 6.23 万元,同比下降 11.54%；影视项目转让收入较上年同期增加 389.62 万元,同比增长 100.00%，是因为本期转让我们的生活充满阳光首轮卫视黄金档两家、非黄金档两家、辽宁地区二轮卫视播映权所致；课件销售收入减少 17.46 万元，同比降低96.96%，是因为本期注销子公司北京第一课堂传媒有限公司，暂停线上课件的制作与销售。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 公告编号：2020-020 16 1 湖南吉本传媒有限责任公司 2,258,490.57 51.57%否 2 东阳海智影视有限公司 1,584,905.66 36.19%否 3 北京宝恩娱乐传媒有限公司 283,018.87 6.46%否 4 北京子慧文化发展有限公司 94,339.63 2.15%否 5 上海殊胜信息科技有限公司 67,924.53 1.55%否 合计合计 4,288,679.26 97.92%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京七星博乐文化传媒有限公司 893,203.88 19.74%否 2 东阳海智影视有限公司 560,000.00 12.38%否 3 恒运影视器材（上海）有限公司 548,274.34 12.12%否 4 上海尖局影视文化传播工作室 493,800.00 10.91%否 5 东阳横店酷漫影视工作室 330,188.67 7.30%否 合计合计 2,825,466.89 62.45%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 588,427.43-1,322,373.02 144.50%投资活动产生的现金流量净额-5,130.09-450,523.77 98.86%筹资活动产生的现金流量净额-440,418.05-56,879.45-674.30%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 191.08 万元，同比增长 144.50%，主要是由于本年度收到预收制片款所致；投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 44.54 万元，同比增长 98.86%，是由于上年度购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 45.62 万元，本年度只有 0.51 万元。筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 38.35 万元，同比下降 674.30%，主要是由于本年度偿还短期借款 100 万元所致。(二二)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 控股子公司北京第一课堂传媒有限公司，成立于 2018 年 4 月 28 日，全资子公司伊宁市北角映画影视制作有限公司，成立日期 2017 年 5 月 11 日。北京第一课堂传媒有限公司于 2019 年 7 月 4 日完成注销；伊宁市北角映画影视制作有限公司于 2019 年 11 月 8 日完成注销。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(三三)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(四四)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 公告编号：2020-020 17 财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），2018 年 6 月 15 日发布的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）同时废止；财政部于 2019 年 9 月 19 日发布了财政部关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号），财政部关于修订印发 2018 年度合并财务报表格式的通知（财会20191 号）同时废止。根据财会20196 号和财会201916 号，本公司对财务报表格式进行了以下修订：资产负债表，将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。本公司对可比期间的比较数据按照财会20196 号文进行调整。财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。财政部于 2017 年 3 月颁布了 企业会计准则第 22 号金融工具的确认和计量（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（财会20179 号），2017 年 5 月颁布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会201714 号），公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，并按新金融工具准则的要求列报金融工具相关信息。财政部于 2019 年 5 月发布了企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会20198 号），于 2019年 5 月发布了企业会计准则第 12 号债务重组（财会20199 号），公司自颁布起执行该准则。执行以上新准则后，不对财务报表追溯调整。三、三、持续持续经营经营评价评价 为控制影视行业投资风险和公司长远发展布局，2016 年2018 年，在公司定增完成后，大力投资自主 IP 研发，沉心打磨剧本。2019 年 1 月，公司承接制作并参与投资了青少年禁毒公益电影 深水区，该项目在 2019 年 8 月份完成拍摄，现在进行后期制作，本片将在全国院校推广发行，预计 2020 年 6 月份上映，上映分账收益约为 500 万元。公司制作的院线电影完美失恋将在疫情过后开机，预计上映时间 2020 年底或 2021 年初，本片上映票房预计收入为 1 亿人民币，票房分账收入约为 1000 万元。2019 公司开辟新的影视新媒体教育业务领域，与北京社会管理职业学院签约，成立二级学院 北角新媒体工程学院，2020 年预计招生学历教育 300 人，积极开展影视培训，预计 2020 年收入 700 万元。20212023 增加招生人数，未来 3 年会有稳定的现金流。四、四、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）监管政策风险 影视剧行业属于具有意识形态属性的重要产业，因此受到国家的严格监督和管理。国家对影视剧市场准入、制作许可、内容审查、发行播出等各个业务环节均制定了较为严格的监管措施。根据广播电视节目制作经营管理规定和电视剧内容管理规定，依法设立的电视剧制作机构取得广播电视节目制作经营许可证后从事电视剧摄制工作必须经过国家新闻出版广电总局的备案公示并取得制作许可后方可进行。根据电视剧内容管理规定，电视剧摄制完成后，必须经国家新闻出版广电总局或省级广播电影电视行政管理部门审查通过并取得电视剧发行许可证之后方可发行。根据电视剧内容管理规定，电视台对其播出电视剧的内容，应该按照电视剧内容管理规定的内容审核标准，进行播前审查和重播重审。根据电影管理条例以及其他相关规定，电影行业涉及的监管措施与电视剧行业类似，主要包括：电影制作资格准入许可、电影摄制行政许可、电影内容审查（取得电影片公映许可证）等。国家的监管政策可能对公司影视剧业务的各个环节均会产生重大影响。当前，中国影视剧行业的监管政策正处在不断调整的过程中。一方面，如果未来资格准入和相关监管政策进一步放宽，影视剧行业将面临更为激烈的竞争；另一方面，如果公司在未来业务发展中未能把握好政策导向，可能导致公司受到监管处罚或者业务活动受限。应对措施：公司已取得国家监管政策要求的经营资质，在投资制作各个影视项目时严格按照法律规定履行审批手续。公司将严格遵守国家监管政策，把握好政策导向，合规经营，避免出现违反国家监管公告编号：2020-020 18 政策的情形。（二）电视剧播出政策变化风险 卫视综合频道电视剧首轮播出模式可以概括为“N+X”模式，其中，“N”为电视剧首轮播出中在黄金时段播出的频道数量，“X”为该剧此轮播出中在其他时段播出的频道数量。2014 年 4 月，国家新闻出版广电总局发布“一剧两星”政策，即自 2015 年 1 月 1 日起，同一部电视剧每晚黄金时段联播的卫视综合频道不得超过两家，同一部电视剧在卫视综合频道每晚黄金时段播出不得超过二集。这一政策的出台，将显著增加电视剧的年发行部数。但同时也意味着电视剧制作单位最多只能将首轮黄金时段播映权卖给两家卫视，不利于制作成本的平摊。“一剧两星”政策将对电视剧制作业的竞争格局产生较为深远的影响。若公司不能有效实施“拔高质量、控制产量”的发展战略，在新政策新形势下发挥自身的企业文化风格优势，将有可能无法在未来竞争中占据有利地位。应对措施：“一剧两星”乃至于未来可能会实施的“一剧一星”，是市场向更优更好的格局转型的重要阶段，是百花齐放、百家争鸣的过程。公司将积极提升影视作品制作质量，有效实施“拔高质量、控制产量”的发展战略，坚持精品化路线，在新的竞争环境下占据有利地位。（三）影视剧制作成本上升导致盈利能力下降风险 近年来，演职人员报酬、剧本费用、场景、道具等相关制作费用不断上升。同时，影视剧大制作、精品化的发展趋势也推高了影视剧作品的制作成本。目前，公司业务模式主要包括自行投资、制作电影以及承接制作影视作品，在承接制作模式下，制作费用通常为定