836653_2019_实力文化_2019年年度报告_2020-04-29.pdf

1 2019 年度报告 实力文化 NEEQ:836653 北京实力电传文化发展股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、实力文化获得 TV 地标 2019 中国电视媒体综合实力大型调研成果“制作机构年度优秀节目奖”、中国传媒大学和中国电视艺术交流协会视听传播专业委员会 2019 年度网络视听“新力量”榜网络综艺佳作制作团队。2、公司原创节目见字如面获得“2019ADMEN 国际大奖 IP 商业价值金奖”、“2019 中国综艺峰会暨中国综艺匠心盛典匠心编剧”“年度匠心制作人”、“第五届创意在北京一一北京网络视听节目创新与人物推优优秀网络栏目”。3、公司原创节目 一本好书 获得娱乐资本论 2019 金河豚奖“最佳综艺项目”、“TV 地标 2019 中国电视媒体综合实力大型调研成果 制作机构年度优秀节目奖”、“TV 地标 2019 中国电视媒体综合实力大型调研成果制作机构年度优秀节目”、“娱乐资本论 2019 金河豚奖 最佳综艺 奖”、“一起拍电影 权力榜2019 年度最具影响力文化类综艺”、2019综艺报年度影响力“年度节目”、第五届“创意在北京一一北京网络视听节目创新与人物推优”优秀网络栏目、中国传媒大学及中国电视艺术交流协会视听传播专业委员会 2019 年度网络视听“新力量”榜网络综艺佳作、北京日报“影视榜样 2019 年度总评榜”年度品质综艺、一本好书第二季荣膺传媒内参、电视指南杂志第四届“指尖综艺榜”2019 年度最具影响力网络综艺节目奖。4、公司创始人关正文获得 2019 第二届 sir 电影文娱大会“年度综艺制作人”、第九届书香中国北京阅读季金牌推广人、2019 第五届领读者大奖“年度领读人”。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业行业信息信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 实力文化、公司、本公司、股份公司 指 北京实力电传文化发展股份有限公司 亦视界广告 指 北京实力亦视界广告有限公司 亦视界数字 指 北京实力亦视界数字科技有限公司 亦视界文化 指 北京亦视界文化发展有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东会、股东大会 指 北京实力电传文化发展股份有限公司股东大会 董事会 指 北京实力电传文化发展股份有限公司董事会 监事会 指 北京实力电传文化发展股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 章程、公司章程 指 北京实力电传文化发展股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系。全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、国金证券 指 国金证券股份有限公司 企业会计准则 指 企业会计准则基本准则 和陆续颁布与修订的 41项具体会计准则、及其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定。会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吕雁、主管会计工作负责人刘宇及会计机构负责人（会计主管人员）刘宇保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、产业政策风险 国家十三五规划提出，将文化产业发展为国民经济支柱，发展文化事业和文化产业，目前公司所处文化行业为国家鼓励发展的产业，社会发展环境良好。但如果国家变更政策导向，将会影响整个行业未来发展，公司业务亦将受到极大的冲击。2、税收优惠、政府补助变化的风险 经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局批准，公司于 2014 年 10 月 30 日取得GR201411000514 号高新技术企业证书。有效期三年。公司于2017 年 10 月重新申请取得证书编号：GR201711002742 号高新技术企业证书。根据中华人民共和国企业所得税法、国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知等相关规定，公司 2019 年度继续享受企业所得税 15%的优惠税率。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京实力电传文化发展股份有限公司 英文名称及缩写 BeijingShareTelevision-MediaCulturalDevelopmentCo.,Ltd.证券简称 实力文化 证券代码 836653 法定代表人 吕雁 办公地址 北京市亦庄经济技术开发区数码庄园 C 座 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吕雁 职务 总经理、董事会秘书 电话 010-80698660 传真 010-80698661 电子邮箱 公司网址 http:/ 北京市亦庄经济技术开发区数码庄园 C 座 100060 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 4 月 22 日 挂牌时间 2016 年 5 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R86 文化、体育和娱乐业 主要产品与服务项目 公司主营业务形成的最终产品为全媒体视频节目制作业务的创意、策划、组织、制作和推广。公司视频节目主要为文化类节目，代表作品包括中国汉字听写大会、中国成语大会和见字如面、一本好书等。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）90,072,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 4 控股股东 吕雁、关正文 实际控制人及其一致行动人 吕雁、关正文 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108738207163B 否 注册地址 北京市海淀区八里庄路 62 号院 1 号楼 11 层 1235-B 是 注册资本 90,072,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国金证券 主办券商办公地址 成都市青羊区东城根上街 95 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张金华、王二华 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 102,539,640.93 121,961,927.60-15.92%毛利率%33.33%26.18%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,951,705.21 11,274,442.00-56.08%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,262,710.92 9,019,117.54-63.82%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.58%7.28%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.36%5.82%-基本每股收益 0.05 0.13-61.54%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 162,373,344.48 175,589,636.16-7.53%负债总计 20,586,764.67 38,652,384.81-46.74%归属于挂牌公司股东的净资产 140,766,425.72 135,814,720.51 3.65%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.56 1.51 3.31%资产负债率%（母公司）11.51%11.54%-资产负债率%（合并）12.68%22.01%-流动比率 7.74 4.38-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 12,395,417.00-8,172,464.90-251.67%应收账款周转率 2.85 4.07-存货周转率 8.60 13.03-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-7.53%7.69%-营业收入增长率%-15.92%7.37%-净利润增长率%-56.08%-60.79%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 90,072,000 90,072,000 计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 委托他人投资或管理资产的损益 2,132,494.55 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,199.41 其他符合非经常性损益定义的损益项目 89,741.75 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,220,036.89 所得税影响数 394,145.00 少数股东权益影响额（税后）136,897.60 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,688,994.29 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账47,298,125.14 10 款 应收票据 应收账款 47,298,125.14 应付票据及应付账款 25,869,451.14 应付票据 应付账款 25,869,451.14 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 一、客户价值需求 文化是民族的血脉，是人民的精神家园。文化凝聚着历史，文化开拓着未来。人们的文化需要是千差万别的，公司坚持从市场价值出发、取材满足观众根本利益的长效战略，创作的几大节目符合人类文化消费的主流，从每个个体文化消费动机出发，满足了人类文化消费最本质的、利益的需求。公司创作的节目由“浅娱乐”转化成深层次的文化娱乐，开创了文化娱乐的新模式，成为文化产业新的领头军，且形成出品必为精品的品牌价值。二、“网台融合”的新运营模式 随着我国深惠经济进入新常态，传统产业相对过剩饱和，新产品和新业态不断涌现，融合发展。“互联网+”代表着一种新的经纪形态，“互联网+文化产业”意味着文化和科技的高度融合。公司适应了当代科技发展的新趋势，形成新的文化创造力和竞争力。节目运营以互联网为主战场，采用“网台融合联播”的创新播出形式，为互联网及传统电视节目的品种生态带来丰富和改变，专注以独特创意形式将空白题材转化为大众视频节目流行热点，利用全媒体创新节目营销。广告、付费收视、衍生品营销多重并举。目前，中国的互联网还是平台为王，但是互联网平台发展的趋势，就是最好的平台再加丰富精良的制作内容，而文化产业最容易吸引消费者的就是内容。互联网平台上文化企业以合作取代了竞争。在互联网文化领域，只有拥有高质量的文化产品才能在市场上立于不败之地，而 IP 资源是研发各种各样文化产品的起点与核心。IP 资源的开发途径也将日益多样化，互联网正在由文字时代转为视屏时代，内容为王的特征越来越明显。公司原创研发制作视频节目内容，围绕视频节目内容多元化 IP 孵化。前端通过与中国主流的视频商业网站及一、二线卫视，联合出品视频节目，从中获得广告、流量收益等商业价值及品牌巨大影响力，后端通过节目的收视粉丝群体养成，开展多元化的衍生产品发展。与知名品牌跨界战略合作，充分利用媒体平台发挥 IP 资源的经济价值，以达到节目内容 IP 在多领域的战略发展目的。平台规模化与资源相结合遵循了“互联网+文化产业”的基本价值增长原则，规模优势增长价值和独特性增长价值。网络视频付费用户规模化及快速增长是现阶段内容价格提升的主动力。基于促进付费用户增长，新媒体播放平台对大顶级剧作的采购需求不断升高，单季采购价格高于电视平台已经成为常态，在播放顺序上已向新媒体平台倾斜。预计未来这一趋势将更加明显。同时，单一 IP 授权给多个开发方进行多种独立内容创作的常规模式已经不能满足需求，IP 的开发模式已经从分散式、变现为主向结构化、体系化转变。三、公司核心竞争力 人才是文化创意产业的价值核心，是视频内容供应商团队的核心竞争力所在。科技创新、文化创意本质上是人的创造性活动。公司全面创新了管理机制，善聚善用各类人才，着力激发人才的创造活力。实力文化通过多年积累，拥有视频内容生产所需的策划创意、导演执行、视觉设计、后期剪辑、制片统筹、运营管理等全过程优秀人才，形成了一支年轻、稳定、富有经验的团队。主创人员的平均年龄不足四十岁，多数拥有担任电视媒体重要岗位、重要节目主创的从业经历，平均从业超过十五年，12 合作共事期超过十年。公司的所有产品均为自有知识产权原创作品。四、盈利模式与采购模式（一）盈利模式 公司专注于全媒体视频节目制作业务的创意、策划、组织、制作和推广，主营业务是以原创文化IP 辐射形成的各类视频节目及高附加值的衍生品。1、节目制作模式 节目制作分两种形式，一是定制型制作，即公司为特定客户量身定做全媒体的视频制作服务，公司与客户的服务方式为公司向客户收取固定的制作费，整个项目的创意研发、策划组织、制作以及推广的全部工作由公司负责，客户向公司采购定制化的成品；二是联合制作，双方或多方共同投入制作节目，项目的创意研发、策划组织、制作等工作由公司负责，公司完全拥有或共同节目的模式权，公司拥有节目独立的知识产权。2、广告分成模式 广告分成模式即公司与合作平台共同招商，分享项目产品在播出平台上取得的广告收益的模式。公司依然负责项目的创意、策划组织、制作以及推广的全部工作。此种业务模式中，公司不与客户签署固定金额的合同，待项目完成结算后再根据核算后的总收入按照事先约定的分成比例分享整个项目收益，在合作机制上，双方约定以广告分成确定项目的营业收入，广告分成包括节目冠名权、贴片广告和中插广告的收入。3、版权售卖模式 公司负责整个项目的创意研发、策划组织、制作以及推广的全部工作，拥有节目独立的知识产权。将节目视频或音频售卖给各大音视频网络平台、卫视及电台，取得版权售卖收入。4、广告代理收入 由公司直签的节目招商客户下单金额，包括直签的节目冠名、行业赞助、联合赞助的及平台的广告返点收入。5、衍生产品及品牌授权 公司拥有自主创意、策划的节目的资产权属，将通过对优质 IP 资源的开发及整合，产生一系列衍生品，包括：各类广告业务（配合节目招商）、图书业务、授权业务（例如冠名授权、品牌授权等）、其它业务（包括委托制作节目、官方定制节目、赛事活动等）等多种层次下的衍生产品。6、电商结算收入 公司通过在有赞微商城、抖音、淘宝等电商平台上开设线上店铺，公司直接面向终端消费者销售，提供配送及退换货服务等。终端消费者通过电商平台下单，向第三方支付平台或电商平台支付货款后，公司确认订单后发货，在相关条件满足后公司收取货款，并根据需要向消费者开具发票，公司确认收入。（二）采购模式 报告期内，公司采购根据项目预算实施。供应商的采购均围绕项目制作需求进行定制化采购，包括制作采购（灯光、舞美、道具、转传系统服务等等）、租赁场地以及其他（劳务、交通、餐饮、住宿等）。公司实行项目管理制，项目立项后，制定编制详细可行的项目预算，在项目实施过程中严格按照项目的进度进行预算管控。公司在预算范围内与供应商签订采购合同，预算外采购支出需要履行内部审批程序。公司外部采购根据采购内容差异采用不同的结算方式，劳务、餐饮及住宿一般采用现金结算，与公司常年合作提供制作服务的公司则按照合同约定执行，一般采用先预付后结算的方式。13 报告期内公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期末，公司资产总额 162,373,344.48 元，较上年同期降低 7.53%，负债总额20,586,764.67 元，较上年同期减少 46.74%，2019 年实现营业收入 102,539,640.93 元，较上年同期降低 15.92%，归属于挂牌公司股东的净利润 4,951,705.21 元，较上年同期降低 56.08%。报告期内，实力文化和腾讯视频联合出品的大型场景式读书节目一本好书第二季在腾讯视频和江苏卫视完成播出。一本好书第二季荣膺传媒内参、电视指南杂志第四届“指尖综艺榜”2019 年度最具影响力网络综艺、娱乐资本论 2019 金河豚奖“最佳综艺项目”等 12 项目大奖。公司拥有本节目自主知识产权。报告期内公司见字如面第四季在黑龙江卫视播出。节目依然清新，依然是文化娱乐节目的清流。节目获得 2019ADMEN 国际大奖 IP 商业价值金奖、2019 中国综艺峰会暨中国综艺匠心盛典“匠心编剧”“年度匠心制作人”、第五届“创意在北京一一北京网络视听节目创新与人物推优”优秀网络栏目等奖项。报告期内，公司业务未发生重大变化，未发生对公司经营情况有重大影响的事项。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 120,697,840.19 74.33%106,226,451.54 60.50%13.62%应收票据 应收账款 24,773,493.98 15.26%47,298,125.14 26.94%-47.62%其他应收款 8,516,539.84 5.25%871,735.41 0.05%876.96%存货 3,816,544.41 2.35%12,032,538.26 6.85%-68.28%投资性房地产 长期股权投资 14 固定资产 1,186,262.13 0.73%1,625,061.97 0.93%-27.00%在建工程 短期借款 长期借款 应付账款 14,602,789.95 8.99%25,869,451.14 14.73%-43.55%应交税费 1,693,738.83 1.04%9,169,156.56 5.22%-81.53%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2019 年余额为 120,697,840.19 元，占资产总额的 74.33%，较上年同期增加 13.62%，主要是报告期内应收广告款大部分回收，导致货币资金较上年同期有所增加。2、应收账款：2019 年余额为 24,773,493.98 元，较上年同期下降 47.62%，主要是由于本期收到上期的大部分广告款，且本期销售的广告客户积极支付广告款。3、其他应收款：2019 年余额为 8,516,539.84 元，占资产总额的 5.25%，较上年同期增加 876.96%，主查由于要约回购支付保证金 800 万元。4、存货：2019 年期末余额为 3,816,544.41 元，较上年同期下降 68.28%，主要是：1、上年存货主要为见字如面 3，且见字如面 3 项目在去年基本完成制作；2、本期的存货中新项目伟大的细节还处在节目录制前的阶段，公司项目存货的主要组成以录制期及录制后期的成本为主；3、截止上年度新立项六个项目由于未取得广告投放，经公司管理层决定终止此六个项目的制作，此六个项目经营性存货损失全部计入当期损益。5、固定资产：2019 年期末余额为 1,186,262.13 元，较上年同期下降 27.00%，主要是去年购置了一台特斯拉约 101 万元，本期除了正常的计提折旧外未发生大金额固定资产采购。6、应付账款：14,602,789.95 元，较上年同期减少 43.55%，主要是报告期内公司的项目成本较上年同期减少，大部份供应商费用支付完成。7、应交税费：1,693,738.83 元，较上年同期减少 81.53%，主要是报告期公司净利润较上年同期大幅减少，所得税税上年减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 102,539,640.93-121,961,927.60-15.92%营业成本 68,358,566.57 66.67%90,035,595.79 73.82%-24.08%毛利率 33.33%-26.18%-销售费用 9,135,312.58 8.91%6,638,468.55 5.44%37.61%管理费用 18,298,330.96 17.85%9,897,734.47 8.12%84.87%研发费用 1,915,457.57 1.87%3,210,827.87 2.63%-40.34%财务费用-115,532.96-0.11%-154,503.26-0.13%-25.22%信用减值损失 209,347.26 0.20%-资产减值损失-1,009,979.74 0.83%-其他收益 89,741.75 0.09%15,552.24 0.01%477.04%15 投资收益 2,132,494.55 2.08%2,669,142.67 2.19%-20.11%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 7,113,436.66 6.94%12,974,910.45 10.64%-45.18%营业外收入 0.59 0.00%-营业外支出 2,200.00 0.00%569.04 0.00%286.64%净利润 4,849,328.46 4.73%11,387,732.92 9.34%-57.42%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内营业成本为 68,358,566.57 元，较上年同比下降 24.08%，主要原因：1、报告期内公司制作的一本好书第二季由于有了第一季的制作经验及期数也减少了 2 期，项目成本由一本好书第一季的 2,624.00 万元减少至 1,789.00 万元，减少 835.00 万元；制作的见字如面 4也由于公司对此项目的多期积累的制作经验及期数减少 2 期，项目成本由第三季的 1,100.00 万元减少到 700.00 万元，减少了 400.00 万元。2、报告期内公司广告收入较上年同期减少同比广告成本相应减少。2、报告期内管理费用为 18,298,330.96 元，较上年同期增加 84.87%，主要原因：1、报告期内经公司管理工作层决定终止六个未取得收益的项目，此六个项目产生的成本记入当期损益，2、公司研发人员投入生产经营活动中，致研发费用减少，管理费用增加。3、报告期内研发费用为 1,915,457.57 元，较上期同比下降 40.34%，主要原因：公司减少研发投入且研发人员投入生产经营。4、报告期内财务费用为-115,532.96 元，主要原因：报告期内公司活期利息及结构性存款取得利息收益增加所致。5、报告期内其他收益为 89,741.75 元，较上期同比增加 477.03%，主要原因：报告期内公司代扣代缴控股股东 2015 年股改个人所得税。6、报告期内营业利润为 7,113,436.66 元，较上期同比减少 45.18%，主要原因：报告期内公司主营业务收入较上年同期减少 1,942.00 万元，管理费用较上年增加 800.00 万元左右。7、报告期内营业外支出为 2,200.00 元，较上期同比增加 286.62%，主要原因：报告期内公司对外捐赠所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 102,539,640.9 121,960,926.00-15.92%其他业务收入-1,001.60 主营业务成本 68,358,566.57 90,035,595.79-24.08%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年16 收入金额收入金额 占营占营业业收收入的入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入 的比的比重重%同期金额变同期金额变动比例动比例%制作费收入 26,104,230.26 25.46%11,290,330.22 9.26%131.21%广告分成收入 29,870,300.03 29.13%25,294,811.32 20.74%18.09%版权收入 19,339,622.26 18.86%16,509,433.56 13.54%17.14%特别制作收入 6,674,452.83 6.51%6,647,035.86 5.45%0.41%广告代理收入 19,667,994.27 19.18%60,264,151.10 49.41%-67.36%衍生产品收入 729,462.89 0.71%1,905,458.43 1.56%-61.72%电商销售 153,578.39 0.15%49,705.51 0.04%208.98%其他业务收入 1,001.6 0.00%-100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、制作费收入 26,104,230.26元，占年度营业总收入的 25.46%，同比增加 131.21%，主要原因：公司自主研发的读书类节目一本好书第二季比第一季制作费增加 900 万元，现场晚会类节目增加一个。2、广告分成收入29,870,300.03 元，占年度营业总收入的 29.13%，同比增加 18.09%，主要为一本好书第二季及见字如面第三季广告分成收入。3、版权收入 19,339,622.26 元，占年度营业总收入的 18.86%，同比增加 17.14%，主要为见字如面第四季版权收入和一本好书第二季版权收入。4、广告代理收入19,667,994.27 元，占年度总营业总收入的 19.18%，同比下降 67.36%，主要原因：公司自主研发项目的广告费减少；5、衍生产品收入 729,462.89 元，占年度总营业总收入的0.71%，同比下降了 61.72%，主要原因：公司的衍生产品收入主要以项目 IP 衍生图书版权授权为主，大部分图书出版销售在 5 年以上，图书销售增速有所放缓；6、电商产品销售 153,578.39 元，占年度总营业总收入的 0.15%，同比增长 208.98%，主要是报告期内公司网络商城自营销售的结算收入增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市腾讯计算机系统有限公司 55,961,399.35 54.58%否 2 上海麦克风文化传媒有限公司 17,215,163.93 16.79%否 3 黑龙江广播电视台 14,150,943.00 13.80%是 4 眉山市新视界文化传媒有限责任公司 5,456,603.79 5.32%否 5 江苏省广播电视集团有限公司 5,188,679.25 5.06%否 合计合计 97,972,789.32 95.55%-17 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海剧星传媒股份有限公司 16,381,793.44 22.61%否 2 黑龙江电视广告公司 10,000,000.00 13.80%是 3 奥美特（天津）广告有限公司 5,500,000.00 7.59%否 4 宁波高新区映真影视工作室 4,880,000.00 6.73%否 5 北京舜风国际广告有限公司 3,200,000.00 4.42%否 合计合计 39,961,793.44 55.15%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 12,395,417.00-8,172,464.90-251.67%投资活动产生的现金流量净额 2,075,971.65 101,199,855.62-97.95%筹资活动产生的现金流量净额 0-24,769,799.99 100%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额是 12,395,417.00 元，同比增加了 20,567,881.90 元，变动原因主要是（1）报告期销售商品、提供劳务收到的现金比 2018 年增加 48,295,808.62 元，增幅 50.00%。2、投资活动产生的现金流量净额 2,075,971.65 元，比 2018 年减少 99,123,883.97 元，主要是报销期内公司利用闲置资金购买理财产品的金额减少。3、筹资活动产生的现金流量净额 0 元，比 2018 年增加 100%，主要是上期公司向股东分配了现金股利。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司三个控股子公司，具体信息如下：1、公司名称：北京实力亦视界广告有限公司 投资占比：100%注册资本：300 万元 注册地址：北京市经济技术开发区（亦庄）地盛西路 1 号 1 幢 C 区一层 C2-101 室 经营范围：制作、发行动画片、专题片、电视综艺（不得制作时政新闻及同类专题、专栏等广播 电视节目）（需后置审批）；设计、制作、代理、发布国内及外商来华广告；会议服务、礼仪服务；企业策划；组织文化艺术交流活动；技术开发、技术服务；投资管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期末资产总额 19,148,240.99 元，净资产 227,786.62 元，2019 年度营业收入总额18 29,727,232.91 元，净利润-2,934,104.05 元 2、公司名称：北京实力亦视界数字科技有限公司 投资占比：100%注册资本：1000 万 注册地址：北京市经济技术开发区（亦庄）地盛西路 1 号 1 幢 C 区二层 C2-201 室 经营范围：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务。报告期末资产总额为 983,572.77 元，净资产 966,850.46 元，2019 年度营业收入总额 0 元，净利润-626,072.37 元 3、公司名称：北京亦视界文化发展有限公司 投资占比：70%注册资本：300 万元 注册地址：北京市经济技术开发区（亦庄）地盛西路 1 号 1 幢 C 区一层 C2-101 室 经营范围：设计、制作、代理、发布广告；会议服务、礼仪服务；企业策划；组织文化艺术交流活动；技术开发、技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期末资产总额为 44,311,943.73 元，净资产 3,400,513.61 元，2019 年度营业收入总额39,949,606.43 元，净利润-341,255.84 元 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更重要会计政策变更 （1）执行财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知和关于修订印发合 并财务报表格式（2019 版）的通知 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。（2）执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量19 与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。（3）执行企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（2019 修订）财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（2019 修订）（财会20198 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。（4）执行企业会计准则第 12 号债务重组（2019 修订）财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了企业会计准则第 12 号债务重组（2019 修订）（财会20199 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对 2019 年