837795_2019_金恩生物_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

河北金恩生物科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 1 证券代码：837795 证券简称：金恩生物 主办券商：恒泰证券 2019 年度报告 金恩生物 NEEQ:837795 河北金恩生物科技股份有限公司 Hebei Jinen Bio-technology Co.,Ltd.河北金恩生物科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司 2019 年 5 月 30 日召开 2018 年年度股东大会，审议通过 2018 年年度权益分派方案，7 月 1 日完成权益分派。河北金恩生物科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 河北金恩生物科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、金恩生物 指 河北金恩生物科技股份有限公司 金恩养殖 指 肃宁县金恩养殖有限公司 润妍生物 指 上海润妍生物科技有限公司 股东大会 指 河北金恩生物科技股份有限公司股东大会 董事会 指 河北金恩生物科技股份有限公司董事会 监事会 指 河北金恩生物科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司章程 指 河北金恩生物科技股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让有限责任公司 中国证监会 指 中华人民共和国证券监督委员会 主办券商、恒泰证券 指 恒泰证券股份有限公司 会计师、审计机构 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）律所 指 河北秦镜律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 OEM 指 国际原始设备制造商，是严格按照客户提供裘皮的设计图、色板和生产工艺要求、以订单为驱动进行组织生产 ODM 指 国际原始设计制造商，是由公司自行设计出裘皮服装的款式向国外客户推销，设计图和样品得到客户确认后，按订单生产，产品按客户指定的商标贴牌和包装，再销售给国外客户 OBM 指 自有品牌生产商，是公司自主研发、自主生产，并以公司自有品牌向国外销售 毛皮原皮 指 未经处理的特种养殖动物的毛皮 裘皮皮张 指 狐狸、貂、兔等动物园平经鞣制处理后，再经染色、涂漆、揉搓等一系列工艺处理，制成能够用于制造各种消费产品的皮料 本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 河北金恩生物科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】董事孙志超、于广振对年度报告内容存在异议，无法保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由 董事孙志超、于广振未出席董事会，无法保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。2、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事孙志超因个人原因未出席会议；董事于广振因个人原因未出席会议。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.市场竞争风险 2019 年裘皮服装行业国际市场仍处于低迷状态，我公司的裘皮服饰以出口为主，外贸企业购买力下降会影响到公司的出口生产，进而影响到原皮和裘皮服饰的价格。裘皮服饰行业周期性较强，裘皮服饰价格受经济形势的影响显著。2.价格剧烈波动下的存货减值风险 报告期内各期末公司存货余额较高，存货是公司的核心资源之一，是公司进行大规模裘皮服装生产和及时供货的保证，保持适当的存货规模是公司竞争优势的重要体现。特种动物原皮及裘皮服饰价值高，素有“软黄金”之称，原皮及裘皮制品变现较其他商品容易；公司所在地为我国裘皮贸易重要集散地，为原皮、裘皮制品变现提供了优越条件；公司主要采取订单式生产，在产品、产成品等存货将来形成最终产品销售时，市场有保障；公司未发生过因存货积压、损毁、滞销以及贬值等给公司造成损失的情况。因此，公司存货不易发生减值。尽管如此，但若在以后的经营年度中经济环境发生剧烈恶化造成原皮或裘皮服饰价格剧烈波动，则公司可能面临存货减值风险。河北金恩生物科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 6 3.税收优惠风险 根据中华人民共和国增值税管理暂行条例第十五条和中华人民共和国增值税暂行条例实施细则第三十五条的规定，农业生产单位销售的自产农产品免征增值税。根据财政部、国家税务总局关于印发农业产品征税范围注释的通知（财税字【1995】52 号），农业产品征税范围“二、动物类（三）动物皮张”，金恩养殖销售所养殖特种动物的生皮产品属于自产农产品，享受免征增值税优惠政策。根据中华人民共和国企业所得税法、企业所得税实施条例第八十六条第（二）项第 2目的规定，企业从事海水养殖，内陆养殖，减半征收企业所得税；金恩养殖属于内陆养殖企业，享受所得税减半征收优惠政策。若上述税收政策发生变化，可能导致公司在产品的生产、定价上不得不作出调整，从而对公司的经营造成影响。4.发生疾病、疫情风险 子公司金恩养殖饲养了水貂、狐狸等特种动物，其生长、繁殖都需要合适的温度、饲料和生存环境。一旦处理不当，容易使动物产生疾病，严重的话会导致疫情的发生。水貂常见病有病毒性肠胃炎、犬瘟热、大肠杆菌病、中暑等；狐狸常见病包括犬瘟热、狂犬病、李氏杆菌病、巴氏杆菌病等。公司的生物资产较多，如若发生恶劣的自然灾害，有可能会对公司的生物资产造成损失，从而影响公司经营。5.公司+农户合作的不稳定性和质量控制的风险 公司与农户签订了养殖协议建立合作关系，由公司提供种兽、饲料、疫苗和技术服务，农户须使用公司提供的专用饲料，且公司负责统一的防病疫苗。协议期限为四年，但协议同时提到：双方不愿意合作时，合同及行终止，双方结清往来款，种兽按照公司提供的数量交回，如果短缺，按照当时市场价议定赔偿。这使得此种合作模式存在一定的不稳定性，存在解约风险。另外，公司完全委托农户养殖，对种兽质量的控制上把控力度有限。若出现大规模农户违约、供应质量较差的情形，对公司业务经营造成不利影响。6.养殖用地的租赁风险 特种动物养殖需要使用大量土地。目前，公司新建的养殖场地主要来自于对农村土地的租赁，公司已经根据中华人民共和国农村土地承包法、农村土地承包经营权流转管理办法等法律、法规，与当地 24 位村民签订了承包、租赁合同，公司所签租赁合同时间均较长，租赁期限自 2012 年11月 1日到 2028年 12 月 31 日；并约定了出租方的违约责任，若出租方违约，公司可以得到相应的补偿。但随着地区经济发展以及周边土地用途的改变，存在出租方违约的风险。一旦出租方违约，将会对公司未来的生产经营造成不利影响。7.实际人控制不当风险 公司实际控制人霍海军持有公司股份 23,666,400 股，持股比例为 37.09%，并担任公司董事长、总经理，对公司股东大会决策、董事会决策、重大事项决策、财务管理、经营管理、人事任免等产生重大影响。虽然公司章程中明确规定了关联交易回避表决条款，公司制定了关联交易管理制度，但若公司的内部控制制度不能优先执行，实际控制人则可能利用其控股地位对公司的经营、财务、人事决策进行不当控制，可能会河北金恩生物科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 7 损害公司、其他股东和债权人的正当利益。8.现金交易带来的内控风险 公司原材料采购中的动物原皮、动物饲料等，其中部分采购对象为个体户、养殖户等；公司销售业务包括原皮、裘皮及裘皮服饰等，其中少量的销售对象涉及个人及个体工商户。由于我国农户、个体户习惯采用现金结算，对银行结算认知度较低，且农村金融体系不够完善，报告期内，公司原料采购部分采用现金结算。目前，公司已经加强了现金结算的内部控制，规范了业务流程，制定了原材料采购现金管理办法、毛皮销售制度、原皮采购管理制度等一系列相关制度，内控制度充分有效。随着公司业务规模持续扩大，若管理不完善，可能在采购及销售环节中存在现金遗失、原料短缺、账实不符等财务内部控制风险。9.汇率波动风险 公司裘皮服饰制品主要出口俄罗斯等国家，相关汇率变动对公司净利润会产生一定影响。由于汇率的波动存在较大不确定性，公司的出口收入仍存在受汇率影响而发生变动的风险。10.销售季节性波动风险 公司主营业务为裘皮服装、饰品的设计、生产、销售和裘皮皮张的销售以及水貂、狐狸等特种动物的养殖及其原皮销售。报告期内，裘皮饰品的销售区域集中于俄罗斯为主的境外寒冷地区。裘皮服饰销售具有明显的季节性特点。裘皮服饰全年的生产成倒 U 型分布。每年的 1 月和 2 月是裘皮行业的淡季，受到元旦、春节的影响，行业生产处于最低位，产商在此期间向客户推广其下一年度的服饰设计，并取得订单意向。3 月份，生产开始启动，各方面的生产条件到位，厂商根据取得的订单意向制作样品、小规模生产；在客户认可样品、与公司签订全年销售订单后，厂商自 4 月份开始组织较大规模的生产并陆续交货，直至 9 月份结束。10 月至 12 月是客户的追加订单阶段，客户对畅销款式和定制款式补充订货；此期间也是公司推出次年概念性样品服饰的打样阶段。综合来看，每年的销售高峰出现在 5-9 月。公司存在销售季节性波动的风险。11.应收账款回收风险 由于受到整体经济形势以及所在行业的影响，公司的销售收入呈现下降趋势，客户受制于资金压力使得应收账款呈现增长趋势。尽管公司大部分客户信用较好，且公司不断加强客户信用管理，但若宏观经济环境发生较大波动，客户财务状况恶化，应收账款的回收难度加大或应收账款坏账准备计提不足，公司业绩和生产经营将会受到不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 河北金恩生物科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河北金恩生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hebei Jinen Bio-technology Co.,Ttd 证券简称 金恩生物 证券代码 837795 法定代表人 霍海军 办公地址 河北省沧州市肃宁县尚村镇骆屯村东侧 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李春旭 职务 董事、财务负责人、董事会秘书 电话 0317-5193676 传真 0317-5193661 电子邮箱 公司网址-联系地址及邮政编码 河北省沧州市肃宁县神华路北站广场南侧（邮编：062350）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 5 月 22 日 挂牌时间 2016 年 6 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-皮革、毛皮、羽毛及其制品和制鞋业（19）-毛皮肉汁及制品加工（193）-毛皮服装加工（1932）主要产品与服务项目 公司的主要产品有裘皮服装（整皮肤装、编织服装）、裘皮饰品、裘皮皮张，以及水貂、狐狸的原皮皮张 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）63,800,000 优先股总股本（股）-控股股东 霍海军 实际控制人及其一致行动人 霍海军 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91130900676006904P 否 河北金恩生物科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 9 注册地址 肃宁县尚村镇骆屯村东侧 否 注册资本 63,800,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 恒泰证券 主办券商办公地址 内蒙古自治区呼和浩特市新城区海拉尔东街满世尚都办公商业综合楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 宁兰华、白慧霞 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 河北金恩生物科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 9,172,989.38 36,233,183.92-74.68%毛利率%23.41%23.45%-归属于挂牌公司股东的净利润-955,579.15 1,437,734.73-166.46%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,003,372.58 137,562.42-829.39%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-0.99%1.50%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.04%0.14%-基本每股收益-0.01 0.02-144.38%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 117,575,493.14 123,212,889.52-4.58%负债总计 21,790,730.54 26,472,547.77-17.69%归属于挂牌公司股东的净资产 95,784,762.60 96,740,341.75-0.99%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.50 1.90-20.79%资产负债率%（母公司）32.97%34.00%-资产负债率%（合并）18.53%21.49%-流动比率 4.44 3.74-利息保障倍数 0.22 2.25-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 901,236.11-16,678,783.66 105.40%应收账款周转率 0.42 0.97-存货周转率 0.12 0.62-河北金恩生物科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-4.58%11.92%-营业收入增长率%-74.68%-32.50%-净利润增长率%-166.46%-80.91%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 63,800,000 51,040,000 25.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 64,098.59 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-330.01 非经常性损益合计非经常性损益合计 63,768.58 所得税影响数 15,975.15 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 47,793.43 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 货币资金 521,685.34 521,685.34 应收账款 32,761,522.64 32,761,522.64 其他应收款 149,978.71 149,978.71 河北金恩生物科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司以自主养殖、自主设计、规模化生产为基础，打造一条完整的产业链。公司的完整产业链表现在养殖、设计、采购、生产、销售的流程完整、产品结构的完整及各种工艺的完整。公司立足于裘皮服装业，拥有 6 项相关实用新型专利，8 项注册商标，2 块土地、2 处房产，多名具有丰富经验的生产人员及服装设计人员。公司凭借 OBM 的商业模式，经营过程中取得“河北皮业放心品牌企业”、“出口先进企业”等一系列荣誉称号，形成了服装自主品牌“葆比亚”。子公司金恩养殖与河北农业大学动物科技学院于2013 年 12 月 20 日签订共建教学科研基地协议书，以开展有针对性的项目合作、科学研究；并且双方联合成立了毛皮动物生产初级研究室，进行毛皮动物营养、疫病防控等技术的攻关、研究开发及合作应用；协议约定，公司承担双方项目合作、科学教研和研究室建设所需资金，河北农业大学动物科技学院提供科学技术支撑，协议有效期三年。公司未来将不断强化与高校之间的合作，为公司发展提供更有利的支撑促进作用。公司凭借上述关键资源要素，通过直接销售或销售给经销商进而转卖两种销售方式将公司产品销售给最终客户，从而赚取收入获得利润。1、金恩生物商业模式 （1）采购模式 公司对于原皮的采购计划一般由生产部、销售部、采购部和财务部共同根据往年的销售数据、本年度销售计划、库存情况，在当期市场行情、原料价格变动预测和资金状况综合考虑的基础上做出，由专业的采购团队进行实施、验收和入库进账。公司原皮的主要采购渠道包括自主养殖场收购、其他养殖场收购、合作社收购以及个体农户收购等。在供应商选择方面，公司会委派经验丰富的裘皮采购员通过对原皮的质量、价格等进行筛选，最终确定合作方。（2）生产模式 报告期内，公司生产采用 OBM 的业务模式。根据订单取得方式和产品差异，裘皮服饰的生产分别侧重加工、主导设计和自主品牌研发创新设计。OBM 是公司自主研发、自主加工的生产模式。在 OBM 的生产环节，公司完全自主设计裘皮服装、饰品的款式，包含完整的裘皮生产工艺流程。公司自有品牌向国内、外销售，分享了更大的品牌利润。公司发挥自主品牌优势，目前公司已经培育出自主品牌“葆比亚”。（3）销售模式 公司裘皮服装及饰品的销售计划是根据前一年销售额，通过对国内、国外市场分析，进而确定最终价格，再根据公司本年度经营策略，利用现有销售渠道以及开拓新的销售渠道来完成产品的最终销售。公司客户 90.00%来源于俄罗斯及周边经销商，公司通过客户维护工作与多家经销商建立了良好的合作关系，其余 10.00%客户来源于国内。公司 OBM 模式下的外销采取直接销售的主要模式，以向俄罗斯及周边国家地区销售“葆比亚”品牌 裘皮服饰为主。公司的自主品牌外销通过维护现有客户关系、参加裘皮展览会等渠道维护和拓展市场，主要面向俄罗斯及其周边市场的经销商和零售商等，公司凭借出众的质量、可靠的信誉和优质的服务，吸引了大批长期客户，有效缓解了公司经营的季节性波动。公司 OBM 模式下的内销主要利用自主品牌“葆比亚”，采取以直接销售为主。直接销售方式指公司直接与国内客户签订合同，按合同的约定销售公司产品的销售方式。公司裘皮服装销售渠道主要有两种，其一，公司每年 1、2 月份会参加在北京和香港举办的皮草交易会，以皮草交易会的形式与国内国外裘皮服装经销商直接签订合同，其二，公司会通过位于北京雅宝路的租赁展示柜台直接与公司客户签订订单，通过位于肃宁县的华斯国际商铺直接销售给个人客户。公司裘皮皮张的销售模式为公司通过向养殖合作社、公司及个人采购水貂、狐狸原皮，委托裘皮皮张硝染厂商将带毛皮原皮转换为裘皮皮张，最终销售给国内各个服饰公司。2、金恩养殖商业模式 （1）采购模式 公司采购计划一般由生产部、采购部和财务部共同根据往年的销售数据、本年度销售计划、库存情况，在当期市场行情、原料价格变动预测和资金状况综合考虑的基础上做出，由专业的河北金恩生物科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 13 收购团队进行实施、验收和入库进账。公司采购的主要产品为活体种兽及生产所需饲料原料。公司日常经营采购的原材料主要包括活体狐狸、水貂等种兽、饲料原料（包括鸡鸭副产品、杂鱼干、鸡蛋等）、其他（含辅料、包装物等）。活体种兽的采购公司养殖场中的纯种狐狸、水貂等种兽主要通过向河北、山东、东北三省的种兽场引进，所引进的纯种公兽和养殖场原有母兽进行配种自繁。饲料、辅料的采购公司生产所需饲料主要包括干饲料、鸡鸭副产品、杂鱼干、鸡蛋等，均由采购部门按照公司统一制定的标准选择供应商，依据市场价格统一采购。（2）生产模式 公司通过分析往年特种动物的品种及产量的订单情况进行市场行情分析来选定本年度种群，6 月份动物进入哺乳期，生产部门进行第二次选种，经过 5-6 个月的繁殖饲养，进行第三次选种，通过所选种群及 数量来制定取皮计划，最后将所取生皮冷冻入库以供出售。对于良种扩繁业务，公司的生产模式为“公司+农户”两方面：一方面，公司利用自有养殖场，通过配种、饲养，快速扩繁，培育优良的品种；另一方面，公司还会与农户商议，公司提供活体兽和饲料，由农户进行养殖，待符合公司收购标准后，公司将按照市场价格收购。公司与农户的合作模式为：公司提供活体种兽和动物饲料，委托散养户进行养殖，并持续提供养殖指导及后续人工配种服务。散养户每次打皮后，公司以当时动物原皮市场价格为基础，扣除前期散养户已领用饲料成本后，将该差额的一定比例（貂养殖为 10.00%，狐狸养殖为 30.00%）作为散养户合作养殖的分红报酬支付给农户。（3）销售模式 公司销售人员对裘皮市场价格分析制定销售计划，报母公司销售部审批，并对客户进行分析，最终确定销售对象及销售数量。3、上海润妍商业模式（1）采购模式 公司对于原材料的采购计划一般由销售部、采购部和财务部共同根据往年的销售数据、本年度销售计划、库存情况，在当期市场行情、原料价格变动预测和资金状况综合考虑的基础上做出，由专业的采购团队进行实施、验收和入库进账。公司原材料的主要采购渠道根据原材料需求进行自采。在供应商选择方面，公司会委派经验丰富的采购员通过对原材料的质量、价格等进行筛选，最终确定合作方。（2）生产模式 公司自主研发化妆品，确定产品配方，按照公司产品的定位和样品要求选择一流的化妆品工厂代为生产。（3）销售模式 举办一些市场推广活动或一些公益活动，提高产品的品牌形象；在各大超市进行大量的产品动销活动，以引起潜在消费者的注意；举办以公司产品为对象的广告创意大赛，不仅可以提高产品的知名度，更可以把获奖作品作为新的广告推出。报告期内及报告期末至披露日，公司的商业模式较上年度无较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 河北金恩生物科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 由于受到行业影响，皮毛制品行业不景气，导致本年度业绩大幅下降，具体情况如下：报告期内，公司实现营业收入 9,172,989.38 元，较上年同期减少 27,060,194.54 元，减少 74.68%；营业成本 7,025,198.46 元，较上年同期减少 20,710,636.63 元，减少 74.67%；净利润-955,579.15 元，较上年同期减少 2,393,313.88 元，减少 166.46%。报告期内，经营活动产生的现金流量净额 901,236.11 元，较上年同期增加 17,580,019.77 元，增加105.40%，主要是因为本年收入比上年下降，本年购买商品接受劳务支付的现金比上年减少 2,693 元；投资活动产生的现金流量净额 134,699.04 元，较上年同期增加 501,849.53 元，增加 136.69%，主要是因为本年收到处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 134,699.94 元，上年无此类现金流入；筹资活动产生的现金流量净额-1,457,250.00 元，较上年同期减少 14,825,262.34 元，减少 110.90%，主要是因为本公司上年收到短期借款 3,000.00 万元，偿还本金及利息支付了 1,663.00 万元，筹资活动产生的现金流量为 1,336.00 万元；本年收到的短期借款 1,000.00 万元，偿还本金及利息 1,145.00 万元，筹资活动产生的现金流量为-145.00 万元。报告期内，公司主营业务未发生重大变化。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 100,371.39 0.09%521,685.34 0.42%-80.76%应收票据-应收账款 7,712,477.15 6.56%32,761,522.64 26.59%-76.46%存货 70,760,121.65 60.18%51,022,339.09 41.41%38.68%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 16,683,851.68 14.19%19,249,459.39 15.62%-13.33%在建工程-短期借款 20,000,000.00 17.01%20,000,000.00 16.23%0.00%长期借款-预付账款 15,291,250.48 13.01%14,534,895.47 11.80%5.20%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：截至报告期末货币资金为 100,371.39 元，比上年减少 421,313.95 元，减少比例为 80.76%，减少原因是由于筹资活动产生的现金流量减少产生的。截至报告期末应收账款为 7,712,477.15 元，比上年减少 25,049,045.49 元，减少比例为 76.46%，减少原因是由于上年应收账款基本已于本期收回，同时，本年收入比上年大幅降低，相应的应收账款也比上年大幅下降。截至报告期末存货为 70,760,121.65 元，比上年增加 19,737,782.56 元，增加比例为 38.68%，增加原因是本年销售大幅下降，公司采购的原材料，已经入库的库存商品没有销售，形成存货；由于销售下降，河北金恩生物科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 15 导致存货增加。截至报告期末预付账款为 15,291,250.48 元，比上年增加 756,355.01 元，增加比例为 5.20%，增加原因主要是由于销售收入下降，现有原材料库存增加，预付的采购原材料款暂时不需要新的原材料入库，因此预付账款余额增加。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上本期与上年同年同期金期金额变额变动比动比例例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 9,172,989.38-36,233,183.92-74.68%营业成本 7,025,198.46 76.59%27,735,835.09 76.55%-74.67%毛利率 23.41%-23.45%-销售费用 406,669.59 4.43%545,940.14 1.51%-25.51%管理费用 2,535,205.23 27.64%3,890,714.29 10.74%-34.84%研发费用-财务费用 756,391.29 8.25%3,194,421.44 8.82%-76.32%信 用 减 值损失 504,455.82 5.50%0.00 0.00%-资 产 减 值损失 0.00 0.00%172,271.20 0.48%-100.00%其他收益 0.00 0.00%1,551,893.54 4.28%-100.00%投资收益-公 允 价 值变 动收益-资 产 处 置收益 64,098.59 0.70%-汇兑收益-营业利润-1,140,884.56-12.44%2,078,793.56 5.74%-154.88%营 业 外 收入 220.00 0.00%3,122.12 0.01%-92.95%营 业 外 支出 550.01 0.01%25,959.57 0.07%-97.88%净利润-955,579.15-10.42%1,437,734.73 3.97%-166.46%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期营业收入变动率为-74.68%，主要是因为受到行业影响，皮毛制品行业不景气，气候变暖，行河北金恩生物科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 16 业整体销量都在下降。报告期营业成本变动率为-74.67%，主要是因为本年收入比上年大幅下降，公司成本主要为变动成本，因此相应的成本也比上年大幅下降。报告期管理费用变动率为-34.84%，主要是一方面原因为公司本期人员减少，管理费用中人员工资及社保费用减少；另一方面原因为公司去年租赁的房屋，本期不再续租，房租及物业费减少。报告期财务费用变动率为-76.32%，主要是因为汇率变动，公司本年汇兑收益比上年增加产生的。报告期营业利润变动率为-154.88%，主要是因为本年收入下降，管理费用中的工资及社保等固定成本变化不大，因此利润下降。报告期净利润变动率为-166.46%，主要是因为本年收入下降，管理费用中的工资及社保等固定成本变化不大，利润下降，因此净利润也相应下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 7,861,267.54 34,592,021.42-77.27%其他业务收入 1,311,721.84 1,641,162.50-20.07%主营业务成本 7,025,198.46 27,456,235.09-74.41%其他业务成本-279,600.00-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%裘皮服装制品 3,474,782.46 37.88%33,138,639.24 91.46%-89.51%特种动物皮 5,616,039.12 61.22%3,028,416.40 8.36%85.44%化妆品 82,167.80 0.90%66,128.28 0.18%24.26%合计 9,172,989.38 100.00%36,233,183.92 100.00%-74.68%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%国内 6,249,574.90 68.13%7,620,878.73 21.03%-17.99%国外 2,923,414.48 31.87%28,612,305.19 78.97%-89.78%合计 9,172,989.38 100.00%36,233,183.92 100.00%-74.68%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：由于本年行业不景气，整体行业业绩水平下降，本公司本年裘皮服装及制品销量也比上年下降。由于裘皮服装及制品销售下降，本年将一部分库存原材料-特种动物皮直接销售，因此，本年收入构成中，裘皮服装及制品收入占营业收入的比重下降，特种动物皮收入占营业收入的比重上升。河北金恩生物科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 17 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 拉尔新责任有限公司 1,498,922.88 16.34%否 2 迷利达皮草制品 1,424,491.60 15.53%否 3 王万凯 1,200,000.00 13.08%否 4 尹飞 867,721.84 9.46%否 5 张谢 686,890.00 7.49%否 合计合计 5,678,026.32 61.90%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 肃宁县义轩商贸有限公司 10,640,005.33 54.84%否 2 即墨市店集原创毛皮动物养殖场 4,758,300.00 24.52%否 3 平度市明可毛皮动物养殖厂 2,082,780.00 10.73%否 4 平度市平湖一丘水貂养殖场 1,062,000.00 5.47%否 5 哈尔滨华隆饲料开发有限公司 697,486.00 3.59%否 合计合计 19,240,571.33 99.15%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 901,236.11-16,678,783.66 105.40%投资活动产生的现金流量净额 134,699.94-367,149.59 136.69%筹资活动产生的现金流量净额-1,457,250.00 13,368,012.34-110.90%现金流量分析现金流量分析：报告期经营活动产生的现金流量净额变动比例为 105.40%，主要是因为本年收入比上年下降，本年购买商品及接受劳务支付的现金比上年减少 2,693 元。报告期投资活动产生的现金流量净额变动比例为 136.69%，主要是因为本年收到处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 134,699.94 元，上年无此类现金流入。报告期筹资活动产生的现金流量净额变动比例为-110.90%，主要是因为本公司上年收到短期借款3,000.00 万元，偿还本金及利息支付了 1,663.00 万元，筹资活动产生的现金流量为 1,336.00 万元；本年收到的短期借款 1,000.00 万元，偿还本金及利