835222_2019_华鼎团膳_2019年年度报告_2020-06-17.pdf

1 2019 年度报告 华鼎团膳 NEEQ:835222 湖北华鼎团膳管理股份有限公司（Hubei Huading Group Cateringmanagement Co.,Ltd.）2 公司年度大事记公司年度大事记 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2019 年 1 月 2 日，公司荣获中国企业评价协会颁发的“中国企业信用 AAA级信用企业证书”，有效期至 2022 年1 月 1 日。2019 年，公司办公楼验收并装修完成，4月 30 日入驻。2019 年 4 月，获得中国烹任协会授予“2018 年度中国团餐企业百强”荣誉称号，并颁发荣誉证书。2019 年 10 月，收到第七届世界军人运动会运动员村运行管理委员会的感谢信，信中表达对公司和全资子公司都市福地为军运村餐饮服务保障及食材供应工作表示衷心的感谢和高度的认可。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、华鼎团膳、股份公司 指 湖北华鼎团膳管理股份有限公司?有限公司 指 湖北华鼎团膳管理有限公司 金源丰 指 武汉金源丰实业发展有限公司 都市福地 指 湖北都市福地农业发展有限公司 聚汇华鼎 指 湖北聚汇华鼎进出口贸易有限公司 十堰华鼎 指 十堰华鼎餐饮管理有限公司 律师事务所 指 上海市锦天城（武汉）律师事务所 会计师事务所、审计机构 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙)公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其直接或者间接控制的企业，以及可能导致公司利益转移的其他关系“三会议事规则”指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 三会 指 股东大会、董事会、监事会 审计报告 指 大华审字20200011579 号 主办券商 指 中银国际证券股份有限公司 报告期内 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 白案 指 餐饮行业中对于制作面点，以及相关面食制品的工作的代称，主要指在餐饮行业中工作，只负责制作面点的厨师，不参与炒菜一类的事情 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李清华、主管会计工作负责人李清华及会计机构负责人（会计主管人员）李清华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、食品安全控制不当的风险 公司所处的团餐行业因涉及社会公众安全，对食品安全监督及质量控制的要求非常高。公司对食品安全问题给予高度重视，不断完善相关制度、规范操作流程。建立了 ISO9001:2015 质量管理体系、IS014001:2015 环境管理体系、OHSAS18001:2007 职业健康安全管理体系、ISO22000:2005 食品安全管理体系、HACCP 管理体系。从食品的源头开始，控制每一个生产环节，将我们的服务从田间延伸至餐桌。同时公司建立了化验室，对食材源头进行监控。但因操作、服务、管理等涉及环节较多，有食品安全控制不当的风险。2、原材料成本上升的风险 公司原材料成本占主营业务成本比重在 60%以上，原材料 的价格对公司的盈利有重要影响。原材料价格由于受自然灾害、种植或养殖成本、通货膨胀等因素影响，波动较大。公司通过集中采购优势，剔除中间商差价，直接采购等方法来 控制原材料成本。但也存在原材料成本上升的风险。3、市场竞争加剧的风险 我国团餐业起步较晚，是随着国内企业、高校团体、机关事业单位团体膳食社会化、市场化改革的提出，才逐步形成起来的新型行业，目前仍以中小规模企业为主，市场集中度低，整个市场竞争尚处于低级阶段，激烈的市场竞争大多仍围绕着价格和质量。6 但是，通过降低成本、使企业形成规模效应的趋势越来越明显，团餐行业的竞争在逐步向高级阶段发展。此外，随着我国对外开放越来越深入，国外大型餐饮公司已经进入国内，并占有了高端市场。无论是从规模、经营理念、资金实力还是菜品制作能力上都远超国内团餐企业。2019 年我公司持续完善营运模式，承接第七届世界军人运动会运动员村餐饮服务项目，同时被选定为武汉城职学院击剑竞赛场馆、汉南通用航空机场跳伞竞赛场馆、军运会开闭幕式等项目餐饮服务商，进一步提升市场占有率及企业知名度。?4、控股股东、实际控制人控制的 风险 公司实际控制人、控股股东为李清华。凭借其实际控制人地位，可能对公司发展战略、生产经营决策、利润分配、人事安排等重大事项的决策实施重大影响，李清华先生与其他股 东可能存在一定的利益差异，而李清华先生可能利用其控股股 东地位使本公司作出并非符合其他股东最佳利益的决定。为了避免风险，公司制定了关联交易管理制度、“三会 制度”等，且高级管理人员团队主要由实际控制人以外的专业人员担任，进一步完善了公司法人治理结构。5、食品质检标准变动的风险 餐饮经营由于食品生产制作，不可避免地涉及食品卫生问题。随着社会进步和人民生活水平的提高，社会对食品质 量安全的意识不断增强，国家和地方在食品安全方面的要求也不断提高，可能在将来制定更为严格的食品安全标准，使本公司需要更为严格加强生产制作过程。我公司通过供应商 的选择，让国内大供应商供应主要原材料，发展自己的原料 基地等方法来控制风险。公司在日常的生产经营中，不断的提高业务水平，不断完善和发展生产制作过程，制定严苛的 操作规范，保障产品符合食品安全标准。6、技术流失的风险 菜品味道的好坏取决于厨师的烹饪技术、以及菜品的研发能力，拥有优秀的厨师团队是公司保持核心竞争力的关键之一。公司在多年的发展过程中，通过厨师团队研发、积累了大量菜品的配方和烹调工艺，这些配方和工艺对公司的发展至关重要。但由于公司所处行业的特征，绝大部分核心技术并非专利技术，无法获得专利保护，因此也容易被其他餐饮企业所模仿并复制，从而给公司经营带来影响。公司的核心技术及生产工艺由整个厨师团队掌握，不同厨师依据专业分工分别掌握不同技术环节，以尽量减少单个厨师掌握全部关键技术的情况出现，使得公司的生产制作不依赖于单一人员，而且公司建立了严密的保密制度并与员工签订保密协议，同时公司利用中央工厂对部分核心产品标准化等多种手段防止商业秘密的泄露。7、核心技术人员流失风险 公司所处的行业属于劳动密集型行业，公司在生产一定产量所必须投入的生产要素中，劳动投入占有较高的比例。经过多年的积累，公司进入快速发展期，目前公司承接的各项目中仍需要大量的专门人才，包括厨师、管理、服务等人才。公司如果不能吸引和培养足够的人才或导致人才流失，公司的发展可能会出现人力资源不足的风险。随着我国餐饮行业的迅猛发展，7 业内人才竞争日益激烈，能否维持技术人员队伍的稳定，并不断吸引优秀技术人员加盟，关系到公司能否继续保持竞争优势。尽管公司已经建立了较为成熟、完善的核心技术人才引进、激励机制，但受到地域等因素限制，仍然存在不能持续引进核心技术人员和核心技术人员流失的风险。?本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖北华鼎团膳管理股份有限公司 英文名称及缩写 Hubei Huading Group Catering management Co.,Ltd.证券简称 华鼎团膳 证券代码 835222 法定代表人 李清华 办公地址 武汉市经济技术开发区汉南区纱帽街通江二路南侧 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘元昌 职务 董事会秘书 电话 027-84739666 传真 027-84739666 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 武汉市经济技术开发区汉南区纱帽街通江二路南侧 430000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 5 月 27 日 挂牌时间 2015 年 12 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）H 住宿和餐饮业-H62 餐饮业-H6220 快餐服务 主要产品与服务项目 团体供餐、食材销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）41,250,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 武汉金源丰实业发展有限公司 实际控制人及其一致行动人 李清华 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91420113688824496G 否 注册地址 武汉市经济技术开发区汉南区纱帽街通江二路南侧 是 注册资本 41,250,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中银证券 主办券商办公地址 上海市浦东银城中路 200 号中银大厦 39 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 徐士宝、彭建南 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 449,807,127.76 368,299,375.18 22.13%毛利率%15.92%16.18%-归属于挂牌公司股东的净利润 30,465,975.58 26,075,795.69 16.84%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 30,383,109.58 23,008,432.33 32.05%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）22.10%23.15%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）22.04%20.42%-基本每股收益 0.74 0.63 17.46%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 250,315,839.06 190,718,805.67 31.25%负债总计 99,479,826.62 64,436,911.89 54.38%归属于挂牌公司股东的净资产 149,976,155.49 125,697,679.91 19.31%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.64 3.05 19.34%资产负债率%（母公司）42.35%38.29%-资产负债率%（合并）39.74%33.79%-流动比率 1.52 2.01-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 18,037,809.46 27,242,066.31-33.79%应收账款周转率 7.97 7.76-存货周转率 27.61 40.79-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%31.25%33.47%-营业收入增长率%22.13%25.78%-净利润增长率%17.67%-5.35%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 41,250,000 41,250,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 72,332.42 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,306,622.26 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,268,466.68 非经常性损益合计非经常性损益合计 110,488.00 所得税影响数 27,622.00 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 82,866.00 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 12 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 0 51,284,859.18 应收票据及应收账款 51,284,859.18 0 应付账款 0 27,982,540.53 应付票据及应付账款 27,982,540.53 0 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司为各类企业事业单位、学校、社会团体提供团体供餐、食材销售服务，服务的方式主要通过采购、生产及销售一体化。公司的商业模式的特点主要是：进行中央采购和集中加工方式；市场定位于各类机构团体客户。（1）公司实行源头采购、集中初级加工、大规模现场加工的生产经营模式。这种模式要求建立地区源头采购和初加工中心，统一集中进行，所需的大部分原材料直接向源产地采购而不通过中间商，经过初级加工后运送至公司各个餐厅食堂。源头采购有利于采购资源整合，供应链上下游管理。我国多数团餐企业购买原材料的方式一般为就近批发市场购买，原料的品质没有得到充分保障，大宗生产中无法保持产品质量标准的稳定性；并且由于采购对象以及采购数量分散，很难得到供应商的价格优惠。公司通过汇总采购信息，进行大宗采购，与供应商谈判可以得到价格上的折扣，并且直接向原产地或者主要的供应商处购买，去掉了很多中间的流转加价环节。同时，集中统一采购机制可以随时调节库存，确保稳定生产，可以与较强实力的供应商建立长期的合作关系，使得原料供应保质保量且准确及时，进一步保证食品安全，使产品标准化。另外，集中采购也有利于提高资金运作效率。公司材料采购付款周期与公司客户的付款周期相匹配，提高了现金流动性。其次，集中初级加工带来了高效运作。集中加工生产模式在很大程度上实现了各个业务资源的共享，加强了公司的运营效率和规模经济，整合了整个运作流程，提高了部门之间的协作能力。另外，目前在团餐行业的竞争中，客户对食品安全质量的要求越来越高，集中加工有利于在整个流程中集中控制食品的安全和质量，避免出现食物中毒事件。（2）公司市场定位于各类机构团体客户，明确客户群体。机构客户具有较强的稳定性，可以事先计划好就餐的服务方式，方便了餐饮企业对客户关系的管理，且在一定期间使这种模式保持稳定，有助于节约营销费用。更重要的是，机构客户批量订购带来的销售额增长速度，使得公司发展迈上新的台阶。公司的客户目前主要分为三类，第一类主要是大型劳动密集型企业，第二类主要是政府机关单位，第三类主要是学校单位。这三类客户都非常注重食品安全和卫生质量，倾向于将送餐业务委托给已经具备规模化经营的优质团餐服务供应商。大型劳动密集型企业雇员众多，出于经营成本考虑，一般不会自行投资搭建员工食堂，而选择将员工餐饮服务外包，并将企业团餐服务作为员工的附带福利。综上所述，公司的商业模式具有很强的可推广性与可复制性。公司的中央管理体制相对标准化和规范化，在市场扩展中，很容易复制已有的经验，迅速在新市场组建营运体系。公司建立的大型中央工厂和中央采购中心，比较容易以相对较低的成本复制出相同的模式。同时，由于团餐厨师的烹饪技术相对于传统特色餐饮厨师要求较低，公司对团餐烹饪厨师的依赖程度较低，因此与之匹配的烹饪人员不仅较为容易招聘而且成本远低于传统特色厨师。上述特点将有利于公司在各地迅速复制推广。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 14 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 44,980.71 万元，同比增长 22.13%；净利润 3,091.31 万元，同比增长17.67%；实现归属于挂牌公司股东的净利润 3,046.60 万元，同比增长 16.84%；截止 2019 年 12 月 31 日，公司总资产为 25,031.59 万元，同比增长 31.25%；经营活动产生的现金流量净额 1,803.78 万元，筹资活动产生的现金流量净额 334.19 万元。报告期内，坚持“食品安全是我们的高压线，客户满意度是我们的生命线”的经营理念和“活力、温度、创新”的经验方针服务客户，公司着重食品安全管控、深挖服务、完善资源配置，提升行业竞争力：1、市场营运方面：公司具有较强的团餐管理能力、丰富的供应链管理经验、完善的风险管理体系,从地方性团膳企业向全国性公司迈进,从单一客户群向多元化发展；核心客户续签率稳定，对公司开发市场、拓展业务起到重要作用，同时也是客户对公司业务能力的认可；2、食材渠道方面：公司在全国范围内，选择大型、高知名度的一类品牌作为食材直供，定位于烹饪优质的菜品，主张绿色餐饮，甄选考察建立生产基地，并采用全年定单定价式合同管理，以保证安全的食材、充足的货源及稳定的价格，为广大消费者提供健康营养、物美价廉的菜品，满足人们日益提高的饮食需求；3、资源配置方面：报告期内，购买的办公楼 4 月正式入驻，华鼎中央工厂下半年正式投入使用，并完善供应链管理系统，实现供、产、销、仓储、物流一体化；2019 年第七届世界军人军运动会在武汉举行，公司为军运村工作人员餐厅供应净菜、西点面点、荤食、干货调料等共计 421.5 吨，为运动员餐厅供应清真糕点、中式面点共计 59.5 吨，服务了村内来自 100 多个国家及地区的数万名运动员、随从使者、媒体记者等，公司生产供应的清真糕点为第七届世界军人军运动会唯一指定供应商，这是对公司资质、行业水平的肯定；4、服务管理方面：公司注重菜品品质、服务形式和生产安全，公司每年投资创新资金进行菜品创新提升，并定期推出研发的新品，举行厨艺大赛，持续满足客人不断需求，每季度获得创新菜品名次的技术人员给予奖励；公司以倡导规范化、个性化服务，让顾客感受到宾至如归的尊贵;建立智慧厨房、智能监控、精准检测实验室，优化安全管控体系。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的金额金额 占总资产的占总资产的比比15 比重比重%重重%货币资金 49,164,667.00 19.64%27,840,863.84 14.60%76.59%应收票据 应收账款 61,580,355.55 24.60%51,284,859.18 26.89%20.08%存货 18,506,697.41 7.39%8,884,616.16 4.66%108.30%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 77,571,893.50 30.99%6,009,808.10 3.15%1,190.75%在建工程 10,537,358.29 4.21%31,003,836.53 16.26%-66.01%短期借款 10,000,000.00 3.99%长期借款 其他流动资产 5,664,247.44 2.26%28,571,700.94 14.98%-80.18%资产总计 250,315,839.06 190,718,805.67 31.25%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较去年同期增加 76.59%，主要系公司报告期内购买的理财产品期末全部赎回所致；2、存货较去年同期增加 108.3%，主要系公司为稳定食材价格，减少荤类食材影响，年底备年货物资影响所致；3、固定资产较去年同期增加 1190.75%，主要系报告期内中央工厂验收由在建工程转入、办公楼验收使用，导致资产增加；4、在建工程较去年同期减少 66.01%，主要系报告期内中央工厂验收由在建工程转出进固定资产；5、其他流动资产较去年同期减少 80.18%，主要系报告期年底将理财赎回所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 449,807,127.76-368,299,375.18-22.13%营业成本 378,200,802.86 84.08%308,709,280.16 83.82%22.51%毛利率 15.92%-16.18%-销售费用 5,329,137.25 1.18%3,967,815.56 1.08%34.31%管理费用 24,679,517.66 5.49%23,838,719.88 6.47%3.53%研发费用-财务费用 422,557.52 0.09%72,169.41 0.02%485.51%信用减值损失 16,623.17 0.00%0 0%100.00%资产减值损失 0 0.00%-20,296.63 0.01%100.00%其他收益 1,306,622.26 0.29%4,316,066.83 1.17%-69.73%投资收益 232,816.73 0.05%94,218.38 0.03%147.10%公允价值变动收-16 益 资产处置收益 72,332.42 0.02%-14,268.11 0.00%606.95%汇兑收益-营业利润 42,589,361.40 9.47%35,880,211.00 9.74%18.70%营业外收入 10,429.95 0.00%45,319.51 0.01%-76.99%营业外支出 1,278,896.63 0.28%257,300.41 0.07%397.04%净利润 30,913,118.66 6.87%26,270,597.95 7.13%17.67%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较去年同期增加 22.13%，主要系 2019 年提高户黏合度，销售业绩增加所致；2、销售费用较去年同期增加 34.31%，主要系公司销售业绩增加，市场开拓力度较上期增加所致；3、财务费用较去年同期增加 485.51%，主要系公司向银行借款支付银行借款利息所致；4、其他收益较去年同期减少 69.73%，主要系公司获得的专项补贴较 2018 年减少所致；5、投资收益较去年同期增加 147.10%，主要系公司利用闲置资金购买银行理财产品所致；6、营业外支出较去年同期增加 397.04%，主要系公司向银莲湖小学捐赠爱心餐、其他项目非经营性支出。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 446,333,901.37 364,118,801.66 22.58%其他业务收入 3,473,226.39 4,180,573.52-16.92%主营业务成本 375,383,363.46 305,475,781.56 22.88%其他业务成本 2,817,439.40 3,233,498.60-12.87%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%团体供餐 386,717,090.85 85.97%320,339,651.27 86.98%20.72%食材销售 59,616,810.52 13.25%43,779,150.39 11.89%36.18%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2019 年度收入构成与 2018 年度基本一致，无重大特殊变化，主要为团体供餐和食材销售服务，较上年同期有所增长。17 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 A 客户 54,668,246.63 12.15%否 2 B 客户 41,493,193.97 9.22%否 3 C 客户 23,189,105.48 5.16%否 4 D 客户 20,460,167.77 4.55%否 5 E 客户 20,282,404.18 4.51%否 合计合计 160,093,118.03 35.59%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 武汉中粮肉食品有限公司 26,137,231.66 9.49%否 2 武汉市洪山区白沙洲大市场财进蔬菜商行 8,905,108.26 3.23%否 3 湖北省楚垣沙洋农场有限责任公司 7,674,343.81 2.79%否 4 虎林市森林米业有限责任公司 7,718,461.69 2.80%否 5 蜀海（北京）食品有限公司武汉分公司 7,286,062.10 2.64%否 合计合计 57,721,207.52 20.95%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 18,037,809.46 27,242,066.31-33.79%投资活动产生的现金流量净额-55,871.30-49,946,052.99 99.89%筹资活动产生的现金流量净额 3,341,865.00-360,770.72 1,026.31%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额为 18,037,809.46 元，较去年同期减少 33.79%，主要原因是 2019 年度提升现金的使用效益，稳定食材价格提前备货，经营活动产生的现金流量净额由公司日常业务开展产生。2、投资活动产生的现金流净额为负数，主要原因是，公司业务的扩大建设中央工厂；生产运营的需要，公司支付工程款、购买运输设备、机器设备；利用闲置资金购买理财产品所致。3、筹资活动产生的现金流量净额为 3,341,865.00 元，主要原因是公司向金融机构借款；公司、控股子公司 2019 年进行现金分红所致。18 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止到报告期末，公司拥有 3 家控股子公司，其公司情况如下：（1）十堰华鼎餐饮管理有限公司成立于 2015 年 2 月 15 日，注册资本 100 万元，注册地址：十堰市公园路 93 号东风房地产大厦 613 室。由湖北华鼎团膳管理有限公司与十堰五泰贸易有限公司申请设立，认缴出资额 100 万元，其中华鼎认缴 51 万元，占认缴注册资本的 51%，十堰五泰贸易有限公司认缴 49 万元，占认缴注册资本的 49%。华鼎于 2015 年 8 月 18 日出资 51 万元，经营范围：后勤设施的 租赁；餐饮管理；物业管理；保洁服务；洗涤服务；蔬菜种植销售；预包装食品、乳制品批发、零售。（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营），2016 年 8 月份正式开展经营，主营业务与母公司一致，即团膳业务。（2）湖北聚汇华鼎进出口贸易有限公司成立于 2015 年 5 月 19 日，注册资本 2000 万元，注册地址：武汉经济技术开发区 8M 地块出口加工区 B 栋标准厂房。由湖北华鼎团膳管理有限公司独资设立，华鼎于 2015 年 8 月 3 日出资 100 万，截止 2019 年 12 月 31 日湖北华鼎团膳管理股份有限公司累计出资 2000万元。经营范围：自营和代理各类商品和技术的进出口业务(国家限定或禁止进出口的商品及技术除外)；清洁用品、水果、预包装食品、散装食品、乳制品(不含婴幼儿配方乳粉)、日用百货、生活用品、纺织用品、家用电器、餐具、劳保用品的批发零售；餐饮服务；普通货运服务；仓储服务；物业管理。(依法须经审批的项目,经相关部门审批后方可开展经营活动)。（3）湖北都市福地农业发展有限公司成立于 2014 年 3 月 26 日，注册资本 8000 万元，注册地址：武汉市汉南区纱帽街纱帽正街。公司和武汉集成华鼎商贸有限公司共同成立湖北都市福地农业发展有限公司，2015 年 5 月 11 日武汉集成华鼎商贸有限公司将股权全部转让给湖北华鼎团膳管理有限公司，截止 2019 年 12 月 31 日湖北华鼎团膳股份管理有限公司累计出资 80,000,000.00 元。经营范围：农产品初加工；热食类食品制售；冷食类食品制售；生食类食品制售；半成品类食品制售；糕点类食品制售（含裱花类蛋糕）；其他类食品制售；预包装食品（含冷藏冷冻）兼散装食品（含冷藏冷冻、散装熟食）的生产及销售；集体用餐配送服务；餐饮服务；绿色农产品种植、技术研发及销售；道路货物运输；农副产品、水产品、肉类产品、茶叶的销售。（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营）。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，拆分部分资产负债表项目和调整利润表项目等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。1）、“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”和“应收账款”，本期期初应收账款金额51,284,859.18 元。2）、“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”及“应付账款”，本期期初应付账款金额27,982,540.53 元。2、2019 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号-金融资产转移和企业会计准则第 24 号-套期会计、企业会计准则第 3719 号-金融工具列报。3、自 2019 年 6 月 10 日起执行财政部 2019 年修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自 2019 年 6 月 17 日起执行财政部 2019 年修订的企业会计准则第 12 号债务重组。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司对服务流程、采购流程、产品研发、生产加工、项目实施等各环节进行严格把控和不断提升，同时结合自身的商业模式，对可能给经营发展带来重大影响的事项，围绕中央采购和集中加工，合理选择市场定位，客户群体主要定位于各类机构、学校团体客户，公司通过合理市场扩张，强化企业内控等措施规避风险，已经具备良好的持续经营能力。1、资产结构比较合理：截至报告期末，公司资产总计 250,315,839.06 元，同比增长 31.25%；现金及现金等价物总额49,164,667.00 元，占总资产的 19.64%；负债合计 99,479,826.62 元，无非流动负债，资产负债率为 39.74%。2、治理结构较为完善 公司严格按照公司法和公司章程的规定，建立了比较完善的治理机构，形成了股东大会、董事会、监事会、管理团队等分级授权管理的机制，有效保证公司顺利运行。3、拥有监控室-全方位监测食堂及物流车辆的运行 公司建立网络系统，完成实时考勤记录；OMS 订单管理系统、WMS 及鼎云仓储管理系统以及 ERP线上监控；网络监控；各餐厅配备移动通讯设备；安装数字监控设备，实行云端系统的实时监控；实时反映各餐点所发生的突发事件，发现问题苗头及时解决。4、拥有独立的中央工厂和供应链 公司华鼎中央工厂正式启用，实现集团化采购、标准化操作、集约化生产、工厂化配送、专业化运营和科学化管理，保障食品安全，提高采购管理效率及透明度；工厂拥有自主研发、集中加工、统一配送，通过产品品牌化、标准化、多样化等方式，提升品牌知名度、提高市场占有率。5、核心人员激励机制：公司重视人才培养，不断提升企业竞争力，同时对管理层和骨干人员采取激励措施，以保持公司管理层和技术团队的稳定，以及对核心技术的有效保护。报告期内无公司对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、食品安全风险及控制措施、食品安全风险及控制措施 风险描述：公司所处的餐饮服务行业对于食品安全的要求非常高。随着公司直营门店的增多及菜品的日益丰富，对公司食品安全监督管理的要求也越来越高。如公司在食品质量控制的某个环节出现疏忽，或公司质量控制措施不能达到国家法律、法规及行业规定的要求，公司将要承担相应的责任。应对措施：公司建立 ISO9001:2008 质量管理体系，HACCP 食品安全保障体系；OHSAS18001：2007 职业健康安全管理体系,ISO14OO1:2015 环境管理体系，ISO22000:2005 食品安全管理体系。从食品的源头开始，控制每一个生产环节，坚决杜绝食品安全类问题发生。2、原材料成本上升的风险及控制措施、原材料成本上升的风险及控制措施 风险描述：公司原材料成本占主营业务成本比重在 60%以上，原材料的价格对公司盈利有重要影响。20 原材料价格由于受自然灾害、种植或养殖成本、通货膨胀等因素影响，波动较大。公司通过集中采购优势，剔除中间商差价，直接采购等方法来控制原材料成本。如果未来原材料价格大幅上涨，公司不能及时将材料成本的上升的影响消化或转移，公司毛利和净利润会大幅降低。应对措施：公司采购部门据市场形式变化，通过集中采购优势、剔除中间商差价、直接采购等方法来控制原材料成本。3、市场竞争加剧的风险及控制措施、市场竞争加剧的风险及控制措施 风险描述：我国团餐业起步较晚，是随着国内企业、高校团体、机关事业单位团体膳食社会化、市场化改革的提出，才逐步形成起来的新型行业，目前仍以中小规模企业为主