837282_2019_赛能杰_2019年度报告_2020-04-27.pdf

1 2019年度报告 赛能杰 NEEQ:837282 赛能杰高新技术股份有限公司 SAI NENG JIE HIGH-TECH.CO.,LTD.2 厚积薄发砥砺前行厚积薄发砥砺前行 受疫情影响，钢铁行业形式严峻，赛能杰生产经营面临着巨大压力与挑战。公司潜心耕耘18 载，扎根轧钢加热炉行业，专注冶炼，只为达到业内领先水平。以长期坚韧的定力，经历磨砺、厚积薄发。不断增强危机意识，在危机中寻找契机，实现公司逆势发展。回顾过去一年，公司主营业务合同额突破亿元大关，“攀枝花钒钛磁铁矿多联炉短流程新工艺”科技攻关项目研发经费列入攀枝花市 2020 年科技预算，将在近期得到批复，“攀枝花市钒钛磁铁矿 10 万吨/年多联炉短流程中试线建设”项目已列入攀枝花市 2020 年度第一批市级指导性科技计划项目。冶金固废处置新工艺，得到了首钢股份、石横特钢、河北邢台钢铁等钢铁企业的认可，受限于缺少一条正在运行工业化示范线，众多钢铁企业选择观望，待 5 月份酒钢回转窑直接还原项目投产后，项目推进有望获得突破。过去一年，公司信息化建设迈上新台阶。公司高度重视、并加快推进了企业信息化建设进程，不断提升运营效率，提高风险控制能力。围绕产业链服务，大胆进行商业模式创新找准用户和市场，为降低公司生产经营成本、实现自身增效创造了良好的条件。投资既要有眼光，更要有耐心。我们赛能杰团队一直在冶金节能环保科技领域深耕，冶金行业的好市场已经找到，再比较出市场里的有需求的优质业主也是我们的强项。但找到好项目后如何坚守，这就要求不但要有眼光，更要有耐心，在顺势时，问题更易得到解决。钒钛磁铁矿高效综合利用及冶金固废资源化将是我们赛能杰坚定不移的发展方向。我们凭借冶金新工艺对钒钛磁铁矿及冶金固废资源化利用的执着，不仅是我们对冶金环保产业快速发展的认同，更是由于我们赛能杰一直以冶金能源环境为公司立身之本，对相关科技领域及市场新发展方向更能理解和把握。相信冶金行业环保产业的春天已经来到，这是由天时、地利、人和三方面共同决定的，将走得更远，同时更是当下历史性投资机遇。我们赛能杰前期的工艺技术积累将大有用武之地，大有机会给我们赛能杰的客户创造超越市场的回报。再次感谢各位赛能杰投资者，感谢你们对赛能杰长期的期待与支持！3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业行业信息信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、赛能杰、股份公司 指 赛能杰高新技术股份有限公司 股东大会 指 赛能杰高新技术股份有限公司股东大会 董事会 指 赛能杰高新技术股份有限公告董事会 监事会 指 赛能杰高新技术股份有限公司监事会 公司章程 指 赛能杰高新技术股份有限公司章程“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌行为 主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 科大资产经营公司 指 北京科大资产经营有限公司，公司股东 科大教育基金会 指 北京科技大学教育发展基金会，公司股东 赛能杰工业炉、工业炉 指 北京赛能杰工业炉技术有限公司，公司全资子公司 正艾敏 指 重庆正艾敏再生资源回收有限公司 中冶华天 指 中冶华天工程技术有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期、本年 指 2019 年度 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘洪、主管会计工作负责人张秀红及会计机构负责人（会计主管人员）钱辉华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 客户相对集中的风险 公司主营业务是为冶金、机械制造、节能环保等行业提供以燃烧系统设计为核心竞争力的工程设计及工程总承包服务。报告期内，公司客户主要集中于钢铁行业，钢铁行业客户实现的收入占当期主营业务收入的比例为 99.99%，公司业绩受钢铁行业影响较大。2019 年中国钢材的国内需求增长强劲，特别是疫情影响下 2020 年新基建建设、智能汽车发展等需求将进一步拉动钢材的行业增长。过去长期粗放式发展，在国家近年来去产能、结构调整的影响下，优质钢铁公司通过生产线技术改造及产品深加工工艺，实现现代化、大型化，整体生产工艺设备达到国际先进水平，带动钢铁行业复苏，公司现有的服务于钢铁企业的工业炉工程设计和总承包业务也随之业绩向好。应收账款回收的风险 报告期末，公司应收账款净值为 998.78 万元，占流动资产的比重为 10.40%，公司应收账款金额较大，但较以前年度均有所减少。虽然公司十分重视应收账款的监管并加大了对应收账款的催收力度，但仍存在不可预见的应收账款无法收回而存在坏账的风险，并对公司资产质量和经营业绩产生影响。经营活动现金流不足的风险 报告期末，公司资产负债率为 80.47%，应付账款占负债的比例为 61.44%，且应付账款账龄较长。公司流动资产中存货、应收账款占比较高，公司客户主要是钢铁企业，虽然坏账率较低，6 但钢铁企业客户工程回款速度较慢，如果公司发货后应收账款不能按时收回或拓展其他资金来源渠道，将影响公司及时偿还应付账款，使得公司面临纠纷甚至诉讼的风险。新业务拓展的风险 公司自成立以来，一直从事工业炉燃烧技术的研发、应用及推广，主要为冶金、机械制造等行业提供以燃烧系统设计为核心竞争力的工程总承包服务。目前，公司基于现有的燃烧技术，通过合作研发的方式，向凭借冶金新工艺对钒钛磁铁矿及冶金固废资源化利用方向拓展。“攀枝花市钒钛磁铁矿 10 万吨/年多联炉短流程中试线建设”项目已列入攀枝花市 2020 年度第一批市级指导性科技计划项目；冶金固废处置新工艺，得到了首钢股份、石横特钢、河北邢台钢铁等钢铁企业的认可。新行业前景广大，但新业务在开展过程中将面临资金压力等诸多问题。因此公司存在新业务拓展风险。工程质量风险 工程总承包业务是公司的主营业务，报告期内在公司主营业务收入中所占的比重为 96.87%以上。工程建设项目涉及的部门、企业、人员较多，公司作为总承包企业，易受到例如天气情况、相关单位不配合、工程进度款到位不及时等各种不确定因素或无法事先预见因素影响，也存在因工程设计、项目管理、采购、施工等问题而导致的工程质量不合格情况。如果管理不到位、技术运用不合理或技术操作不规范，有可能造成工程质量事故或隐患，导致工程成本增加或期后质量保证金无法按期收回，从而影响本公司的效益和声誉。核心技术人员流失及技术泄密风险 公司所处行业属于技术密集型行业，公司及产品的市场竞争力的维持和进一步提升均需依赖公司专业设计人员的进一步创新，核心技术的稳定对公司的发展具有重要影响。通过长期发展，公司形成了自主创新能力并拥有自主知识产权的核心技术，拥有一支素质较高的设计和技术团队，为公司长远发展奠定了良好的基础。报告期内，公司为员工提供了相对稳定的发展平台，建立了较为完善的激励机制，公司核心技术人员稳定，未发生过技术泄密的情况。但是随着行业竞争的加剧，一旦核心技术人员离开公司或公司核心技术人员泄露公司技术机密，将可能削弱公司的竞争优势，对公司的生产经营和发展会造成不利影响。公司治理风险 公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的法人治理结构，公司制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度、对外担保制度、对外投资管理制度等规章制度，明确了“三会”职责划分，同时加强了管理层对公司治理及规范运作的培训，但随着公司的发展，经营规模不断扩大、管理要求不断提高，对公司治理将会提出更高的要求，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。实际控制人不当控制的风险 控股股东刘洪先生持有公司 64.00%的股份，为公司的实际控制人，处于绝对控股地位。公司实际控制人可以利用控制股份的比例优势，通过行使表决权直接影响公司的重大决策。虽然公7 司已建立了比较完善的内部控制制度，建立健全了公司法人治理结构，但是，仍存在实际控制人利用其控制地位对公司进行不当控制的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 赛能杰高新技术股份有限公司 英文名称及缩写 SAI NENG JIE HIGH-TECH.CO.,LTD.证券简称 赛能杰 证券代码 837282 法定代表人 刘洪 办公地址 北京市海淀区学院路 30 号天工大厦 A 座五层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨欢 职务 董事会秘书 电话 010-82382250 传真 010-82381291 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市海淀区学院路 30 号天工大厦 A 座五层，100083 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 3 月 5 日 挂牌时间 2016 年 6 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M7482科学研究和技术服务业-专业技术服务业-工程技术-工程勘察设计 主要产品与服务项目 为冶金、机械制造、节能环保等行业提供以燃烧系统为核心的设计及工程总承包服务和相关工程产品的研发、设计和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）50,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 刘洪 实际控制人及其一致行动人 刘洪 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101087376603370 否 9 注册地址 北京市海淀区学院路 30 号北京科技大学会议中心一层 否 注册资本 50,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福建省福州市湖东路 268 号 主办券商投资者沟通电话 021-38565619 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 赵丽红贾江红 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通大厦 A 座 24 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 68,627,842.51 45,827,576.64 49.75%毛利率%19.87%34.20%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,185,984.42 1,323,234.27 65.20%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-706,866.29-162,772.55 334.27%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.65%6.95%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-3.44%-0.85%-基本每股收益 0.04 0.03 33.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 111,564,397.43 94,079,679.15 18.59%负债总计 89,772,199.32 74,469,754.87 20.55%归属于挂牌公司股东的净资产 21,581,269.33 19,486,650.48 10.75%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.43 0.39 10.75%资产负债率%（母公司）75.61%69.33%-资产负债率%（合并）80.47%79.16%-流动比率 1.11 1.06-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 5,929,688.92 1,960,456.75 202.46%应收账款周转率 2.88 1.64-存货周转率 1.09 0.77-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%18.59%5.53%-营业收入增长率%49.75%29.19%-净利润增长率%117.48%105.02%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 50,000,000 50,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-2,096,578.02 债务重组损益 7,363,449.23 除上述之外的其他营业外收入和支出-144,850.09 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,122,021.12 所得税影响数 1,262,464.76 少数股东权益影响额（税后）966,705.65 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,892,850.71 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 无 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 12 可供出售金融资产 7,317,047.51 0.00 其他权益工具投资 0.00 7,317,047.51 应收票据及应收账款 19,887,843.53 0 应收款项融资 0.00 5,236,000.00 应收账款 0 14,651,843.53 应付票据及应付账款 50,322,969.36 0 应付账款 0 50,322,969.36 （1）执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”)。金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1日的留存收益或其他综合收益。说明：可供出售金融资产在 2018 年 12 月 31 日账面价值为 7,317,047.51，其中，重庆钢铁股份有限公司以公允价值计量，2018 年 12 月 31 日账面价值为 1,969,435.62 元；中冶华天工程技术有限公司以成本计量，2018 年 12 月 31 日账面价值为 5,347,611.89 元；新金融工具准则下，重分类至其他权益工具投资，以公允价值计量，其中，重庆钢铁股份有限公司 2019 年 01 月 01 日公允价值为 1,969,435.62元；中冶华天工程技术有限公司 2019 年 01 月 01 日公允价值为 5,347,611.89 元。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司处于专业技术服务业，是一家专业从事节能环保燃烧技术研发、应用及推广的工程勘察设计企业。公司自成立以来，一直从事燃烧技术的研发、应用及推广，主要为冶金、机械制造等行业提供以燃烧系统设计为核心的工程总承包服务。公司具有较强的研发能力，在工业炉、燃烧技术关键技术领域，获得 14 项专利技术，具有冶金行业（金属材料工程）专业乙级的工程设计资质证书，并拥有由教授、专家和具有丰富实践经验的工程技术人员组成的一流技术及工程团队，已完成 160 余座大型工业炉的设计及工程总承包，在钢铁冶金行业获取了一定的品牌知名度和市场占有率。目前，公司与主要客户均保持了长期紧密的合作关系，工程总承包及相关配套设备的设计与供货给公司带来了较为稳定的收入、利润及现金流。作为燃烧技术专家，目前公司基于现有的“冶金炉窑创新应用服务提供商”，正向危废资源处置及再生利用、冶金系统固废处理、复杂金属矿定向提取等新业务方向拓展，公司战略定位升级为“冶金行业高效燃烧技术领导者，冶金行业环境治理综合服务商”。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内,公司针对钢铁冶金行业产业结构调整的现状，在传统业务板块以优质客户为开发重点，结合钢铁冶金行业降低运营成本的迫切需求，并结合自有技术在为钢铁冶金行业客户提供节能环保工程总承包服务的基础上，提供全套能源系统解决方案以拓展公司业务范围。公司持续响应国家对环保行业的政策号召与要求，致力于“服务政府，改善环境，造福于民”的环保理念，大力开展固废资源利用市场，在重庆、山东、河北等地区与当地政府和企业大力开展合作。随着冶金环保领域业务扩展和新客户的开发，公司未来继续扎根钢铁冶金行业，同时公司研发能力、技术水平不断提高，公司经营模式逐步多元化，公司的盈利能力将逐步提升。本年度对公司经营有重大影响的事项及经营业绩：1本年度公司传统主营业务冶金工业炉项目较往年开拓了新的市场增长点，公司与河北太行钢铁集团有限公司签订重组搬迁改造项目高炉煤气双蓄热步进炉、与建龙西林钢铁有限公司签订的 180t/h 悬臂辊侧进侧出步进梁式加热炉工程项目、与晋城福盛钢铁有限公司签订的轧钢厂第一车间加热炉中修及14 第四车间加热炉大修及烟囱 CO 减排改造项目、与徐州金虹钢铁集团有限公司签订的加热炉烟气脱硝改造工程项目、吉林鑫达 4#加热炉整体改造项目等金额近 12115 万元的合同。2公司与攀枝花政府针对攀西试验区重大科技攻关项目召开专题会议，对“攀枝花钒钛磁铁矿多联炉短流程新工艺”示范工程细节问题进行一一分析讨论，公司结合项目情况做出解决方案。已列入 攀枝花市 2020 年度第一批市级指导性科技计划项目。3与徐州金虹钢铁集团有限公司签订的加热炉烟气脱硝改造工程项目，于 2019 年先后投产，并取得了显著脱硝效果，远远优于江苏省标准。该项目实现了工业炉烟气脱硝技术的落地应用，在为钢铁冶金行业客户提供工业炉工程总承包服务的基础上，提供全套环保治理方案以拓展公司业务范围。4应首钢股份公司加大固废处理力度的要求，并实现钢铁尘泥资源化综合利用，拟新建 2 条年处理 15 万吨尘泥综合利用生产线。项目可行性研究报告已完成，公司目前正积极与设计院、环评机构及设备厂家商讨项目初步设计、项目环评报告编制及核心装备制造等工作。5.报告期主要经营业绩 报告期内，公司实现营业收入 6862.78 万元，较上年同期增加 49.75%，实现净利润 227.36 万元，较上年增加 117.48%。截至 2019 年 12 月 31 日，公司资产总额 11,156.44 万元，净资产 2,179.22 万元，分别较上年增长 18.59%、11.13%。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 9,184,055.19 8.23%3,471,632.03 3.69%164.55%应收票据 0 0%5,236,000.00 5.57%-100%应收账款 9,987,833.74 8.95%14,651,843.53 15.57%-31.83%存货 56,468,253.75 50.61%44,426,478.96 47.22%27.10%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 1,092,596.78 0.98%3,376,496.41 3.59%-67.64%在建工程 345,306.35 0.37%-100.00%短期借款 -长期借款 -资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、贷币资金较上年同期增加 164.55%，主要是由于公司营收规模增长，经营积累所致。2、应收票据（收到的银行承兑汇票）较上年同期增加 140.83%（由于会计政策变更，本期期末数应收票据确认为应收账款融资），主要是由于公司营收项目支付银行承兑汇票所致。3、应收账款较上年同期减少 31.83%，主要是由于公司加大对客户的催款力度，应收账款和应收票据期末余额均有所减少。4、存货较上年同期增加 27.10%，主要是由于公司业务规模扩大，建造合同形成的已完工未结算资产增加所致。15 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 68,627,842.51-45,827,576.64-49.75%营业成本 54,989,701.57 80.13%30,155,987.35 65.80%82.35%毛利率 19.87%-34.20%-销售费用 4,017,201.43 5.85%7,776,128.70 16.97%-48.34%管理费用 7,919,394.88 11.54%8,423,966.48 18.38%-5.99%研发费用 3,865,718.37 5.63%1,079,131.75 2.35%258.22%财务费用 239,669.01 0.35%303,805.99 0.66%-21.11%信用减值损失 1,398,155.91 2.04%资产减值损失-1,958,888.89 2.85%187,308.95 0.41%-1,145.81%其他收益 0 0%5,000.00 0.01%-100.00%投资收益 8,161,130.74 11.89%823,242.43 1.80%891.34%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 4,817.18 0.01%169,513.80 0.37%-97.16%汇兑收益 0 0%0 0%营业利润 5,045,397.74 7.35%-949,539.52-2.07%631.37%营业外收入 185,183.27 0.27%2,035,264.36 4.44%-90.91%营业外支出 2,431,428.56 3.54%185,199.73 0.40%1,212.87%净利润 2,273,639.40 3.31%1,045,424.19 2.28%117.48%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、公司毛利率较上年同期下降 41.89%，主要原因为：公司工业炉工程总承包业务具有一定的特殊性，公司向业主提供的并不是标准化产品，而是包括设计、设备采购、施工分包和试运行管理等工程服务，每个项目的毛利率水平与项目本身情况有关，导致公司综合毛利率受单个项目的毛利率水平影响较大；由于上年项目很多都是抢修改造项目，毛利率较高，本年度很大一部分是新建项目，毛利率较低。2、销售费用较上年同期减少 48.34%，主要是由于本年度加强项目现场管理，对质检要求更严，所以完工项目复工检修费用大大减少。3、管理费用费用较上年同期减少 5.99%，主要是由于本度年新增加研发专利项目，公司参与研发人员增加，所以管理费用中的薪酬转至研发费用。4、研发费用较上年同期增加 258.22%，主要是由于本度年新增加研发专利项目，公司参与研发人员增加。5、财务费用较上年同期减少 21.11%，主要为本年度对供应商票据贴息所致。6、资产减值损失较上年同期增加 1145.81%，主要是由于计提重庆正艾敏公司无形资产减值损失。7、投资收益较上年同期增加 891.34%，主要是由于重庆正艾敏公司债权债务清理收益，以及中冶华天工程技术有限公司分红收益。8、营业利润较上年同期增加 631.37%，主要是由于本期合同额、营收规模增长，同时费用减少所致。9、营业外收入较上年同期减少 90.91%，主要是由于本期会计准则变更把债权债务处置收益计入投资收益所致。10、营业外支出较上年同期增加 1212.87%，主要是由于重庆正艾敏公司固定资产报废所致。16 11、净利润较上年同期增加 117.48%，主要是由于公司营业利润增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 68,464,049.41 45,516,892.91 50.41%其他业务收入 163,793.10 310,683.73-47.28%主营业务成本 52,958,724.70 29,870,195.49 77.30%其他业务成本 2,030,976.87 285,791.86 610.65%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%工程总承包收入 67,792,645.46 98.78%44,395,462.46 96.87%52.70%商品销售收入 671,403.95 0.98%1,121,430.45 2.45%-40.13%其他业务收入 163,793.10 0.24%310,683.73 0.68%-47.28%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、工程承包收入较上年同期增加，主要是由于本年度项目增多，经营效益好；2、其他业务收入较上年同期减少，主要是公司今年重点放在 EPC 工程承包所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 福建三钢闽光股份有限公司 15,323,224.66 22.33%否 2 建龙西林钢铁有限公司 10,021,943.68 14.60%否 3 常熟市龙腾特种钢有限公司 10,001,301.24 14.57%否 4 晋城福盛钢铁有限公司 9,541,690.35 13.90%否 5 吉林鑫达钢铁有限公司 7,521,312.01 10.96%否 合计合计 52,409,471.94 76.36%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东聚辰热能科技有限公司 10,313,782.86 18.20%否 17 2 福建武夷九峰安装工程有限公司 5,097,844.90 9.00%否 3 河北沁鸿冶金设备有限公司 4,193,605.93 7.40%否 4 三冶建筑工程公司 2,796,597.48 4.94%否 5 北京东方忠德阀门有限公司 2,270,720.56 4.01%否 合计合计 24,672,551.73 43.55%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 5,929,688.92 1,960,456.75 202.46%投资活动产生的现金流量净额-217,265.76 22,763.11-1,054.46%筹资活动产生的现金流量净额-1,163,977.59 0.00 0%现金流量分析现金流量分析：1、2019 年度，公司经营活动产生的现金流量净额为 592.97 万元，与上年同期相比增加了 202.46%，主要原因是：公司本期销售规模扩大，收到的销售货款增加，使得销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。本期公司业务规模扩大，存货、经营性应收项目和应付项目均有所增加等导致经营活动产生的现金流量净额与净利润存在差异。2、2019 年度，公司投资活动产生的现金流量净额为-21.73 万元，与上年同期相比减少了 1054.46%，主要原因是：上年度购买固定资产汽车导致投资活动现金净流出。3、2019 年度，筹资活动产生的现金流量净额为-116.4 万元，主要是由于三钢新建项目所需支付履约保证函。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司拥有 1 家全资子公司、1 家控股子公司及 3 家参股公司。1、北京赛能杰工业炉技术有限公司是公司的全资子公司，注册资本人民币 2,000 万元，经营范围为：技术开发、技术服务、技术推广。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2019 年北京赛能杰工业炉技术有限公司实现营业收入 1757.75 万元，营业利润-107.56 万元，净利润-106.51 万元。2、重庆正艾敏再生资源回收有限公司是公司于 2017 年 1 月 22 日通过非同一控制下企业合并购买取得的控股子公司（持股比例 70%），注册资本人民币 500 万元，经营范围为：金属塑料回收及再生利用，环保科技设备研发、加工、制造。2019 年重庆正艾敏再生资源回收有限公司实现营业收入 24.88 万元，净利润 200.02 万元。3、中冶华天工程技术有限公司是公司于 2004 年 7 月 11 日取得该公司股权（持股比例 1.58%），2019年取得分红收益 79.77 万元，中冶华天公司 2019 年度实现营业收入 481,367.90 万元，净利润 8,043.89万元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 18 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了 关于印发修订的通知（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。采用新的财务报表格式 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”)。金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用