836531_2019_枫华种业_2019年年度报告_2020-06-29.pdf

1 2019 年度报告 枫华种业 NEEQ:836531 河南枫华种业股份有限公司 Henan Fenghua Breeding Share Co.，Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 1 月，公司社旗分公司取得由河南省畜牧局下发的种畜禽经营生产许可证，生产范围：纯种大约克，取得省级畜禽遗传资源保种场资质，为公司培育种猪新品系打下良好的基础。公司取得了 1 项由国家知识产权局核发的实用新型专利“一种适用于养猪场的沼气综合利用系统”。专利证书的取得体现了公司持续自主的研发及技术创新能力,有利于增强公司自有知识产权的保护力度，提升公司的核心竞争力和品牌知名度,保持公司产品在同行业中的技术领先优势。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3434 第九节第九节 行业信息行业信息 .3737 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3737 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、枫华种业 指 河南枫华种业股份有限公司 股东大会 指 河南枫华种业股份有限公司股东大会 董事会 指 河南枫华种业股份有限公司董事会 监事会 指 河南枫华种业股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 章程、公司章程 指 河南枫华种业股份有限公司公司章程 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 和信会计师事务所、和信 指 和信会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商、新时代证券 指 新时代证券股份有限公司 PIC 指 Genus 国际集团(动物育种集团)的全资子公司 报告期、本报告期、本年度、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上年度、上期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人魏冬青、主管会计工作负责人王庆伟及会计机构负责人（会计主管人员）王庆伟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事杨锦因外出未出席会议。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、生猪和猪肉价格波动的风险 公司以盈利能力较强的种猪推广销售为核心业务,同时产品销售结构中存在一定比例的商品猪产品。其中核心种猪业务产品是生猪养殖行业的上游和基础,商品猪市场波动势必影响公司种猪销售业务,因此,公司盈利能力不可避免的受到生猪和猪肉价格波动的影响。2、原材料价格波动的风险 玉米和豆粕是公司生猪养殖中所需的主要饲料,其价格受新冠肺炎疫情影响、国家农产品政策、市场供求状况、运输条件、气候及其他自然灾害等多种因素影响,其市场价格波动将会导致公司单位养殖成本的波动。如果原材料价格大幅上涨,公司无法通过改变饲料配方控制成本或无法及时将成本向下游客户转移,将6 会对公司经营业绩造成不利影响。3、疫情风险 动物疫病是畜牧行业发展中面临的主要风险。生猪疫病的发生带来的风险包括两类,一是疫病的发生将导致生猪的死亡,直接导致生猪产量的降低;二是疫病的大规模发生与流行,易影响消费者心理,导致市场需求萎缩,销售价格下降,对生猪销售产生不利影响。自 2018 年下半年，非洲猪瘟的突然爆发以及持续的环保政策重压，中国养猪业经历了非常严峻的考验，上到大型规模化养猪场、下到家庭农场以及广大中小养殖户，皆受创颇深。公司养殖基地防疫条件优异，疫病防控体系完善，特别针对非洲猪瘟防控进行了防控升级，一旦发生疫情将会对公司的经营产生不利影响。4、土地制约的风险 公司生猪养殖需要使用大量土地。目前公司养殖用地主要来自于自有土地以及对农村土地的租赁。该等租赁均已按照中华人民共和国农村土地承包法等法律、法规与当地村民委员会签订了承包、租赁合同,但随着地区经济发展以及周边土地用途的改变,存在出租方违约的风险。虽然本公司在过往的土地租赁中未出现过出租方违约的现象,但一旦出租方违约,仍会对本公司的生产经营造成不利影响。5、生态环境制约的风险 公司随着养殖场数量的增加和养殖规模的扩大,集约化养殖导致的环境污染问题也日益严重。随着国家对于养殖企业环保要求的提高,一方面使养殖污染得到很好的控制,促进环境状况的好转,但另一方面也提高了进入养殖业的门槛,增加了养殖成本,对企业的生产经营造成一定影响。6、税收优惠风险 公司从事畜牧业,享受国家多种税收优惠政策。根据中华人民共和国增值税暂行条例第十五条规定和中华人民共和国企业所得税法实施条例第八十六条的规定,公司产品销售收入及销售所得免征增值税和企业所得税。若上述税收优惠政策发生变化,将对公司盈利能力造成较大影响。7、非洲猪瘟影响 根据国家农村农业部统计，自 2018 年 8 月非洲猪瘟疫情报告7 发生以来，截至 2019 年 12 月全国 31 省市累计发生 162 起疫情。由于非洲猪瘟致死率高、传播性强、疫苗研制难度较大等，虽然非洲猪瘟疫病已在国内较大范围内得到控制，但国内将在较长时间内维持高强度防疫状态，一旦感染非洲猪瘟，由于病毒残留，将导致厂区固定资产报废，即无使用价值，即使进行复产，也需进行 1 年左右搁置期，后期需要对猪舍进行改造升级以降低交叉感染风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南枫华种业股份有限公司 英文名称及缩写 Henan Fenghua Breeding Share Co.,Ltd 证券简称 枫华种业 证券代码 836531 法定代表人 魏冬青 办公地址 驻马店市高新区工业园创业大道南侧 1 至 5 层 01-0501 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴明智 职务 董事会秘书 电话 0396-2880639 传真 0396-2880739 电子邮箱 wmzfeng- 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 驻马店市高新区工业园创业大道南侧 1 至 5 层 01-0501 463000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 9 月 18 日 挂牌时间 2016 年 4 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）A 农、林、牧、渔业-03 畜牧业-031 牲畜饲养-0313 猪的饲养 主要产品与服务项目 种猪和商品猪的养殖与销售;种猪改良、繁育与推广;饲料生产销售;畜产品加工销售;猪粪处理;生物有机肥、有机肥、有机无机复合肥生产销售;生物菌种开发、生产、销售;种猪技术咨询、技术转让和技术服务;厂房、房屋租赁;花卉、蔬菜、果树、中药材的种植;冷链物流等。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）155,101,085 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 枫华生物科技控股有限公司 实际控制人及其一致行动人 魏冬青 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91410000694883652P 否 注册地址 驻马店市高新区工业园创业大道南侧 1 至 5 层 01-0501 否 注册资本 155,101,085 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 新时代证券 主办券商办公地址 北京市海淀区北三环西路 99 号院西海国际中心 1 号楼 1501 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李变利、罗川 会计师事务所办公地址 济南市历下区文化东路 59 号盐业大厦 7 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 183,941,928.96 305,332,030.32-39.76%毛利率%28.99%24.87%-归属于挂牌公司股东的净利润-295,929,921.00-2,466,528.02-11,897.83%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-23,693,434.69-2,628,529.60-801.40%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-79.40%-0.16%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-11.13%-0.07%-基本每股收益-1.91-0.02-9,450.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 520,294,938.38 849,058,738.52-38.72%负债总计 291,361,704.82 322,388,586.47-9.62%归属于挂牌公司股东的净资产 228,923,522.03 521,230,438.35-56.08%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.48 3.36-55.95%资产负债率%（母公司）66.09%45.14%-资产负债率%（合并）56.00%37.97%-流动比率 0.34 0.69-利息保障倍数-16.00 0.87-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 85,223,201.56 82,712,437.83 3.04%应收账款周转率 30.97 30.29-存货周转率 1.86 2.7-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-38.72%7.2%-营业收入增长率%-39.76%-6.62%-净利润增长率%-11,897.83%-104.11%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 155,101,085 155,101,085 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1.非流动资产处置损益-32,256,083.60 2 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）3,816,929.28 3.其他符合非经常性损益定义的损益项目 0 4.计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0 5除上述各项之外的其他营业外收入和支出-243,797,331.99 非经常性损益合计非经常性损益合计-272,236,486.31 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-272,236,486.31 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）12 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 6,186,070.05 13,972,427.48 应收票据 应收账款 6,186,070.05 13,972,427.48 应付票据及应付账款 31,777,306.82 35,717,253.12 应付票据 应付账款 31,777,306.82 35,717,253.12 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所在行业属于畜牧业，公司的主营业务为种猪和商品猪的养殖与销售；种猪改良、繁育与推广。以种猪遗传育种研究、繁育推广世界上优良种猪PIC 父母代种猪为主，同时，根据客户的不同需求，推广优良的杜长大种猪。公司的种猪主要客户为生猪养殖户和规模养殖场，仔猪主要客户为生猪养殖户，商品猪主要客户为规模屠宰企业。公司种猪销售模式为“经销商+直销+技术支持”，对经销商以县乡为级别实行区域保护，公司生产的种猪全部用于市场销售，当市场上商品猪价格出现下滑时，公司会及时调整种猪销售策略，多年来无论商品猪市场行情如何波动，公司的种猪销售从未出现积压。2019 年，随着公司生产规模的快速增加，种猪的销售渠道不断拓展，已经建立“中国种猪网”，网上销售、微信销售等新的销售模式并逐渐展开，初步实现“经销商预付款订单式”销售，同时做好公司种猪客户的技术支持工作，包括帮助客户选址、设计、技术培训与指导、提供资金支持及商品猪销售渠道等。公司采取的种猪多元销售方式以及良好的技术支持，有利于公司种猪养殖规模的快速扩大及快速开拓市场，有利于保证种猪的品质，为公司经营持续的盈利创造积极的条件。在国内生猪养殖过程中，生猪商贩在生猪销售链条的上、下游间起到纽带的作用，长期活跃于屠宰加工企业和生猪养殖企业之间，具有较丰富的运输经验、市场供需信息和一定的客户资源。目前公司大部分商品猪采用以生猪商贩为基础的间接销售模式，部分商品猪由公司直接运往屠宰场销售。（一）采购流程 公司种猪、仔猪及育肥猪的生产过程中使用的小麦、玉米、豆粕、麸皮根据实际经营需要，依季节、价格周期进行原产地大宗采购；使用的饲料、兽药、疫苗的采购依据公司年度生产计划制定采购计划，根据实际需求通过年度采购招标选择合适的供应商进行集中采购。（二）种猪遗传育种流程 公司采用世界上先进的“五元杂交配套系扩繁体系”育种技术，利用 PIC 原种猪及目前市场广泛繁育的杜长大种猪资源与中国地方品种-豫南黑猪进行杂交遗传育种研究，通过基因工程技术，培育出肉质好、抗病能力强、高产仔、耐粗饲的具有自主知识产权的种猪新品系。在杂交选育过程中，公司建立系谱档案、遗传性状测定记录及遗传性能评估结果等数据，确定最佳选配及育种方案，通过人工受精方式完成配种。生产的后代在体重不同阶段，进行性能测定及全面遗传性能评估，并结合体型外貌评定标准、血统及基因标识等进行选种，并分别做好标识和系谱记录。14 （三）生产流程 公司按照规模化、标准化、现代化、科学化的要求建设猪舍。猪舍内装有先进的温控系统和监控系统，可以全自动保证猪只适宜的生长环境；设有风机，负压通风，保证猪舍内空气流通；装有监控系统，管理人员可以通过监控系统随时观察猪只的生长健康状况；引进精子密度仪、B 超等先进检验设备，使整个生产流程、操作规程严格高效。公司生猪生产采用公司自产自养、规模化养殖模式。公司制定年度生产经营计划，分解到由各子公司组成的生猪养殖场，由各养殖场组织生产，主要产品为商品猪和种猪。主要的生产工艺流程图如下：1、种猪生产工艺流程图：2、商品猪生产工艺流程图：（四）销售流程 公司销售部负责公司的种猪、仔猪和育肥猪的产品销售及市场开拓业务。1、销售制度和销售计划。销售部根据市场情况确定年度种猪销售策略及销售计划，并制定每月初步销售计划。根据市场预期，同经销商签订产品全年订购协议，确定种猪和仔猪产品的预收款比例，锁定种猪销售价格，对全额预付的经销商实行奖励政策。初步实现产品订单式生产及销售。2、生产部门按照销售计划安排生产和选种，做好出售准备。销售部确定具体客户后将客户的引种日期及数量通知生产部、财务部。生产部按照种猪选种标准及客户需求的数量进行选种。由销售部同客户签订正式销售合同，财务部收取货款，并开具销售发票。3、销售部对不同的客户实行不同的技术服务和技术支持，帮助客户快速掌握养殖技术及疫病防控知识，提高客户的经济效益。15 报告期内，公司商业模式较上期未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 183,941,928.96 元，同比下降 39.76%；营业成本 130,623,533.44 元，同比下降 43.06%；净利润为-296,236,918.49 元，同比减少 9,630.04%。营业收入变化的原因：由于本年度第一季度公司发生非洲猪瘟导致生猪销售数量减少，从而公司营业收入降低；营业成本变化的原因：由于公司本年度生猪销售猪只头数减少从而销售成本降低；净利润变化的原因：由于本年度公司下属分公司发生非洲猪瘟导致场区许多固定资产报废清理以及猪只死淘较多，导致计入资产减值损失及营业外支出数额较大，从而利润较低。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 7,212,920.33 1.39%19,475,790.94 2.29%-62.96%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 5,692,398.68 1.09%6,186,070.05 0.73%-7.98%存货 30,560,460.49 5.87%110,035,259.51 12.92%-72.23%投资性房地产 2,171,872.21 0.42%14,150,005.33 1.66%-84.65%长期股权投资 1,159,865.28 0.22%1,644,964.00 0.19%-29.49%固定资产 228,758,440.24 43.97%313,545,170.91 36.83%-27.04%在建工程 57,813,039.26 11.11%126,430,045.53 14.85%-54.27%16 短期借款 64,000,000.00 12.30%88,760,000.00 10.43%-27.90%长期借款 0 0%0 0%0%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：本期货币资金减少 62.96%，原因是 2019 年公司销售收入较少导致货币资金较少；存货减少的 72.23%，原因是公司下属分子公司发生了非洲猪瘟，导致猪只头数减少所致；投资性房地产减少 84.65%，原因是公司下属子公司河南省枫华生态食品有限公司由于拆迁导致土地使用权及房屋建筑物等资产减少 1,200 万元。固定资产减少 27.04%，原因是公司 2019 年由于非洲猪瘟影响造成场区固定资产污染，处置了部分老化及污染的固定资产所致；在建工程减少 54.27%，原因是公司下属分子公司 2019 年由于受非洲猪瘟影响，场区受到污染处置了部分老化及受污染的即将完工的在建工程所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 183,941,928.96-305,332,030.32-39.76%营业成本 130,623,533.44 71.01%229,401,449.66 75.13%-43.06%毛利率 28.99%-24.87%-销售费用 974,647.08 0.53%1,745,809.23 0.57%-44.17%管理费用 28,262,367.09 15.36%30,049,783.20 9.84%-5.95%研发费用 13,851,949.58 7.53%11,130,057.24 3.65%24.46%财务费用 26,106,067.45 14.19%25,010,112.60 8.19%4.38%信用减值损失-7,477,607.78-4.07%0 0%-100.00%资产减值损失-97,196,554.31 37.97%-9,396,355.35 2.32%-934.41%其他收益 1,636,202.22 0.89%726,739.34 0.24%125.14%投资收益-477,612.30-0.26%-61,972.39-0.02%-670.69%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益-32,256,083.60-17.54%0 0%-100.00%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-152,341,867.87-67.95%-2,298,607.87 0.01%-6,527.57%营业外收入 3,685,419.32 2.00%1,281,823.01 0.42%187.51%营业外支出 147,580,469.94 95.10%1,845,827.14 0.60%-7,895.36%净利润-296,236,918.49-161.05%-3,044,561.34-0.24%-9,630.04%17 项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入变化-39.76%，原因是由于本年度第一季度发生非洲猪瘟导致猪只销售头数减少，从而销售收入减少。营业成本变化-43.06%，原因是由于受非洲猪瘟影响导致销售猪只头数减少从而销售成本减少。销售费用变化-44.17%，原因是由于受非洲猪瘟影响导致猪只销售头数减少，从而销售提成减少，销售费用降低。信用减值损失变化-100%，由于 2017 年度与雏鹰农牧集团往来款余额，现如今雏鹰农牧逾期欠款较多，预计还款较为困难，因此本年度全额计提坏账所致。资产减值损之变化-934.41%，由于本年度公司下属分子公司发生非洲猪瘟，导致厂区固定资产感染非瘟病毒报废了许多老旧的资产所致。其他收益变化 125.14%，由于本年度收到政府金融业专项补贴款 50 万。投资收益变化-670.69%，由于本年度傲农饲料亏损较多，导致投资收益降低。资产处置收益变化-100%，由于本年度公司受非洲猪瘟影响导致固定资产处置较多，从而资产处置收益变化较大。营业利润变化-6527.57%，由于本年度受非洲猪瘟影响导致营业收入减少，场区受非瘟感染固定资产报废处置较多，从而营业利润较低。营业外收入变化 187.51%，由于本年度公司收到政府招商引资优惠政策奖励 150 万。营业外支出变化-7895.36%，由于本年度公司受非洲猪瘟影响猪只死淘较多及固定资产老化改造报废较多，从而计入营业外支出较多所致。净利润变化-9,360.04%，由于本年度公司下属分公司发生非洲猪瘟导致场区许多固定资产报废清理以及猪只死淘较多，导致计入营业外支出数额较大，从而利润较低。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 183,261,641.44 303,927,946.31-39.70%其他业务收入 680,287.5 1,485,084.01-54.19%主营业务成本 129,068,097.05 227,056,292.49-43.16%其他业务成本 1,555,436.39 1,320,817.71 17.76%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 18 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%种猪 12,327,387.00 6.70%122,821,146.30 40.23%-89.96%商品猪 74,953,818.54 40.75%77,660,446.47 25.43%-3.49%淘汰猪 20,538,448.30 11.17%26,320,531.60 8.62%-21.97%残次猪 9,482.30 0.01%175,534.70 0.06%-94.60%苗猪 72,338,197.30 39.33%43,760,870.20 14.33%65.30%仔猪 0.00 0%1,333,800.00 0.44%65.30%小种猪 3,094,308.00 1.68%29,022,280.00 9.51%-89.34%肥料收入 327,000.00 0.18%2,833,337.04 0.93%-100.00%合计 183,588,641.44 99.81%303,927,946.31 99.54%-39.59%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：销售收入大幅度下降的主要原因是本年度内由于公司下属分子公司发生非洲猪瘟，猪只死亡较多，猪只销售头数较少从而导致收入较低。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 朱亚涛 20,034,607.10 10.89%否 2 河南新希望六和农牧科技有限公司 17,935,173.00 9.75%否 3 赵小红 11,801,527.50 6.42%否 4 禹州双胞胎畜牧有限公司 7,290,249.00 3.96%否 5 杨梅 7,235,336.80 3.93%否 合计合计 64,296,893.40 34.95%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河南傲农枫华饲料有限公司 68,410,045.64 58.53%是 2 驻马店新宝粮油贸易有限公司 4,328,459.25 3.70%否 3 英联饲料上海有限公司驻马店厂 3,656,812.60 3.13%否 4 郭伟 3,524,175.02 3.02%否 5 美建建筑系统（中国）有限公司 1,401,684.66 1.20%否 合计合计 81,321,177.17 69.58%-19 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 85,223,201.56 82,712,437.83 3.04%投资活动产生的现金流量净额-15,111,851.45-201,337,452.58-92.49%筹资活动产生的现金流量净额-82,374,220.72 115,014,828.83-171.62%现金流量分析现金流量分析：投资活动产生的现金流量净额变化为-92.49%，主要原因是购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比上年减少了 1.8 亿元 筹资活动产生的现金流量净额变化为-171.62%，主要原因是取得借款收到的现金较去年减少了4,876 万。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司全资子公司：洛阳枫华生物科技有限公司，注册地址：河南省洛阳市；注册资本：人民币 1,000 万元；经营范围：种猪、商品猪饲养销售。本期营业收入为 21,983,160.90 元，净利润为-2,432,297.45 元。驻马店市枫华种猪育种有限公司，注册地址：河南省正阳县慎水乡化庄村；注册资本：400 万元人民币；经营范围：种猪、商品猪饲养销售。本期营业收入 14,743,019.40 元，净利润-5,688,329.50 元。驻马店市枫华生态肥业有限公司，注册地址：河南省正阳县正陡路南三环南；注册资本：2,100 万元人民币；经营范围：生态有机肥生产销售。本期营业收入 327,000.00 元，净利润-433,621.24 元。河南省枫华生态食品有限公司，注册地址：河南省正阳县工业集聚区；注册资本：600 万元人民币；经营范围：生猪屠宰、销售。本期营业收入 320,727.70 元，净利润 8,072,639.78 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.2019 年 4 月 30 日，财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财20 会20196 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号），与财会20196 号配套执行。本公司根据财会【2019】6 号、财会【2019】16 号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。本次会计政策变更对公司 2018 年度财务报表项目列报影响如下：2018 年 12 月 31 日 调整前 调整金额 调整后 应收票据及应收账款 6,186,070.05 -6,186,070.05 应收票据 应收账款 6,186,070.05 6,186,070.05 应付票据及应付账款 31,777,306.82 -31,777,306.82?应付票据 应付账款 31,777,306.82 31,777,306.82 2.财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。根据新金融工具准则的实施时间要求，公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融工具，并依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整，本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。3.2019 年 5 月 9 日，财政部发布 企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会【2019】8 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 10 日起执行本准则。4.2019 年 5 月 16 日，财政部发布企业会计准则第 12 号债务重组（财会【2019】9 号），21 根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对 2019年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 17 日起执行本准则。?三、三、持续持续经营经营评价评价 公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；行业发展势头良好，主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；没有发生影响公司持续经营的事项。公司主营业务为种猪遗传育种；种猪和商品猪的繁育与销售，种猪和商品猪的销售是公司收入的主要来源。本年度主营业务收入结构未发生重大变化。公司业务发展目标与现有主营业务一致，且公司制定的未来业务发展目标将会促进公司对现有主营业务加大投入，增强公司的持续经营能力。公司制订了技术开发计划、管理计划、人力资源计划等，这些计划与公司未来发展目标相匹配。公司充分认识到未来发展可能存在的各种风险因素，并采取了相应的防范措施。自 2018 年 8 月起，“非洲猪瘟”在我国辽宁、河南、江苏等多个省份多个地区持续发生，公司进一步加强对人、车、物的严格管理，全方位加强一并防控水平，严格保证公司生物安全。公司采购的主要原材料是玉米、豆粕、预混料及兽药等，原材料市场供应充足，公司与福建傲农生物科技集团股份有限公司合作设立参股子公司河南傲农枫华饲料有限公司，负责未来公司饲料原料生产，维持原料供应稳定。因此，公司拥有良好的持续经营能力，公司经营稳定，持续增长，资产负债结构合理，具备未来持续经营能力，没有影响公司持续经营能力的不利因素。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、生猪和猪肉价格波动的风险 公司以盈利能力较强的种猪推广销售为核心业务，同时产品销售结构中存在一定比例的商品猪产品。其中核心种猪业务产品是生猪养殖行业的上游和基础，商品猪市场波动势必影响公司种猪销售业务，因此，公司盈利能力不可避免的受到生猪和猪肉价格波动的影响。采取的措施：公司加大育种力度，提高种猪出栏率，加大销售渠道多元化，增加种猪销售数量，相对降低育肥猪销售数量。22 2、原材料价格波动的风险 玉米和豆粕是公司生猪养殖中所需的主要饲料，其价格受国家农产品政策、市场供求状况、运输条件、气候及其他自然灾害等多种因素影响，其市场价格波动将会导致公司单位养殖成本的波动。如果原材料价格大幅上涨，公司无法通过改变饲料配方控制成本或无法及时将成本向下游客户转移，将会对公司经营业绩造成不利影响。采取的措施：公司针对主要原材料小麦、玉米、麸皮、豆粕等均采取原产地定点采购方式，与供应商签订长期稳定的供货合同。同时在原材料价格较低时适当加大收购储备，降低原材料价格波动风险。保证公司成本采购优势，确保公司盈利能力不受原材料价格波动影响。3、疫情风险 动物疫病是畜牧行业发展中面临的主要风险。生猪养殖过程中发生的疫病主要有蓝耳病、猪流行性腹泻、猪伪狂犬病等。生猪疫病的发生带来的风险包括两类，一是疫病的发生将导致生