836744_2019_沛尔膜业_2019年年度报告_2020-04-21.pdf

1/113 2019 年度报告 沛尔膜业 NEEQ:836744 江苏沛尔膜业股份有限公司（JIANGSU PEIER MEMBRANE CORP.,LTD.）2/113 公司年度大事记公司年度大事记 1、报告期内，公司获得2019 年度国际技术转移先进企业证书，2、报告期内，公司成功申请成为中国工业节能与清洁生产协会理事会会员。3、报告期内，累计到 2019 年 12 月 31 日，公司共获得，发明专利 6 项，实用新型专利 22项，外观专利 1 项，软件著作权 4 项，共计 33 项。3/113 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 4/113 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 沛尔膜业、公司、股份公司、本公司 指 江苏沛尔膜业股份有限公司 股东大会 指 江苏沛尔膜业股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏沛尔膜业股份有限公司董事会 监事会 指 江苏沛尔膜业股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌行为 主办券商、华鑫证券 指 华鑫证券有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公证天业会计师、会计师事务所 指 江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)路修律师、律师事务所 指 江苏路修律师事务所 MBR 指 膜生物反应器(Membrane Bio-Reactor),是一种由膜分离单元与生物处理单元相结合的新型水处理技术。5/113 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周强、主管会计工作负责人周强及会计机构负责人（会计主管人员）周黎保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争加剧的风险 由于行业发展潜力巨大,近年来,社会资本投资分离膜及膜法水资源化处理行业的热情高涨,加大了行业的竞争力度。另一方面,分离膜的技术特性决定了分离膜行业分为两大类企业:技术类与工程类,偏技术类企业将精力主要集中于分离膜的制造领域,以技术驱动为发展核心,产品以膜元件、膜组件为主;偏工程类公司虽然未掌握分离膜的核心技术,但其掌握着主要的分离膜产品市场和终端客户。膜法水处理行业的上市公司主要为工程类公司,此类公司为了完善产业链并获取更多利润,已经向其上游即分离膜制造行业延伸。行业龙头企业竞争优势明显,单纯的膜制造企业,面对体量巨大的对手,虽然在技术上占有优势,但仍然存在着行业竞争加剧所带来的风险。人才风险 分离膜行业最核心的技术为各类型膜的制备配方,其直接决定了膜产品的各种理化性能,这对企业的研发实力及技术人才提出了较高要求。同时,膜产品制造行业属于国家大力发展的新兴行业,不断有新进的社会资本投入该行业,存在行业企业核心技术人员流失的现象。能否培养和吸引更多的技术人才,保持技术的先进性,对行业企业的未来发展至关重要。公司治理和内部控制风险 公司于 2015 年 12 月由有限公司整体变更为股份有限公司,由于股份有限公司和有限责任公司在公司治理上存在较大的不同,股份公6/113 司成立后,建立健全了法人治理结构,完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是,一方面由于股份公司成立的时间较短,各项管理、控制制度的执行尚未经过一个完整经营周期的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善;另一方面随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,特别是公司股份挂牌公开转让后,新的制度对公司治理和内部控制提出了更高的要求,而公司在对相关制度的执行中尚需理解、熟悉,公司治理和内控制度存在未能有效执行的风险。公司实际控制人不当控制风险 截至 2019 年 12 月 31 日,公司实际控制人周强持有公司 55.00%的股份。周强同时担任公司董事长、周强之子周侃宇担任公司总经理职务,周强对公司经营决策、人事、财务管理等方面有重大影响。若周强利用对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务管理等方面进行不当控制,公司和少数权益股东将面临实际控制人不当控制的风险。财政补贴不可持续风险 报告期内,公司 2017 年、2018 年、2019 年分别获得政府下拨的研发或其他财政补助 2,594,683.93 元、3,118,269.04 元、2,228,749.92元，分别占各期净利润比例 147.28%、4033.15%、104.55%。考虑到地方政府补助规范性、持续性等因素,若未来期间公司获取的政府补助发生重大不利变动,可能会对公司的财务状况、现金流量产生不利的影响。税收优惠政策变化风险 公司于 2012 年 8 月 6 日获得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书(证书编号为 GR201232000620,有效期三年,已于 2015 年 8月 24 日苏高企协【2015】12 号文件通知复审通过。因复审有效期届满，本公司已于 2018 年 11 月 30 日再次获得（证书编号为GR201832004924，有效期三年)。高新技术企业认定管理办法以及高新技术企业认定管理工作指引规定,经认定的高新技术企业,减按 15%的税率征收企业所得税。公司 2012 年度至 2019 年度按 15%的税率缴纳企业所得税。若上述税收优惠政策发生变化,将对公司的经营业绩产生一定的不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7/113 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏沛尔膜业股份有限公司 英文名称及缩写 JIANGSU PEIER MEMBRANE CORP.,LTD.证券简称 沛尔膜业 证券代码 836744 法定代表人 周侃宇 办公地址 江苏省宜兴市高塍镇东冯家桥 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 殷冰莹 职务 董事会秘书 电话 0510-87838775 传真 0510-87878770 电子邮箱 公司网址 http:/ 江苏省宜兴市高塍镇东冯家桥 邮编:214214 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 12 月 4 日 挂牌时间 2016 年 5 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C35 专用设备制造业 主要产品与服务项目 MBR 平板膜元件、支架、膜组件及膜法水处理设备 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）48,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 周强 实际控制人及其一致行动人 周强 8/113 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320200663800287B 否 注册地址 江苏省宜兴市高塍镇东冯家桥 否 注册资本 48,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华鑫证券 主办券商办公地址 深圳市福田区莲花街道福中社区深南大道2008号中国凤凰大厦1 栋 20C-1 房 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 夏正曙 钱文洁 会计师事务所办公地址 无锡市滨湖区太湖新城金融三街嘉凯城财富中心 5 号楼 10 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9/113 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 31,780,293.04 27,265,458.23 16.56%毛利率%39.43%35.66%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,131,752.72 77,315.92 2,657.20%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 95,920.29-2,568,008.72-103.74%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.53%0.13%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.16%-4.33%-基本每股收益 0.04 0.00-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 84,104,378.16 79,484,566.30 5.81%负债总计 22,677,878.97 20,189,819.83 12.32%归属于挂牌公司股东的净资产 61,426,499.19 59,294,746.47 3.60%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.28 1.24 2.23%资产负债率%（母公司）26.96%25.40%-资产负债率%（合并）26.96%25.40%-流动比率 1.75 1.88-利息保障倍数 12.71 0.50-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,996,420.35 8,331,441.47-40.03%应收账款周转率 2.88 2.24-存货周转率 3.09 2.44-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%10/113 总资产增长率%5.81%-12.39%-营业收入增长率%16.56%3.30%-净利润增长率%2,657.20%-95.61%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 48,000,000 48,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,228,749.92 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,300.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,227,449.92 所得税影响数 191,617.49 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,035,832.43 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 10,857,921.70-应收票据-应收账款-10,807,921.70 应收账款融资-50,000.00 应付票据及应付账款 4,645,497.20-应付票据-应付账款-4,645,497.20 11/113 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 沛尔膜业是一家专注于 MBR 平板膜装备研发与制造、膜法水处理工程建设与运维的生产服务型高新企业，致力于为中国水环境治理提供基于核心膜技术，为用户提供高效的污水处理解决方案。公司联合清华大学、江南大学、同济大学、南京工业大学等高校研发了具有自主知识产权的第三代膜产品MBR高抗污染平板膜，先后承担了国家 863 项目、国家 950 项目、国家火炬项目和国家重点新产品计划等国家级省部级项目，并获得了高新技术企业、高新技术产品、ISO9001 质量管理体系认证证书、ISO14001 环境管理体系认证证书等相关资质。同时，公司始终坚持自主研发，现已获得 6 项发明专利、21 项实用新型专利及 1 项外观专利，是中国膜工业协会的常务理事单位，是 MBR 平板膜行业制造标准的主任起草单位。沛尔 MBR 平板膜产品是中国医院协会推荐品牌，产品已经广泛应用于生活污水、医院废水、新农村建设、垃圾渗透液、烟草废水等诸多领域，在中水回用领域更是具有独特的优势。如今，公司三处厂房均已投入生产，拥有国内年生产超一万组的平板膜生产基地，已成为国内领先的平板膜及其膜组件供应商。公司的核心产品为 MBR 平板膜元件及膜组件，通过直销、代理、代加工等传统方式开拓业务。除此之外，公司还通过参加国际与国内的大型水处理展会发展会员与合作伙伴，更定期无偿召开“祖冲之”战略发展总裁研修班，将沛尔品牌及公司理念广泛传播。1、研发模式 公司技术研发能力较强，研发人员大多在环境工程、机械设备制造等行业具有多年工作经验。公司以市场需求为焦点，以竞争和利润为导向，把握企业愿景和战略发展方向，围绕产品生命周期，进行产品研发：针对不同行业排放污水的差异，研发相应的专用 MBR 平板膜配方；加强与政府相关部门、大专院校等的产学研合作；注重产品升级换代，公司着眼于膜产品的耐久性、通量要求等性能特点，对产品进行标准化模块化开发，并从公司战略发展规划出发，延伸产品线，开发新产品。公司在研发生产过程中掌握了大量核心技术，并取得了一系列专利认证。2、采购模式 公司以实际生产为基础，按需面向市场公开、公平采购生产用原材料，优先选择资质齐全、价格合理、质量可靠的企业作为合格供应商，并与主要供应商建立了良好的合作关系，公司定期对供应商情况进行内部评审，保证采购价格的平稳合理以及产品质量的可靠。3、生产模式 公司按照“以销定产”及备货管理的原则，根据合同要求、交货周期以及备货库存量安排生产，主要产品系运用自身掌握的核心技术自己生产，MBR 膜元件用部分隔水板采用委托加工形式生产，公司自行采购 ABS 塑料粒子，交由加工厂家代加工生产，产品通过公司检测验收合格后入库。公司生产部门严格依照产品生产工艺流程组织生产，技术部门人员深入车间进行技术指导及产品抽检，牢牢把控产品生产的各个环节，确保产品质量符合相关标准及客户需求。4、销售模式 公司产品主要通过直销、代理商及代加工的方式销售，以国内客户为主，同时开拓海外市场。公司市场销售部门长期关注行业及客户动态，注重相关行业的客户管理，主要通过举办人才研修班、参加行业国内外展览会、技术交流会、网络推广、广告宣传、参与招投标及老客户口碑等方式获取订单，并通过沛尔远程监控系统和智能化在线服务平台作好售后服务工作，与各地客户形成了良好的业务关系，推动公司产品市场占有率的提升。5、盈利模式 公司以成本加成定价模式为主导，为客户提供标准或定制类产品。公司通过 MBR 平板膜元件、膜组件及水处理设备的生产、销售，智能化远程监控服务系统的运维及产品维护、更换和相关技术升级服务12/113 来获取利润。报告期内，公司的业务、主要产品及服务与上一年度保持一致，公司的商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司作为浸没式 MBR 平板膜系列产品的生产商及供应商，在报告期内不断加强自主研发，在原有产品的基础上完善新一代 3S 平板膜的实际应用。新一代 3S 平板膜的应用领域更广泛、处理污水通量大幅度提高、产品稳定性增强。伴随着国家及企业对环保的认识不断加深，越来越多的行业加入到 MBR 平板膜产品的使用队伍中来，而相较于传统设备，MBR 平板膜在污水处理上具有节能高效的巨大优势，因此，在报告期内，公司不断挑战新的行业的污水处理工程，根据不同行业研制针对性强的产品，已经得到了生活污水、医院污水、洗涤废水、新农村建设等领域的极大认可。报告期内，公司实现销售收入 31,780,293.04 元，与上年同期 27,265,458.23 元相比增长 16.56%，实现净利润 2,131,752.72 元，与上年同期 77,315.92 元相比增长了 2,657.20%。截止报告期末，公司总资产、净资产分别为：84,104,378.16 元、61,426,499.19 元，较期初分别上升了 5.81%、3.60%。报告期内，公司营业收入为 31,780,293.04 元，较去年同期上升 4,514,834.81 元，系公司在本年度保证基础产品销售量的同时，加大了对 MBR 膜装置产品的宣传与推广，并取得了一定的成效，其销售额较去年增加了 5,514,503.42 元，为本年度营业收入的提升做了重大贡献。报告期内，公司营业成本 19,249,880.58 元，较去年同期上升 1,707,931.12 元，系跟随公司营业收入的上升，成本额随之加大，同时由于年度内公司狠抓产品采购成本，成本率得到了有效控制，较去年有所下降。报告期内，公司其他收益为 2,228,749.92 元，较去年同期减少 889,519.12 元。主要系公司收到的政府补助收入，本年度政府补贴主要包括：“年产壹万组高抗污染性浸没式平板膜组件产业化项目”收到政府拨款 950 万元按十年摊销，每年计入 95 万元；“江苏省科技成果转化专项资金项目”在 2019年确认收益为 1,137,968.50 元；“江苏省产业前瞻与共性关键技术竞争项目”在 2019 年确认收益为70,623.44 元。报告期内，公司经营活动产生的现金流总体水平较上年度有所下降，2019 年实现经营活动的现金流量净额 5,007,697.91 元，较去年同期减少 3,323,743.56 元。2019 年，公司自主研发的国家对环保产业的极大重视，MBR 膜市场竞争加剧，MBR 膜企业数量急速增加，价格竞争给公司产品带来极大冲击。公司不忘初心，加大研发力度，在保证质量的前提下降低成本，提高产品竞争优势。同时，公司不断完善管理制度，细化工作职责，加强员工培训，进一步优化公司人才结构，注重加强个人专业技能的提升及公司文化建设。公司确保各项公司治理制度、内部控制制13/113 度的有效运行，完善各岗位的责任制和考核制，使每一个员工都享有统一培训、通过上岗、优秀评级的公平考察待遇。这一系列的措施，使公司平稳度过价格战场，至 2019 年底，公司销售和业绩恢复正常，稳步上升。公司不存在对公司生产经营产生重大影响的不确定因素。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 1,077,397.64 1.28%709,678.21 0.89%51.81%应收票据-应收账款 11,267,830.11 13.40%10,807,921.70 13.60%4.26%存货 5,607,901.90 6.67%6,852,115.59 8.62%-18.16%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 37,794,563.84 44.94%35,700,296.30 44.91%5.87%在建工程 7,819,530.29 9.30%8,835,512.70 11.12%-11.50%短期借款 4,000,000.00 4.76%2,400,000.00 3.02%66.67%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：2019 年末 1,077,397.64 元，比上年末增加了 367,719.43 元。主要系公司年末加大应收账款的催款力度，货款有效回笼加之对已签订合同定金的及时收取，为 2020 年春节前集中支付做足充分准备。2.存货：2019 年末 5,607,901.90 元，比上年末减少了 1,244,213.69 元。主要系公司在报告期内采用以销定产的方式，合理备货，同时继续消化以前年度留下的库存积压。3.固定资产：2019 年末 37,794,563.84 元，比上年末增加了 2,094,267.54 元。主要系公司将上年度新建的仓库于本年度竣工转入固定资产，同年承接的河南和鼎高速工程完工并转固运行。4.在建工程：2019 年末 7,819,530.29 元，比上年末减少了 1,015,982.41 元。主要系公司于 2018 年新建仓库，在本年度内竣工交付使用，故该项目由在建工程转入固定资产核算。5.短期借款：2019 年末 4,000,000 元，比上年末增加了 1,600,000 元。主要系公司充分利用授信额度，加大融资力度，为来年的扩大销售业绩保证一定的流动资金。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上本期与上年同年同期金期金额变额变动比动比例例%金额金额 占营占营业业收收入入的的金额金额 占营业占营业收收入入的的比比14/113 比比重重%重重%营业收入 31,780,293.04-27,265,458.23-16.56%营业成本 19,249,880.58 60.57%17,541,949.46 64.34%9.74%毛利率 39.43%-35.66%-销售费用 1,872,174.61 5.89%2,404,845.11 8.82%-22.15%管理费用 5,642,233.77 17.75%5,976,112.91 21.92%-5.59%研发费用 3,671,578.93 11.55%3,653,355.46 13.40%0.50%财务费用 195,703.74 0.62%99,344.17 0.36%97.00%信用减值损失-650,222.65-2.05%-0.00%-资产减值损失 0 0%-184,345.91-0.68%100.00%其他收益 2,228,749.92 7.01%3,118,269.04 11.44%-28.53%投资收益 0 0%-公允价值变动收益 0 0%-资产处置收益 0 0%-汇兑收益 0 0%-营业利润 2,289,764.45 7.20%-42,850.44-0.16%5,443.62%营业外收入 0 0%0.9 0.00%-100.00%营业外支出 1,300 0.00%6,123.31 0.02%-78.77%净利润 2,131,752.72 6.71%77,315.92 0.28%2,657.20%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入较上年同期上涨了 4,514,834.81 元，主要系本年度 MBR 膜装置销售额的提升，推动了整体营业收入的增长，外加典范工程”上海涤创医疗技术有限公司运维项目”的正常运行，为公司每月带来 8.43 万元的固定收入。2.销售费用较上年同期下降了 532,670.50 元，主要系本年度公司减少了参加全国展会的频率，费用支出大大减少。年中仍能保持销售额的稳中有升，主要得益于以前年度多次参加展会的成果，从而产生了回报收益。3.财务费用较上年同期增加了 96,081.41 元，主要系本年度公司增加了银行贷款，由上年的 2,400,000元提升至 4,000,000 元，贷款利息也相应同比例增加。4.其他收益较上年同期减少了 889,519.12 元，主要系公司参与为期三年的“江苏省科技成果转化专项资金项目”的研发本年度已进入尾声，研发费用的支出相对减少，因此当年转入政府补助的其他收益金额相对于上年度有所减少。5.营业利润较上年同期增加了 2,332,614.89 元，主要系本年度销售收入较上年增加 16.56%，产品成本得到有效控制后，使得产品的毛利率也有所提升，同时公司对报销制度加强管理，严格把控费用支出，以上因素均有利于本年度营业利润的快速增长。6.营业外收入较上年同期减少了 0.9 元，本年度无发生额。7.营业外支出较上年同期减少了 4,823.31 元，主要为支付专利滞纳金所致。8.净利润较上年同期增加了 2,054,4.36.80 元，主要系本年度公司营业收入的增长，以及产品成本和费用支出的合理控制，使得本年度的净利润较去年有了大幅上涨。15/113 综上所述，净利润的增长主要依托于营业收入的提高，本年度公司紧跟市场需求的步伐，及时 调整销售方案，大力推出满足于市场所需的热销品，取到了良好成效。MBR 膜装置的销售加大，保证了一定的利润空间，加之公司对降本节耗制度的有效执行，双管齐下给本年度的净利润的提升打下了扎实基础。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 31,553,402.68 27,128,076.80 16.31%其他业务收入 226,890.36 137,381.43 65.15%主营业务成本 19,122,029.01 17,470,096.27 9.46%其他业务成本 127,851.57 71,853.19 77.93%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项项目目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%膜元件 4,617,906.94 14.64%8,215,634.23 30.28%-15.65%膜支架 123,121.46 0.39%170,637.94 0.63%-0.24%膜组件 16,510,595.96 52.33%15,452,937.16 56.96%-4.64%MBR 膜装置 8,231,578.45 26.09%2,717,075.03 10.02%16.07%运维服务 1,501,667.43 4.76%571,792.44 2.11%2.65%加工服务 568,532.44 1.80%-1.80%合计合计 31,553,402.68 100.00%27,128,076.80 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、2019 年公司营业收入较上年上涨了 4,514,834.81 元，涨幅 16.56%。主要系公司继上年度以上海涤创医疗技术有限公司为典范的运维服务工程得到良好成效之后，又成功开辟了“河南和鼎高速建筑工程”项目，历时数月的建设并在三季度末已全部投入使用，正常运行至今，得到了客户的高度认可。2、2019 年公司敏锐地洞察市场行情，积极大力推广市场上急需的热销品，按不同的情况因地制宜、量身定制出各类型号的产品，来满足客户的需求。灵活多变的销售模式，多渠道多领域地应用本公司产品，是本年度及以后公司未来销售发展的方向所趋。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏蓝天水净化工程有限公司 4,526,601.06 14.24%是 2 内蒙古宇邦智联洗护有限责任公司 2,614,671.67 8.23%否 3 宜兴市鑫润元科技有限公司 1,769,911.50 5.57%否 16/113 4 威海英卡瑞环保科技股份有限公司 1,431,979.69 4.51%否 5 安徽黄河水处理科技股份有限公司 1,405,067.13 4.42%否 合计合计 11,748,231.05 36.97%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 无锡市东塑贸易有限公司 2,639,115.05 15.46%否 2 江苏煌华新材料科技有限公司 1,822,633.50 10.67%否 3 江苏蓝天水净化工程有限公司 1,610,265.49 9.43%是 4 江苏合生塑业有限责任公司 1,291,354.05 7.56%否 5 阿波罗展贸科技有限公司 1,197,623.30 7.01%否 合计合计 8,560,991.39 50.13%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 4,996,420.35 8,331,441.47-40.03%投资活动产生的现金流量净额-5,031,501.84-2,806,545.47-79.28%筹资活动产生的现金流量净额 352,580.92-5,728,719.87 106.15%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 4,996,420.35 元，上年同期为 8,331,441.47 元，减少了3,335,021.12 元。报告期内，经营活动现金流入较上期减少了 11,597,175.30 元，经营活动现金支出较上期减少 8,262,154.18 元。2019 年经营性现金流入中的政府补助收入比上年度有所减少，同时充分利用供应商信用账期，少了现金流量的支出。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-5,031,501.84 元，上年同期为-2,806,545.47 元，减少了2,224,956.37 元。主要系本年度新建了河南和鼎高速工程固定资产运维设备及添置流水线生产设备一套的投资活动支出。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为 352,580.92 元，上年同期为-5,728,719.87 元，增加了6,081,300.79 元。主要系报告期内向金融机构新增贷款 1,600,000 元，融资租入固定资产于年内到期结束，支付的租赁费较去年相对减少。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 17/113(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）重要会计政策变更 财政部于 2017 年度颁布了修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37号金融工具列报（以上 4 项准则以下统称“新金融工具准则”），并要求境内上市的企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。同时，不对比较财务报表数据进行调整。2019年4月30日，财政部发布 关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业按如下规定：编制财务报表：资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。2019 年 5 月 9 日，财政部发布企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（2019 年修订）（财会20198 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行。根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至施行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整。2019 年 5 月 16 日，财政部发布 企业会计准则第 12 号债务重组（2019 年修订）（财会20199 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日起施行。根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至施行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不进行追溯调整。2019 年 9 月 19 日，财政部发布 关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916号），与财会20196 号配套执行。上述会计政策变更，对本公司 2018 年度财务报表影响如下：序号 2018 年 12 月 31 日 调整前 调整后 变动额 1 应收票据及应收账款 10,857,921.70-10,857,921.70 2 应收票据-3 应收账款-10,807,921.70 10,807,921.70 4 应收账款融资-50,000.00 50,000.00 5 应付票据及应付账款 4,645,497.20-4,645,497.20 6 应付票据-7 应付账款-4,645,497.20 4,645,497.20 上述会计政策变更，仅对上述财务报表项目列示产生影响，对公司 2018 年末资产总额、负债总额和净资产以及 2018 年度净利润未产生影响。（2）会计估计变更说明：报告期无会计估计变更事项。（3）2019 年起执行新金融工具准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况：资产负债表 单位：人民币元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产：货币资金 709,678.21 709,678.21-交易性金融资产-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-衍生金融资产-应收票据 50,000.00-50,000.00 18/113 应收账款 10,807,921.70 10,807,921.70-应收款项融资-50,000.00 50,000.00 预付款项 2,633,909.89 2,633,909.89-其他应收款 1,076,449.23 1,076,449.23-存货 6,852,115.59 6,852,115.59-持有待售资产