835616_2019_无锡优拓_2019年年度报告_2020-04-20.pdf

1 2019 年度报告 无锡优拓 NEEQ:835616 无锡优拓信息技术股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年，公司网游项目被代理发行，公司负责产品运营技术支持。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3131 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司法 指 中国人民共和国公司法 公司章程 指 无锡优拓信息技术股份有限公司章程 渠道 指 游戏发行商或游戏发行平台 CP 指 游戏开发商 SDK 指 计费点接入 IP 指 游戏发行获得使用名称的授权 实际控股人 指 杨睿、李宝麟 公司、本公司 指 无锡优拓信息技术股份有限公司 会计师事务所 指 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商 指 申万宏源 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李宝麟、主管会计工作负责人苗爱民及会计机构负责人（会计主管人员）苗爱民保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 客户集中度风险 目前，国内的移动终端游戏以手机游戏为主，拥有众多手机用 户的中国移动是现阶段国内移动终端游戏市场的重要参与者 以及市场发展的主要推动力量。中国移动拥有的游戏平台，能 直接面向大量的手机用户提供游戏产品及服务，且具备较好的 产品发布推广模式和计费支付体系，该等平台已成为移动终端 游 戏行业内游戏开发商和发行商开展业务的重要平台。2018 年、2019 年公司通过中国移动游戏业务平台确认的收入占比规模分别为 78.8%、44.35%。报告期内，公司收入占比最高的公司是咪咕互动娱乐有限公司，可见公司营业收入对中国移动还 是存在一定的依赖。如果公司经营管理不善，在移动终端游戏 产品或相关服务中出现违约事件，公司与中国移动的业务合作 关系将会受到影响，或者若中国移动的计费支付等政策发生不 利调整，将会影响公司的业务发展。产品开发风险 公司主要从事移动终端游戏的研发与发行，核心竞争优势来自 于各类型游戏的开发能力。随着人们生活节奏不断加快以及游 戏产品的不断丰富，游戏玩家兴趣转变也越来越快；随着硬件 技术与操作系统的不断升级、智能手机终端的不断普及，以及 6 新的游戏开发技术的不断推出，需要公司充分结合多项技术特 征才能开发出高品质的游戏产品。因此，移动终端游戏开发必 须及时掌握用户的消费心理及新兴的开发技术，不断推出新的 游戏产品，满足用户的兴趣爱好和消费意愿。如果公司开发的 游戏产品不能满足用户的兴趣爱好或者不能利用先进技术丰 富、优化和提升公司产品，以应对行业变化和游戏玩家的兴趣 转 移，同时抓住由这些变化而带来的商机，将会使公司在产品 竞争中处于不利地位 持续经营不确定风险 2017 年度、2018 年度和 2019 年度，公司净利润分别-349.08 万元、-125.71 万元和-78.39 万元。近三年净利润均为负，上述事项可能导致公司持续经营能力存在重大不确定性。主要是由于公司体量较小，业务未形成规模，前期销售渠道开拓及技术研发整合成本较高所至。人才流失风险及应对措施 软件行业属于轻资产、人力资本密集行业，开展业务需要大量的项目开发人员，因此，核心技术人员对公司的产品创新、持续发展起着关键的作用，核心技术人员的稳定对公司的发展具有重要影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 无锡优拓信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 Wuxi Youtuo Information Technology PLC 证券简称 无锡优拓 证券代码 835616 法定代表人 李宝麟 办公地址 中国江苏省南京市雨花台区大周路 88 号软件谷科创城 C1 北 616 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李洁 职务 董事会秘书 电话 025-89635780 传真 025-89635780 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 中国江苏省南京市雨花台区大周路号科创城软件谷 C1 北 616 室 邮编：210000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 中国江苏省南京市雨花台区大周路号科创城软件谷 C1 北 616 室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 6 月 30 日 挂牌时间 2016 年 1 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）软件和信息技术服务业（I65）主要产品与服务项目 手机端单机游戏的开发与服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 李宝麟、杨睿 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 913202005781199569 否 注册地址 无锡新区太湖国际科技园菱湖大道 200 号中国传感网国际创新园E 幢 否 注册资本 10,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 胡琳波、余丽 会计师事务所办公地址 上海市浦东新区世纪大道东方金融广场 1168 号 B 栋 1103 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 339,063.40 1,592,306.19-78.71%毛利率%42.12%67.98%-38.04%归属于挂牌公司股东的净利润-783,894.02-1,257,135.36 37.64%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-966,603.65-1,256,897.27 23.10%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-82.21%-63.68%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-101.37%-63.67%-基本每股收益-0.08-0.13 38.46%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 935,236.47 1,926,656.42-51.46%负债总计 373,628.59 581,154.52-35.71%归属于挂牌公司股东的净资产 561,607.88 1,345,501.90-58.26%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.06 0.13-53.85%资产负债率%（母公司）8.35%14.23%-41.32%资产负债率%（合并）39.95%30.16%-流动比率 2.48 3.30-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-618,014.06-470,804.05 31.27%应收账款周转率 1.63 2.08-存货周转率-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-51.46%-80.08%-营业收入增长率%-78.71%-41.24%-净利润增长率%-37.64%-63.99%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000 10,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)974.09 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 181,735.54 非经常性损益合计非经常性损益合计 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 182,709.63 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1.根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为软件和信息技术服务业（I65）。公司是专业的游丝开发商与游戏发行商，主要从事移动终端单机游戏的研发和发行业务。移动终端游戏是运行于移动终端上的游戏软件的总称，目前国内的移动终端游戏以手机游戏为主。游戏开发商根据市场需求制定产品的开发计划，组织策划、美工、成都开发等人员，按照特定的流程进行游戏的初步开发，在经过多伦测试，逐步调整晚上后行成正式的游戏产品。游戏发行商负责提供游戏产品的发行服务，协调游戏开发商、游戏渠道商和支付服务商等各种资源进行产品发行推广、运营分析、业务维护、收益结算以及客户服务等业务。游戏渠道商主要依托自身推广渠道（包括 WEB 门户或社区、WAP站点、移动终端应用软件等）向游戏消费者提供游戏产品的资讯介绍、下载链接或使用页面等，协助游戏开发商、游戏发行商一起进行产品的推广。支付服务商负责向游戏消费者提供游戏产品消费行为的计费支付渠道（包括手机话费、手机充值卡、银行卡与游戏点卡等）。游戏开发商、游戏发行商、支付服务商之间的合作模式为：游戏发行商或支付服务商向游戏开发商提供支付通道，游戏开发商将该支付通道植入游戏产品或订制页面中，在游戏用户下载安装游戏、订制套餐或购买虚拟道具时相关程序会在游戏用户确认消费后根据该代码发送支付指令，由支付服务商完成对游戏用户的收费，此收费会作为游戏开发商、游戏发行商、支付服务商之间利益分配的依据。公司在移动终端游戏产业链中扮演游戏开发商与游戏发行商的角色，作为游戏开发商，公司主要通过自主研发、合作开发、买断版权等方式，开发手机游戏产品；作为游戏发行商，公司凭借合作渠道，为手机游戏产品提供发行、推广服务。在游戏开发业务方面，公司的角色为自主开发的游戏开发商，合作方主要有中国移动、中国电信、中国联通等，合作方式为：公司经由电信运营商、第三方支付商等渠道进行产品销售，终端游戏用户付费后，由上述合作方与公司按照协议约定比例进行分成。在游戏发行业务方面，公司的角色为代理发行的游戏发行商，合作方主要有南京琛皓信息技术有限公司、广州捷游软件有限公司等。合作方式为：公司凭借合作渠道，对游戏产品进行推广，双方按照约定比例进行分成。公司还在发行服务商提供一站式服务，为代理产品及相关合作伙伴提供产品上线前的资质办理及产品调试服务，通过优质服务吸引优质开发商长期合作。2.报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生较大变化。3.报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.报告期内，公司的财务情况为：总资产为 935,236.47 元，较上年末减少 51.46%，总负债为 373,628.59元，较上年末减少 35.71%，净资产为 561,607.88 元，较上年末减少了 58.26%，流动资产为 928,437.59元，较上年末减少 51.52%，流动负债为 373,628.59 元，较上年末减少 35.71%。这种财务状况的形成原因主要是与运营商合作的单机业务量进一步萎缩，期末无相关业务的大额应收、应付款项，本期对期初的应收业务款大部分均已收回，日常经营支出导致货币资金减少，进而造成了公司资产减少，本期公司人员裁减，导致期末的应付职工薪酬较上年降低，导致负债相应减少。整体而言，由于业务增长不足，而公司的固定费用相对较高，因此形成了亏损，这样公司的净资产也相应减少；公司的经营成果情况为：主营业务收入为 339,063.4元，同比减少78.71%，主营业务成本为196,255.82 元，同比减少 61.51%，毛利率为 42.12%。净利润为-783,894.02 元，去年同期净利润为-1,257,135.36 元。公司盈利情况的变化主要是由于业务质量数量不足及拓展一直未有进展，而使主营业务收入持续下降；另外公司虽然积极优化产品运营策略，运营投入成本相对下降，但由于业务收入的下降，最终导致公司整体业绩仍为亏损；报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-618,014.06 元，而去年同期为-470,804.05 元，这主要是由于公司业务形成的净现金流有限，同时又要承担人工、房租等固定费用所造成的。报告期内，公司的应收账款周转率为 1.63，去年同期为 2.08，这主要是由于公司业务量下降，应收资金减少所造成的。2.报告期内，公司管理层根据手游市场的变化，按照年度经营计划，在继续专注于主营业务稳健发展和 进一步完善经营管理体系的同时，积极部署实施各项技术研发及市场推广工作。虽然公司的的主要游戏产品为单机类游戏，盈利模式相对单一，对运营商实施的政策有较大的依赖性，而自 2015 年上半年起，主要运营商计费政策进行了非常态的调整，期间出现了短代计费关停的局面，对单机游戏开发商产生了 巨大的负面影响，影响了公司正常的游戏运营，至今，这种局面仍未改善，同时，手游市场的游戏产品 日趋丰富，同类竞品的发展比较迅猛，对公司的营业收入产生了较大的影响。同时，游戏版号下发缓慢，业务上线排期延长，这种市场环境和同业竞争的不利因素共同造成了公司业务的下滑，至报告期末，公司业务尚无较大起色。鉴于此情况，公司针对这一系列的不利因素，保持了对产品运营的优化，并在市场研究和渠道建设方面不断努力，对未来的游戏市场开拓也进行了积极的战略部署，同时增加产品引入合作，因此，报告期内亏损的原因主要是由于大客户计费政策的调整，造成公司业务萎缩，同时也由于公司成立时间不长，业务未形成规模，前期销售渠道开拓及技术研发整合成本较高。报告期内，公司已经针对性地调整对游戏产品的运营策略，并同时大力拓展游戏产品发行渠道，开拓新的游戏业务方向，在精品游戏发行上加大投入，并着手与资源丰富的游戏公司合作业务，利用其资源，发挥公司运营能力，形成合作双赢的模式，而这种业务模式将构成企业未来业绩的重要支撑。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 768,874.66 82.21%1,386,888.72 71.98%-44.56%应收票据-13 应收账款 54,972.92 5.88%360,049.34 18.69%-84.73%存货-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 6,798.88 0.73%11,390.38 0.41%-40.31%在建工程-短期借款-长期借款-其他应收款 100,200.00 10.71%167,341.00 8.69%-40.12%其他应付款 173,353.64 18.54%281,735.54 14.62%-38.47%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、公司在报告期末的货币资金为 768,874.66 元，比上年度末减少 618,014.06 元，变动比例为-44.56%。主要原因为，业务增速下降，产生收入也随之减少，但公司日常运营仍需要各项支出，导致货币资金金额也有所下降；2、公司在报告期末的其他应收款为 100,200.00 元，比上年度减少 67,141.00 元，变动比例为-40.12%。主要原因为本期计提的坏账准备增加，另外期初的备用金，本期均已转销，导致其他应收账账款价值减少。3、公司在报告期末的其他应付款为 173,353.64 元，比上年度减少 108,381.90 元，变动比例为-38.47%。主要原因为部分其他应付款与对方对账沟通，无需支付，转入营业外收入，导致其他应付款减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 339,063.40-1,592,306.19-78.71%营业成本 196,255.82 57.88%509,822.42 32.02%-61.51%毛利率 42.12%-67.98%-销售费用 104,905.28 30.94%354,079.69 22.24%-70.37%管理费用 939,486.26 277.08%1,517,149.85 94.33%-38.08%研发费用-670,447.34 43.06%财务费用-720.23-0.21%132.68 0.01%-642.83%信用减值损失-63,726.70-18.79%-资产减值损失 0-276,336.37-8.73%其他收益 974.09 0.29%-投资收益 -公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-965,321.34-284.7%-1,190,010.84-74.74%18.88%14 营业外收入 181,735.54 53.6%1,290.13 0.08%13,986.61%营业外支出-1,528.22 0.10%净利润-783,894.02-231.19%-1,257,135.36-78.95%37.64%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、公司在报告期末的营业收入为 339,063.40 元，比上年度末减少 1,253,242.79 元，变动比例为-78.71%。主要原因为受版号政策影响，以及业务渠道拓展缓慢，导致业务增速下降，收入随之下降；2、公司在报告期末的营业成本为 157,255.82 元，比上年度末减少 352,566.60 元，变动比例为-69.15%。主要原因为运营推广策略以分成为主，导致营业成本相应下降；3、公司在报告期末的销售费用为 104,905.28 元，比上年度末减少 249,174.41 元，变动比例为-70.37%。主要原因为销售运维人员减少，导致销售费用下降；4、公司在报告期末的管理费用为 939,486.26 元，比上年度末减少 577,663.59 元，变动比例为-38.08%。主要原因为业务增速下降，对管理人员薪酬、差旅交通及中介机构费用进行削减控制，另外公司办公场所搬迁，导致租赁费大幅下降所致；5、公司在报告期末的营业利润为-965,321.34 元，比上年度末增加 224,689.50 元。主要原因为营业成本及期间费用因策略调整下降所致；6、公司在报告期末的营业外收入为 181,735.54 元，比上年度末增加 180,445.41 元，变动比例为13986.61%。主要原因为是本期将无需支付的应付款项转入营业外收入所致；7、公司在报告期末的净利润为-783,894.02 元，比上年度末增加 473,241.34 元。变动比例为-37.64%。主要原因为控制了营业成本及其他管理费用所致；(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 339,063.40 1,498,489.82-77.37%其他业务收入-93,816.37 主营业务成本 196,255.82 509,822.42-61.51%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%手机游戏 339,063.40 100%1,498,489.82 94.11%-77.37%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司在报告期内，主营业务收入占营业收入的比重为 100.00%。按产品分类分，公司主营业务收入仍然为手机游戏发行业务收入，在报告期内的收入比上年度减少 1,159,426.42 元，变化幅度为-77.37%，主要原因为业务增速下降，渠道拓展缓慢所致；15 2019 年度主营业务成本为 196,255.82 元，比上年度减少了 313,566.60 元，变动比例为-61.51%,主要原因为：业务增速下降，运营策略以分成为主，降低了运营成本投入所致；(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国移动通信集团 150,384.16 44.35%否 2 南京欧瀚信息技术有限公司 188,679.24 55.65%否 合计合计 339,063.40 100%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南京天磊信息科技有限公司 100,000.00 63.59%否 2 阿里云计算有限公司 57,225.82 36.41%否 合计合计 157,225.82 100%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-618,014.06-470,804.05 31.27%投资活动产生的现金流量净额-筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析现金流量分析：公司在报告期内的经营活动产生的现金流量净额为-618,014.06 元，比上年度减少 147,210.01 元，变动比例为 31.27%，主要原因为业务量增速下降，经营活动产生的现金流量减少；(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 详见合并报表项目注释“在子公司中的权益”。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 16 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：中汇会计师事务所（特殊普通合伙）接受无锡优拓信息技术股份有限公司（以下简称“公司”）全体股东委托，审计公司 2019 年度财务报表，审计后出具了包含持续经营相关重大不确定性段落的无保留意见审计报告。董事会根据股转系统发布的全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则的规定，就上述带强调事项段的无保留审计报告所涉及事项出具专项说明，具体如下：一、审计报告中强调事项的内容 中汇会计师事务所对公司 2019 年度财务报表进行了审计，并出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，强调事项如下：我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二所述，优拓公司 2017 年亏损 3,490,777.20 元，2018年亏损 1,257,135.36 元，2019 年亏损 783,894.02 元。如财务报表附注二所述，这些事项或情况，连同财务报表附注二所示的其他事项，表明存在可能导致对优拓公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。二、董事会关于审计报告中强调事项段所涉及事项的说明 公司根据目前实际经营情况，为保证公司持续经营能力，拟采取如下措施：1、依托无锡优拓在手游产品运营发行方面的积累优势，加快产品代理，不断推出新的产品，强化市场竞争力，以适应市场发展的新变化。随着代理产品的积累，有效扩展产品线，建设产品体系，并且将会在现有产品体系上进化拓展平台，增加流量盈利模式，进一步扩大公司在业内的影响力。另外，公司在产品推广方面，拥有了包含业务分析等核心能力的产品运营体系，为产品分发推广提供了坚实的后盾，使公司在短期内可以快速建设推广体系，及时调整优化产品设计。公司运营部主要在国内市场方面精品产品的发行和运营，公司通过与主流渠道、发行商、运营商的合作，奠定产品运营的基本格局；通过与主流手游代理企业合作，开拓新兴市场；产品内容蓄备方面将继续打磨精品单机游戏和开展网游项目的功能运营支撑。2020 年预计将会推出 5 款精品单机游戏。同时加大代理产品力度以增加产品数量。对于产品的发行推广侧将会继续拓展线上及线下渠道，实现产品流水增长。2、积极拓展业务，开发新的结算渠道 公司在积极开发新游戏产品的同时，也在努力与新的游戏厂商进行商谈，力图开展新的合作模式和业务形态，同时，针对运营商的结算政策调整，公司也将通过接入合作渠道广告利用产品流量变现来提高收入。3、提升管理水平，向管理要效益。公司将继续深入加强管理水平，通过职能体系的扁平化改善，实现管理高效化、少人化，提高全员劳动生产率，降低成本费用，不断提升公司的整体管理水平。4、加强对于低效资产的处置及资源整合力度，改善资产管理水平，不断提高资产的盈利能力。虽然在 2019 年因运营商政策及市场环境的变化，公司整体业绩受到了影响，但基于公司的竞争优17 势以及基于自身整体战略的对未来的布局，均为公司持续经营提供了充分的保障。三、董事会意见 公司董事会认为中汇会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具的与持续经营相关重大不确定性的无保留意见审计报告，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2019 年度的财务情况及经营成果。公司管理层和董事会已经制定了经营改善的措施并积极推进。随着公司新产品的不断推出和结算渠道的完善，在公司股东的大力支持下，公司将不断改善经营，实现持续、稳定、健康发展的良好局面。特此说明 无锡优拓信息技术股份有限公司 董事会 2020 年 4 月 21 日 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 参见“第十一节 财务报告“、“财务报表附注“之“三、主要会计政策和会计估计”之“（二十三）主要会计政策和会计估计变更说明”三、三、持续持续经营经营评价评价 公司在 2017 年亏损 3,490,777.20 元，2018 年亏损 1,257,135.36 元，2019 年亏损 783,894.02 元。上述事项可能导致公司持续经营能力存在重大不确定性。公司根据目前实际经营情况，为保证公司持续经营能力，拟采取以下措施：1、清晰的企业发展战略 公司基于产业生态圈的特点对移动娱乐平台发展策略进行了布局：首先，增加精品游戏研发和引入。通过各种形式的合作，增加精品产品发行数量，以获取手游市场份额；其次，拓展并加大合作渠道的建设投入。维护好现有大客户合作基础上，拓展优质渠道合作伙伴并深度合作，形成有效的产品分发合作；进而，通过产品矩阵，提高公司产品流量盈利能力。2、适应市场变化的游戏运营服务及产品货币化能力 公司通过游戏运营合作，针对各主流合作渠道用户特性总结出各种适合该平台用户的产品调优方法，将会使产品的生命周期和活跃度得到提升，使得公司具备能最大化地通过用户留存进行产品变现的能力。3、持续强化的运营能力 公司运营部主要在国内市场方面精品产品的发行和运营，公司通过与主流渠道、发行商的合作，奠定产品运营的基本格局；通过与主流手游代理企业合作，开拓新兴市场；产品内容蓄备方面将继续打磨精品单机游戏和拓展具备稳定产量的研发商。20 年预计将会基于原产品基础上进行 5 款精品单机游戏的换代产品。同时加大代理产品力度以增加产品数量。对于产品的发行推广侧将会继续拓展线上及线下渠道，实现产品流水增长。18 四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）客户集中度风险 目前，国内的移动终端游戏以手机游戏为主，拥有众多手机用 户的中国移动是现阶段国内移动终端游戏 市场的重要参与者 以及市场发展的主要推动力量。中国移动拥有的游戏平台，能直接面向大量的手机用 户提供游戏产品及服务，且具备较好的 产品发布推广模式和计费支付体系，该等平台已成为移动终端 游 戏行业内游戏开发商和发行商开展业务的重要平台。2018 年、2019 年公司通过中国移动游戏业务平台确认的收入占比规模分别为 78.8%、44.35%。报告期内，公司收入占比最高的公司是咪咕互动娱乐有限公司，可见公司营业收入对中国移动还是存在一定的依赖。如果公司经营管理不善，在移动终端游戏 产品或相关服务中出现违约事件，公司与中国移动的业务合作关系将会受到影响，或者若中国移动的计费支付等政策发生不利调整，将会影响公司的业务发展。管理措施：为了降低对电信运营商平台的依赖，一方面，公司积极拓展并搭建渠道和支付通道，公司可凭借游戏产品自主研发、代理并对游戏提供推广及接入合作渠道广告利用产品流量变现等方式来提高收入，从而降低对电信运营商平台的依赖；另一方面,公司还积极拓展与第三方支付服务商的合作，如支付宝、银行卡手机支付等计费方式，以拓宽游戏收入的多种支付渠道。公司已与支付宝、微信支付等国内知名第三方支付服务商达成合作。（二）产品开发风险 公司主要从事移动终端游戏的研发与发行，核心竞争优势来自 于各类型游戏的开发能力。随着人们生活节奏不断加快以及游戏产品的不断丰富，游戏玩家兴趣转变也越来越快；随着硬件技术与操作系统的不断升级、智能手机终端的不断普及，以及新的游戏开发技术的不断推出，需要公司充分结合多项技术特 征才能开发出高品质的游戏产品。因此，移动终端游戏开发必 须及时掌握用户的消费心理及新兴的开发技术，不断推出新的游戏产品，满足用户的兴趣爱好和消费意愿。如果公司开发的游戏产品不能满足用户的兴趣爱好或者不能利用先进技术丰富、优化和提升公司产品，以应对行业变化和游戏玩家的兴趣转移，同时抓住由这些变化而带来的商机，将会使公司在产品竞争中处于不利地位。管理措施：公司将利用先进的客户端开发工具、服务器开发框架以及平台技术能力，继续完善自主的业务推广平台，平台还结合世界最前沿的大数据技术和公司的游戏数据模型及分析模型，能够快速、有效、完整分析公司各种类型游戏和应用产生的海量数据，并形成有利于决策的分析报表供推广人员和产品人员能进行及时的调整运营推广策略和产品设计。（三）持续经营不确定风险 2017 年度、2018 年度和 2019 年度，公司净利润分别-349.08 万元、-125.71 万元和-78.39 万元。近三年净利润均为负，上述事项可能导致公司持续经营能力存在重大不确定性。主要是由于公司体量较小，业务未形成规模，前期销售渠道开拓及技术研发整合成本较高所至。管理措施：随着研发产品线的建设积累，公司在产品研发技术上已拥有了能提高产品研发效率的核心工 具，有效扩展产品线，建设产品体系，并且将会在现有产品体系上进化拓展平台，增加盈利模式，进一 步扩大公司在业内的影响力。另外，公司在产品推广方面，拥有了包含业务分析等核心能力的产品运营体系，为产品分发推广提供了坚实的后盾，使公司在短期内可以快速建设推广体系，及时调整优化产品设计。（四）人才流失风险及应对措施 软件行业属于轻资产、人力资本密集行业，开展业务需要大量的项目开发人员，因此，核心技术人员对公司的产品创新、持续发展起着关键的作用，核心技术人员的稳定对公司的发展具有重要影响。管理措施：公司已建立完善的人才管理体系、绩效考评体系，采取了一系列吸引和稳定核心技术人员的 19 措施，包括核心员工调薪、出台员工持股方案等。?(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 董监高 2015年9月9 日-挂牌 同 业 竞 争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 实际控制人或控股股东 2015年9月9 日-挂牌 同 业 竞 争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2015年9月9 日-挂牌 规 范 关 联交易承 诺 承诺规范关联交易 正在履行中 实际控制人2015年9月-挂牌 资 金 占 用承