836400_2019_留成网_2019年年度报告_2020-04-26.pdf

1 2019 年度报告 留成网 NEEQ:836400 上海留成网信息技术股份有限公司 Shanghai Liucheng Internet Information Technology Company Limited 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 1 月 16 日，公司控股孙公司柳橙国际在澳大利亚悉尼设立全资子公司 LIUCHENG AUSTRALIA PTY LTD，注册证书编号为631035679；2019 年 9 月 26 日，柳橙国际在英国设立 LIUCHENG UK LIMITED，注册证书编号为 12228662，主营 B2B 商盟业务。2019 年 6 月 25 日，公司控股孙公司柳橙国际在成都设立全资子公司成都柳橙商务信息咨询有限公司，统一社会信用代码为 91510104MA635P014J，主营 B2B 商盟业务。2019 年 6 月 21 日，2019 长三角产业电商与高端生产性服务业创新峰会暨上海市产业电商“双推”工程启动仪式在上海浦东举行。留成网荣获 2019 年度“双推”工程服务平台企业并给予授牌。2019 年 10 月，上海留成网信息技术股份有限公司参加上海商委会议，获得 2018-2019年度上海市“电子商务示范企业”授牌，2018 年度浦东新区电子商务统计工作“优秀企业”授牌。2019 年 12 月，公司控股孙公司柳橙国际参加美国国际招生协会（AIRC）年度会议，被授予 AIRC 会员证书。2019 年 12 月，公司获得由上海市科技委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局联合颁发的“高新技术企业”荣誉证书。证书编号：GR201931003966 3 目 录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.27 第六节 股本变动及股东情况.30 第七节 融资及利润分配情况.32 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.33 第九节 行业信息.35 第十节 公司治理及内部控制.36 第十一节 财务报告.39 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、留成网 指 上海留成网信息技术股份有限公司及其前身上海骏文投资咨询有限公司 子公司 指 上海留成网信息技术股份有限公司全资、控股或实际控制的公司 公司章程 指 上海留成网信息技术股份有限公司章程 股东大会 指 上海留成网信息技术股份有限公司股东大会 董事会 指 上海留成网信息技术股份有限公司董事会 监事会 指 上海留成网信息技术股份有限公司监事会 股份公司 指 上海留成网信息技术股份有限公司 三会 指 上海留成网信息技术股份有限公司股东大会、董事会、监事会 柏思敏思达 指 内蒙古柏思敏思达文化教育咨询有限公司 柳成合伙、激励平台 指 上海柳成管理咨询合伙企业（有限合伙）中德兴教育 指 长沙中德兴教育咨询有限责任公司 股票期权/期权/股权 指 公司授予激励对象的一种权利,激励对象在约定时间内达到约定条件时可按约定的价格购买激励平台的合伙份额 ACE 指 Academic And Continuing Education Ltd.商盟 指 拥有一定的留学生源,能够给公司输送学生的各类中小留学中介 元、万元 指 人民币元、人民币万元 香港柳橙 指 Liucheng Holding Company Limited 开曼柳橙 指 Liucheng International Holding Limited 柳橙环世 指 Liu Cheng Worldwide Group Corporation（柳橙環世集團公司）上海柳程科技 指 上海柳程信息科技有限公司 柳橙国际 指 Liu Cheng International Group Limited（中文名:柳橙国际集团有限公司）中德兴出国 指 长沙中德兴出国事务咨询有限公司 长沙柏知思 指 长沙柏知思教育咨询有限公司 公告编号：2020-010 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王月敏、主管会计工作负责人王丽洁及会计机构负责人（会计主管人员）王丽洁保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 因公司主要客户信息及公司主要供应商信息涉及到公司核心商业机密，对公司的核心竞争力有重大影响，为保护公司全体股东的利益，在 2019 年年度报告中豁免披露主要客户及主要供应商的具体名称（与公司有关联关系的除外），而以“客户一、客户二、客户三、客户四、客户五”及“供应商一、供应商二、供应商三、供应商四、供应商五”代替。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 红筹架构尚未完全清理 公司曾经为了谋求海外上市而搭建 VIE 架构，其境外融资主体开曼柳橙于 2014 年 05 月 29 日在开曼群岛注册成立。2015 年7 月,公司开始签署终止协议，拆除 VIE 架构。截至本年度报告出具之日，VIE 架构已经解除，开曼柳橙已于 2016 年自动注销、香港柳橙 2017 年 3 月 10 日已收到正式注销文件、上海柳橙企业管理咨询有限公司正在办理注销手续。公司治理及不当控制风险 尽管公司已经建立了较为完善的法人治理结构和健全的规章制度，但由于股份公司成立时间较短，管理层对公司治理机制的理解和全面执行将有个过程，且公司股权高度集中，公司存在治理不规范和实际控制人不当控制而损害中小股东利益的公告编号：2020-010 6 风险。人才流失的风险 公司拥有一支既熟悉标准化留学申请流程，深谙客户留学申请需求，又熟悉互联网电子商务技术和运作的专业团队。经验丰富且专业水平高的人才是公司的关键资源，目前的核心团队人员稳定，但同时具备上述专业知识的人才较为稀缺，如公司上述专业人才流失，将给公司经营管理带来不利影响。市场风险 公司在线出国留学网络平台凭借创新的服务模式，良好的网络架构设计聚集了良好的客户口碑。虽然公司发展迅速，已经积累了一定的知名度和用户数量，但仍然需要应对互联网和留学行业快速发展及竞争激烈化带来的挑战。基于此，公司在利用已有的在线平台的基础上，公司大力推进中小留学中介等商盟的开发，通过为中小留学中介提供专业服务实现向国外院校送生（B2B 业务），以获取佣金收益。在竞争激烈的环境下，若公司的出国留学用户增长无法达到预期水平，可能会对公司未来盈利水平及市场份额产生不利影响。应收账款回款的风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司应收账款账面余额为 8,081.96万元，占当期营业收入比例为 86.73%。从账龄结构来看，1 年以内的应收账款账面余额 6,131.27 万元，占应收账款的比重为75.86%，整体账龄较短。随着经营规模的扩大，公司应收账款可能进一步增加，虽然应收账款主要系国外大学院校，信用相对较好。但仍不排除不能按期收回或无法回收、发生坏账的情况，将对公司业绩和生产经营产生不利影响。经营现金流量短期内仍然为负的风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司的经营活动现金流量净额为-226.04 万元。如果公司经营活动现金流量在未来持续为负，则将对公司现金流和资金周转产生不利影响，公司可能会出现资金紧张的情形，进而影响公司正常业务的发展。本期重大风险是否发生重大变化：是 截止披露日，公司短期内仍然亏损的风险已消除，截止 2019 年 12 月 31 日，公司的主要业务收入为9318.64 万元，净利润为 108.45 万元。近三年来，公司收入持续增长，净利润持续增长，具备持续经营和盈利的能力。公告编号：2020-010 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海留成网信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Liucheng Internet Information Technology Company Limited 证券简称 留成网 证券代码 836400 法定代表人 王月敏 办公地址 中国(上海)自由贸易试验区峨山路 111 号 4 幢 1 楼西 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王丽洁 职务 董事会秘书、财务负责人 电话 021-20575588 传真 021-20575588-819 电子邮箱 公司网址 http:/www.liucheng.group/联系地址及邮政编码 中国(上海)自由贸易试验区峨山路 111 号 4 幢 1 楼西 200127 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海市长宁区长宁路 1027 号兆丰广场 2603 室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 5 月 26 日 挂牌时间 2016 年 4 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I64 互联网和相关服务-I642 互联网信息服务-I6420 互联网信息服务 主要产品与服务项目 通过互联网平台在线提供出国留学一揽子解决方案 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）30,507,725 优先股总股本（股）0 做市商数量 3 控股股东 林珊、王月敏夫妇 实际控制人及其一致行动人 林珊及其一致行动人王月敏、陈荣、宋佳骏、潘巨斌、冯洁、上海大辰科技投资有限公司、王凯、熊晓青、金元坤、上海泛众管理咨询有限公司、期港（上海）资产管理合伙企业（有限合伙）、叶敏、张潮、谢坚、上海柳成管理咨询合伙企业（有限合伙）公告编号：2020-010 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913100005758270335 否 注册地址 中国(上海)自由贸易试验区峨山路 111 号 4 幢 301 室 否 注册资本 30,507,725.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区长柳路 36 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 党小安、徐新毅、王楠 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 因公司业务需要，公司办公地址和联系地址由中国(上海)自由贸易试验区峨山路 111 号 4 幢 1 楼西变更为上海市长宁区长宁路 1027 号兆丰广场 2603 室。公司的注册地址由中国(上海)自由贸易试验区峨山路 111 号 4 幢 301 室变更为上海市长宁区长宁路1027 号兆丰广场 2603 室，第二届董事会第六次会议审议通过关于修订的议案，该议案尚需提交 2019 年年度股东大会审议，具体以工商行政管理部门登记为准。公告编号：2020-010 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 93,186,401.15 55,799,582.79 67.00%毛利率%36.16%42.70%-归属于挂牌公司股东的净利润-525,030.57-2,249,417.27 76.66%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-813,035.59-2,617,971.72-68.94%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-0.77%-4.88%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.19%-5.68%-基本每股收益-0.02-0.07 71.43%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 168,401,171.20 131,561,299.21 28.00%负债总计 71,266,755.83 35,495,615.78 100.78%归属于挂牌公司股东的净资产 67,851,349.00 68,392,140.28-0.79%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.22 2.24-0.89%资产负债率%（母公司）33.21%26.05%-资产负债率%（合并）42.32%26.98%-流动比率 1.6957 2.3645-利息保障倍数-注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,260,447.83-3,405,120.66 33.62%应收账款周转率 1.55 1.7500-存货周转率-公告编号：2020-010 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%28.00%57.71%-营业收入增长率%67.00%54.67%-净利润增长率%-133.79%72.81%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,507,725 30,507,725 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）270,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 100,500.32 非经常性损益合计非经常性损益合计 370,500.32 所得税影响数 66,894.61 少数股东权益影响额（税后）15,600.69 非经常性非经常性损益净额损益净额 288,005.02 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据会计数据追溯调整追溯调整或重述情况或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 公告编号：2020-010 11 应收票据及应收账款 37,113,368.47 应收票据 应收账款 37,113,368.47 应付票据及应付账款 28,507,488.66 应付票据 应付账款 28,507,488.66 注：编制合并报表的公司应当以合并财务报表数据填列或计算以上数据和指标。公告编号：2020-010 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司所在行业属于互联网信息服务（I6420）。公司主营业务为通过在线平台提供出国留学中介服务。公司目前业务主要分为面向中小留学中介的 B2B 业务及直接面向终端学生的 B2C 业务两大板块。面向中小留学中介的 B2B 业务：公司通过自主开发、整合 UKEAS China 和 ACE 两大知名院校招生代理机构，掌握了齐全的院校代理关系，并将院校信息进行资源共享，通过商盟 SaaS 服务系统，为数千家中小留学中介准备齐全的院校申请通道；面向终端学生的 B2C 业务：由公司技术精英自主开发运营的专业在线出国留学服务平台柳橙网（），聚合行业内资深的留学咨询顾问，为客户在线量身定制留学产品，确定留学方案，进行在线出国留学服务。目前，公司通过柳橙商盟服务平台和柳橙网 B2C 在线服务平台，为出国留学生提供海外各类院校的高中、预科、本科、硕士的留学一站式服务，包括前端产品的留学申请、材料翻译、后期获得入学确认函后的签证咨询、海外接机、住宿安排等。未来,柳橙平台业务将拓展至留学生亟需的合作办学、国际预科院校和海外住宿等全留学产业链服务产品。公司现拥有 23 件软件著作权，拥有增值电信业务经营许可证（ICP 许可证）、中国电子商务协会可信电子商务推进中心（CECA）成员单位证书、全国留学服务机构联盟成员单位等资质。公司客户主要包括国外合作院校和有留学需求的用户个人。现阶段及未来可预期的收入模式主要包括佣金收入、订单收入、留学周边产品收入和居间服务收入。报告期内，公司的主要商业模式未发生变化。报告期末至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现销售收入 9318.64 万元，较上年同期增长 67.00%；报告期内的公司销售收入大幅增长，一方面系上年订单客户陆续获得入学确认书，确认财务收入，佣金收益逐渐体现；另一方面，公司不断开发合作机构，实现客户源及生源的不断积累。；同时，公司通过自主开发，积极扩充海外院校招生代理权，进一步扩大与海外院校的直通直连，保证了佣金收入的持续高速增长。2019 年度，公司借助于自主开发的在线留学服务平台、利用丰富的院校资源和专业的服务团队等多项优势，持续拓展以开发服务中小留学中介为核心的 B2B 商盟业务，同时积极拓展在线 B2C 和线下 B2C业务。B2B 商盟业务：公司借助于柳橙国际商盟服务平台()、利用丰富的院校资源，大力发展 B2B商盟合作业务。公司积极开发和完善商盟在线服务平台，同时将上游数千家院校资源和下游数万家中小留学中介进行信息整合，通过推行线下拓展+线上服务相结合的商业合作模式，继续进行商盟区域化管理的布局，使 B2B 业务实现了突飞猛进的发展。公告编号：2020-010 13 在线 B2C 业务：公司建立了标准化的业务模块，支持柳橙留学商城（）的在线留学申请服务。聚焦留学申请服务，将留学服务流程：在线咨询、在线订单、在线择校、方案确认、材料上传、Offer 获取、签证辅导、Visa 获取以及海外服务等，逐项标准化，进一步提升工作效能，提升客户体验及产品质量优异程度。公司在线上留学业务平台开发已趋于成熟的情况下，进一步压缩市场投放和进行人员调剂及优化，以控制在线 B2C 业务的项目开支，实现盈利。线下 B2C 业务：以具备一定行业知名度的子公司“柏思”品牌（）进行宣传推广，积极参与教育与留学行业交流活动、进行院校招生讲座、运营微信公众号与官方微博等方式进行产品推广，同时积极拓展合作办学业务，实现线上 B2C 和线下 B2C 业务的同时发展。另外，公司采用了“服务一体化”的内部管理模式。目前，公司 B2B 业务已划分为三大板块：市场营销中心，服务中心，运营支持中心。服务中心按业务小组对客户实行“一站式服务”，责任到组，避免部门流转，提高服务效率。同时，对两个业务中心按绩效奖励制度和 KPI 考评制度进行考核管理；对非业务板块加强预算管理，严格控制预算支出。(二二)财务财务分析分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期本期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 41,281,054.63 24.51%44,350,628.83 33.71%-6.92%应收票据 应收账款 75,657,119.04 44.93%37,113,368.47 28.21%103.85%存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 323,022.82 0.19%189,039.58 0.14%70.88%在建工程 短期借款 长期借款 商誉 47,020,015.94 27.92%47,020,015.94 35.74%0.00%应付账款 63,149,227.04 37.50%28,507,488.66 21.67%121.52%注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：应收账款本期期末金额75,657,119.04元与上年期末相较上涨103.85%原因为：主要系18年承接的留学申请人数大幅增加，本期入学确认人数随之增加，佣金收入及应收账款同时大幅增加。应付本期期末金额63,149,227.04元与上年期末相较上涨121.52%原因为：主要系随着B2B业务的不断拓展，商盟合作家数不断增加，通过商盟获取的招生数量同比大幅增加，应支付给合作机构的招生推广费用也相应增加。固定资产本期期末金额323,033.82元与上年年末相较上涨70.88%原因为：主要系随着B2B业务的不断拓展，公司采购交通工具，导致固定资产增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的金额金额 占营业收入占营业收入公告编号：2020-010 14 比重比重%的比重的比重%营业收入 93,186,401.15-55,799,582.79-67.00%营业成本 59,492,413.97 63.84%31,971,655.00 57.30%86.08%毛利率 36.16%-42.70%-销售费用 12,910,628.95 13.85%10,487,603.68 18.80%23.10%管理费用 16,444,354.27 17.65%12,827,378.30 22.99%28.20%研发费用 1,851,665.78 1.99%2,100,266.04 3.76%-11.84%财务费用-1,625,626.57-1.74%1,120,349.41 2.01%-245.10%信用减值损失-3,082,419.91-3.31%资产减值损失 0 0.00%-773,904.70-1.39%100.00%其他收益 270,000.00 0.29%412,000.00 0.74%-34.47%投资收益 0 0.00%0 0.00%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%资产处置收益 0 0.00%0 0.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%营业利润 1,272,499.13 1.37%-3,164,273.68-5.67%140.21%营业外收入 123,970.32 0.13%26,070.27 0.05%375.52%营业外支出 23,470.00 0.03%净利润 1,084,492.65 1.16%-3,209,205.83-5.75%133.79%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入本期期末金额 93,186,401.15 元与上年期末相较上涨 67.00%原因为：随着公司院校代理资质 不断齐全和商盟开发工作的持续推进，公司招生规模不断增加，本期入学确认人数不断增加，佣金收 入同比增加。营业成本本期期末金额 59,492,413.97 元与上年期末相较上涨 86.08%原因为：佣金收入增加，应支付 给商盟的招生推广费用同比增加。财务费用本期期末金额-1,625,626.57 元与上年期末相较减少 245.10%原因为：由于本年外币波动较大造成汇兑收益增加。其他收益本期期末金额 270,000.00 元与上年期末相较下降 34.47%原因为：本年度收到的为政府补助尾款。营业外收入本期期末金额 123,970.32 元与上年期末相较上涨 375.52%原因为：系收到政府行政部门相关补贴。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 93,133,274.59 55,799,582.79 66.91%其他业务收入 53,126.56 0-主营业务成本 59,492,413.97 31,971,655.00 86.08%其他业务成本 0 0-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 公告编号：2020-010 15 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%海外佣金收入 87,294,793.84 93.68%48,870,531.42 87.58%78.62%产品订单收入 5,891,607.31 6.32%6,929,051.37 12.42%-14.97%合计 93,186,401.15 100.00%55,799,582.79 100.00%67%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%境外收入 87,294,793.84 93.68%48,870,531.42 87.58%78.62%境内收入 5,891,607.31 6.32%6,929,051.37 12.42%-14.97%合计 93,186,401.15 100.00%55,799,582.79 100.00%67%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 5,149,120.51 6.37%否 2 客户二 4,816,658.39 5.96%否 3 客户三 4,446,008.86 5.50%否 4 客户四 3,997,010.82 4.95%否 5 客户五 3,169,152.07 3.92%否 合计合计 21,577,950.65 26.70%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 1,903,317.17 3.01%否 2 供应商二 1,668,058.59 2.64%否 3 供应商三 1,447,863.24 2.29%否 4 供应商四 1,205,344.36 1.91%否 5 供应商五 1,028,200.83 1.63%否 合计合计 7,252,784.19 11.48%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-2,260,447.83-3,405,120.66 33.62%公告编号：2020-010 16 投资活动产生的现金流量净额-856,033.68-22,919,280.24 96.27%筹资活动产生的现金流量净额-11,205.37 39,488,510.44-100.03%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额本期期末金额-2,260,447.83 元与上年期末相较下降 33.62%原因为：本年由于营运收入持续增加，同时严控费用支出，故经营净流出大幅下降。投资活动产生的现金流量净额本期期末金额-856,033.68 元与上年期末相较上涨 96.27%原因为：本年未发生收购公司情况。筹资活动产生的现金流量净额本期期末金额-11,205.37 元与上年期末相较下降 100.03%原因为：上年度有融资发生，本年度未融资。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 Liu Cheng Worldwide Group Corporation（中文名：柳橙环世集团公司）公司编号 HS-325042 成立时间 2017 年 7 月 18 日 公司类别 有限责任公司 注册资本 50,000 美元 经营范围 投资、咨询等 2017 年 7 月 11 日，公司第一届董事会第十六次会议审议通过了关于公司在开曼群岛投资设立全资子公司的议案。公司就对外投资事宜，向中国（上海）自由贸易试验区管理委员会备案，并取得企业境外投资证书（境外投资证第 N3100201700395 号）和项目备案通知书（沪自贸管扩境外备201798 号）。基本财务数据 营业收入：9058.02 万元，利润总额 558.40 万元，净利润 529.55 万元。Liu Cheng International Group Limited（中文名：柳橙国际集团有限公司）公司编号 2366455 成立时间 2016 年 4 月 22 日 公司类别 有限责任公司 注册资本 10,000 港币 经营范围 投资、咨询等 2016 年 3 月 30 日，公司召开第一届董事会第五次会议审议通过关于公司在香港投资设立全资子公司的议案。基本财务数据 营业收入：3930.91 万元，利润总额 24.99 万元，净利润-3.86 万元。UKEAS China Limited 公告编号：2020-010 17 公司编号 1996263 成立时间 2013 年 11 月 14 日 公司类别 有限责任公司 注册资本 10,000 港币 经营范围 留学中介服务 公司第一届董事会第十五次会议、2017 年第三次临时股东大会审议通过了关于子公司 Liu Cheng International Group Limited 收购 UKEAS China Limited 股份的议案，柳橙国际收购了 ukeas China 20%股权。公司第一届董事会第二十三次会议、2018 年第二次临时股东大会审议通过了关于控股孙公司柳橙国际收购 UKEAS China Limited 股份的议案，柳橙国际收购了 ukeas China 剩余 80%股权。基本财务数据 营业收入：4,329.41 万元，利润总额 929.47 万元，净利润929.47 万元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错会计估计变更或重大会计差错更正更正 适用 不适用 1.会计政策的变更（1）本公司经董事会会议批准，自 2019 年 1 月 1 日采用财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）相关规定。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容会计政策变更的内容和原因和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”与“应收账款”列示 2019 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表“应收票据”列示金额分别为 0.00 元及 0.00元，“应收账款”列示金额分别为 75,657,119.04 元及 25,034,643.94 元；2019 年 1 月 1日合并及母公司资产负债表“应收票据”列示金额分别为 0.00 元及 0.00 元，“应收账款”列示金额分别为 37,113,368.47 元及 24,143,528.47 元。公告编号：2020-010 18 将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”与“应付账款”列示 2019 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表“应付票据”列示金额分别为 0.00 元及 0.00 元，“应付账款”列示金额分别为 63,149,227.04 元及 0.00 元；2019 年 1 月 1 日合并及母公司资产负债表“应付票据”列示金额分别为 0.00 元及 0.00 元，“应付账款”列示金额分别为 28,507,488.66 元及 0.00 元。将“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“”表示）”列示 2019 年度合并及母公司利润表“资产减值损失”列示金额分别为 0.00 元及 0.00 元；2018 年度合并及母公司利润表“资产减值损失”列示金额分别为-773,904.70 元及9,462.00 元。（2）本公司经董事会会议批准，自 2019 年 1 月 1 日采用企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（财会20179 号）以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会201714 号）相关规定，根据累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 新增“信用减值损失（损失以“”号填列）”报表项目 2019 年度合并及母公司利润表“信用减值损失”列示金额分别为-3,082,419.91 元及-1,316.00 元。3）本公司经董事会会议批准，自 2019 年 6 月 10 日采用企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会20198 号）相关规定，企业对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据准则规定进行调整。企业对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调整。对本公司无影响。（4）本公司经董事会会议批准，自 2019 年 6 月 17 日采用 企业会计准则第 12 号债务重组（财会20199 号）相关规定，企业对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据准则规定进行调整。企业对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要进行追溯调整。对本公司无影响。2.会计估计的变更 报告期内，本公司无重大会计估计的变更。3.前期会计差错更正 报告期内，本公司无前期会计差错更正事项。4.首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 金额单位：元 项项 目目 2012018 8 年年 1212 月月 3131 日日 2012019 9 年年 1 1 月月 1 1 日日 调整数调整数 流动资产 货币资金 44,350,628.83 44,350,628.83 公告编号：2020-010 19 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 37,113,368.47 37,113,368.47 应收款项融资 预付款项 623,006.98 623,006.98 应收保费 应收分保账款