837607_2019_上海环境_2019年年度报告_2020-07-30.pdf

1 2019 年度报告 上海环境 NEEQ:837607 上海环境节能工程股份有限公司 Shanghai Environmental Energy Conservation Engineering Co.,LtdShanghai Environmental Energy Conservation Engineering Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 5 月 10 日，取得“一种用于土壤修复的二硫化钼光催化降解版及制备发方法”发明专利证书 2019 年 5 月 23 日，公司通过了 ISO45001职业健康安全体系再认证现场审核 2019 年 6 月 7 日，取得“土壤修复方法”发明专利证书 2019年4月15日取得企业信用等级征证书，经中国环境保护产业协会评价，公司企业信用等级为 A 级。2019 年 5 月 23 日，公司通过了 ISO9001 质量管理体系再认证现场审核 2019 年 5 月 23 日，公司通过了 ISO14001 环境管理体系再认证现场审核 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、上海环境 指 上海环境节能工程股份有限公司 众汇泡沫 指 上海众汇泡沫铝材有限公司 闰申投资 指 上海闰申投资管理有限公司 济菁投资 指 上海济菁投资管理中心(有限合伙)皓玥挲迦 指 上海皓玥挲迦股权投资基金合伙企业(有限合伙)本报告 指 上海环境节能工程股份有限公司 2019 年年度报告 本年度 指 2019 年度 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 股东会 指 上海环境节能工程股份有限公司股东大会 董事会 指 上海环境节能工程股份有限公司董事会 监事会 指 上海环境节能工程股份有限公司监事会 董监高 指 公司董事、监事、高管 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵利民、主管会计工作负责人黄玮及会计机构负责人（会计主管人员）吴玲珠保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。致同会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 环评机构发展不均衡,大多数环评机构资质类别单一、从业人员较少,具有高水平、综合技术实力强的环评机构数量偏少。大型环评项目往往需要通过公开招标的方式取得,资质等级高、业绩好的大型环评单位具有得天独厚的竞争优势。环评市场形成个别机构独大,小项目竞争激烈的局面。若公司不能在今后激烈的市场竞争中脱颖而出,将有可能被市场淘汰和兼并的风险。经济波动风险 公司的核心业务是环境影响评价和环保工程两类,其中环境影响评价涉及化工石化医药、冶金机电、交通运输、社会区域等四大领域；环保工程涉及声屏障、污水处理及回水、噪声以及废气治理等。行业的发展与国民经济的景气度息息相关,行业的需求随国民经济的发展以及社会公众对环保的诉求不断加大而增长,但仍然会受到宏观经济波动的影响,如果宏观经济发展放缓,或者经济环境恶化都将对环保业的经营状况产生不利影响。资质核准风险 环评行业进入壁垒高,企业资质都要经过严格审查,建设项目环境影响评价资质管理办法从技术人员、累计经验等方面界定了环评机构甲乙级资质的申请条件，环保工程专业承包资质标准从企业资产、配备人员、工程业绩等方面规定环保工程不同资质的申请条件。不同的资质需要满足不同的条件,且资质等级的高低直接决定着企业能够承揽、施工项目的类型、规模的 6 大小。因此,环评或者环保工程企业可能面临资质到期未能取得核准的风险。政策变化风险 我国目前正处在经济增长方式转变、产业结构优化升级的关键时期,环境形势依然严峻,环保产业的进一步发展和环境保护目标的实现,有赖于相关政策的出台与完善。因此,我国环保行业发展是政策导向型行业。国家政策的变更，法律法规的修订、以及政府行为等因素都不可避免地会给环保行业带来不同程度的影响。经常性关联交易风险 报告期内，公司与关联方众汇泡沫及利元环保之间存在经常性的关联交易。公司的关联交易在采购业务及检测业务中占比较小,对关联方不存在重大依赖。上述关联交易预计未来仍将发生。实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人为赵建松和黄玮。赵建松和黄玮通过闰申投资间接持有公司42.00%的股权;赵建松通过济菁投资间接持有公司18.00%的股权。赵建松、黄玮为夫妻关系，且于 2015 年 12 月18 日签署一致行动协议，约定在公司的经营管理、决策中保持充分一致。上述二人直接或者间接持有公司 60.00%的股权，因此被共同认定为公司实际控制人。如果实际控制人利用其控制地位,通过行使表决权等方式对公司的人事任免、经营决策等进行控制,将可能损害本公司及本公司中小股东的利益。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海环境节能工程股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Environmental Energy Conservation Engineering Co.,Ltd 证券简称 上海环境 证券代码 837607 法定代表人 赵利民 办公地址 上海市浦东新区桃林路 18 号 A 座 16 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 戴鹰 职务 董事会秘书 电话 021-65090068 传真 021-65090050 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市浦东桃林路 18 号 A 座 16 楼,200135 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1985 年 4 月 11 日 挂牌时间 2016 年 6 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L72 商务服务业-L7239 其他专业咨询、N77 生态保护和环境治理业-N772 环境治理业 主要产品与服务项目 环保工程及环境影响评价 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）20,010,000 优先股总股本（股）0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 赵建松、黄玮 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310109132370345K 否 8 注册地址 上海市虹口区四平路421弄107号N513 室 否 注册资本 人民币 20,010,000.00 元 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 渤海证券 主办券商办公地址 天津市南开区水上公园东路宁汇大厦 A 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 致同会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 范震杰、陈聪 会计师事务所办公地址 上海市西藏中路 268 号来福士广场 45 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、本公司分别于 2020 年 4 月 2 日、2020 年 4 月 10 日、2020 年 4 月 16 日和 2020 年 4 月 23 日收到股东上海众汇泡沫铝材有限公司关于减持本公司股份的通知，上海众汇泡沫铝材有限公司分别减持本公司股份 600,200 股、1,000,500 股、1,000,500 股和 1,000,500 股，交易后上海众汇泡沫铝材有限公司直接持有公司股份 2,001,000 股，持股比例由原来 28.00%分别减少为 25.00%、20.00%、15.00%和 10.00%。上述股份变动情况不会导致公司第一大股东、实际控制人发生变化。2、本公司分别于 2020 年 4 月 2 日、2020 年 4 月 10 日、2020 年 4 月 16 日和 2020 年 4 月 23 日收到股东上海闰申投资管理有限公司关于增持本公司股份的通知，上海闰申投资管理有限公司分别增持本公司股份 600,200 股、1,000,500 股、1,000,500 股和 1,000,500 股，交易后上海闰申投资管理有限公司直接持有公司股份 12,006,000 股，持股比例由原来 42.00%分别增加为 45.00%、50.00%、55.00%和 60.00%。上述股份变动情况不会导致公司第一大股东、实际控制人发生变化。3、新型冠状病毒感染的肺炎疫情于 2020 年 1 月在全国爆发以来，对新冠病毒疫情的防控工作正在全国范围内持续进行。本公司将切实贯彻落实防控工作的各项要求，强化对疫情防控工作的支持。本次新冠病毒疫情对本公司整体经济运行影响较小。公司将继续密切关注新冠病毒疫情发展情况，积极应对其可能对公司财务状况、经营成果等方面的影响。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 78,942,379.35 71,383,413.40 10.59%毛利率%8.85%14.52%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,335,828.86-3,853,944.26-38.45%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-6,832,835.74-3,643,771.72-87.52%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-23.90%-14.32%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-30.61%-13.54%-基本每股收益-0.27-0.19-42.11%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 97,942,162.24 98,488,208.40-0.55%负债总计 78,288,316.56 73,498,533.86 6.52%归属于挂牌公司股东的净资产 19,653,845.68 24,989,674.54-21.35%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.98 1.25-21.60%资产负债率%（母公司）79.93%74.63%-资产负债率%（合并）79.93%74.63%-流动比率 0.96 1.04-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,549,635.60-13,062,235.07 88.14%应收账款周转率 2.70 2.65-存货周转率 3.11 2.68-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-0.55%-13.30%-营业收入增长率%10.59%-19.78%-净利润增长率%-38.45%-240.93%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,010,000.00 20,010,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 1,265,434.16 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-15,900.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 630,771.20 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,880,305.36 所得税影响数 383,298.48 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,497,006.88 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 19,886,155.36 0-应收票据 0 153,300.00-11 应收账款 0 19,732,855.36-新金融工具准则新金融工具准则 财政部于 2017 年颁布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（修订）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（修订）、企业会计准则第 24 号套期会计（修订）及企业会计准则第 37 号金融工具列报（修订）（统称“新金融工具准则”），本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，对会计政策相关内容进行了调整。新金融工具准则要求根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。混合合同包含的主合同属于金融资产的，不应从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而应当将该混合合同作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。新金融工具准则以“预期信用损失法”替代了原金融工具准则规定的、根据实际已发生减值损失确认减值准备的方法。“预期信用损失法”模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准则下，本公司信用损失的确认时点早于原金融工具准则。本公司按照新金融工具准则的规定，除某些特定情形外，对金融工具的分类和计量（含减值）进行调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019 年年初留存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整，仅调整 2019 年 1 月 1 日期初数。财务报表格式财务报表格式 财政部于 2019 年 4 月发布了财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），2018 年 6 月发布的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）同时废止；财政部于 2019 年 9 月发布了财政部关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知（财会201916 号），财政部关于修订印发 2018 年度合并财务报表格式的通知（财会20191号）同时废止。根据财会20196 号和财会201916 号，本公司对财务报表格式进行了以下修订：资产负债表，将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。本公司对可比期间的比较数据按照财会20196 号文进行调整。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司主营业务包括环境影响评价及环保工程业务，其中，环境影响评价涵盖化工石化医药、冶金机电、社会区域、交通运输多个行业类别的环境影响评价报告书和一般环境影响评价报告表及竣工验收报告、应急预案、环境风险评估等报告的编制；环保工程业务范围涉及声屏障、污水处理及回水、噪声以及废气治理等领域。近年来，公司向场地调查评价及土壤治理业务拓展，范围涉及对污染土壤的检测评价和土壤修复。1、环评业务 环境影响评价主要是对规划和建设项目产生的环境影响进行分析、评估，提供专业环保咨询，编制项目建议书、可行性研究报告、项目申请报告、资金申请报告，协助建设方取得环保批文，完成审批手续，推进项目建设，公司获得环境评价的咨询服务收入。2、环保工程 公司既有的环保工程业务主要以噪声治理和污水处理（工业废水、生活污水）为主，此外，公司在场地调查评价业务作出了进一步尝试，并进军土壤修复与治理领域。环保工程主要通过包工包料模式来实现收入。经过多年的积淀，公司形成了良好的品牌及技术优势，建立了包含环境咨询、工程施工、运营维护、体系管理的全产业链。公司以国家最新环保产业政策为导向、通过分析新、改、扩建企业所面临的环境治理难题和潜在环境需求，在与第三方环境监测企业形成有效环境监测数据链接的基础上，依托强大的专家团队，通过数据分析及模式预测，为客户提供专业的环保咨询。同时，公司利用在水污染治理及噪声治理等方面的专业能力，全面介入下游环境治理实施领域，为客户提供包括各类环境污染第三方治理及环保工程运营维护管理等一站式服务。公司积极开展建设项目环境影响评价及竣工环保验收、环保工程、土壤修复治理、环境污染治理设施的运营业务，拥有丰富的承接环保项目的实践经验，以及高素质研发团队，在上海地区建立起了一定的品牌效应。报告期内，公司商业模式未有很大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 13 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年，公司根据国家环保政策及环境治理行业的发展情况，凭借环境影响评价业务所积累的业务资源及先进的环保工程技术积极开展业务，同时拓展土壤修复治理工程、竣工验收等报告编制服务。报告期内，公司实现营业收入 7,894.24 万元，较上年同期上涨 10.59%，主要原因是公司声屏障安装、噪声整治等环保工程业务发展良好，同比增长 27.63%，而环境影响评价业务收入增长略微减缓 0.30%；受公司毛利率下降、按预期信用损失率计提坏账减值损失、存货跌价准备的影响，2019 年度公司净利润-533.58 万元，未实现盈利。2019 年公司总资产为 9,794.22 万元，较上年同期下降 0.55%；净资产为1,965.38 万元，较去年下降 21.35%，主要受 2019 年度亏损的影响。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 26,714,740.36 27.28%29,954,462.76 30.41%-10.82%交易性金融资产 5,044,858.00 5.15%-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-2,724,000.00 2.77%-应收票据 190,437.88 0.19%153,300.00 0.16%24.23%应收账款 25,564,548.78 26.10%19,732,855.36 20.04%29.55%存货 16,512,939.37 16.86%22,142,235.58 22.48%-25.42%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资-0%-0%0%其他非流动金融资产 14,001,400.00 14.30%14,001,400.00 14.22%0.08%固定资产 194,855.68 0.20%447,488.29 0.45%-56.46%14 在建工程-0%-0%0%短期借款-0%-0%0%长期借款-0%-0%0%长期待摊费用 354,666.52 0.36%620,666.63 0.63%-42.86%递延所得税资产 7,859,542.98 8.02%6,931,899.46 7.04%13.38%应付账款 54,874,946.31 56.03%53,932,106.08 54.76%1.75%预收款项 20,429,119.52 20.86%15,386,223.17 15.62%32.78%其他应付款 2,035,411.12 2.08%1,623,364.31 1.65%25.38%应交税费 85,961.92 0.09%1,454,496.91 1.48%-94.09%资产总计 97,942,162.24 100.00%98,488,208.40 100.00%-0.55%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，公司总资产为 9,794.22 万元，相比上年资产 9,848.82 万元同比下降 0.55%。主要项目变动情况如下：1、货币资金 报告期末，公司货币资金 2,671.47 万元，相比上年货币资金 2,995.45 万元同比下降 10.82%，下降原因为公司运用闲置资金购买交易性金融资产所致。2、交易性金融资产 报告期末，公司交易性金融资产为 504.48 万元，同比 2018 年以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 272.40 万元增加了 85.20%，主要为公司期末对于股票类权益性工具的投资增加。3、应收账款 报告期内，公司应收账款账面价值 2,556.45 万元，同比 2018 年 1,973.29 万元增加了 29.55%，主要是公司 2019 年环保工程业务量的增加，期末工程类应收款增加，未到结算期客户尚未支付所致。4、存货 报告期末，公司存货账面价值为 1,651.29 万元，占总资产比重为 16.86%，较去年同期减少 25.42%。一方面，公司工程类建造合同完工结算量增加，存货中建造合同形成的已完工未结算资产账面余额减少15.36%；另一方面，公司按照预期信用损失率对存货计提跌价准备 560.47 万元，存货账面价值减少。5、固定资产 15 报告期末，固定资产账面价值为 19.49 万元，占资产的比重为 0.20%，同比减少 56.46%，由于公司计提全年的折旧额 25.26 万元，且未新增办公设备、运输设备所致。6、长期待摊费用 报告期内，长期待摊费用 35.47 万元，同比 2018 年 62.07 万元减少了 42.86%，由于公司 2019 年摊销办公室装修费用 26.60 万元所致。7、预收账款 报告期末，预收账款 2,042.91 万元，较上年预收账款 1,538.62 万元同比增加 32.78%，主要由于政府环保核查趋严的影响，环评批示验收流程趋缓，公司编制的环评报告项目未取得环评批文，未确认收入导致预收货款及服务款项增加 269.39 万元，增幅 18.87%。8、其他应付款 报告期末，其他应付款金额为 203.54 万元，占资产比重 2.08%，较上年其他应付款金额 162.34 万元同比增加 25.38%，由于公司环保工程项目业务量增加，导致支付的投标保证金相应增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 78,942,379.35-71,383,413.40-10.59%营业成本 71,956,167.67 91.15%61,015,077.88 85.48%17.93%毛利率 8.85%-14.52%-销售费用-管理费用 6,043,929.04 7.66%6,584,871.29 9.22%-8.21%研发费用 3,936,747.82 4.99%5,084,811.31 7.12%-22.58%财务费用-14,647.09-0.02%-22,390.50-0.03%-34.58%信用减值损失-1,462,001.66-1.85%0.00 0.00%-资产减值损失-3,576,891.58-4.53%-2,665,902.97-3.73%-34.17%其他收益 1,265,434.16 1.60%745,779.00 1.04%69.68%投资收益 1,289,889.02 1.63%-150,496.74-0.21%-公允价值变动收益-659,117.82-0.83%-760,305.72-1.07%-13.31%资产处置收益-汇兑收益-16 营业利润-6,247,572.38-7.91%-4,413,718.43-6.18%-41.55%营业外收入-营业外支出 15,900.00 0.02%69,902.60 0.10%-77.25%净利润-5,335,828.86-6.76%-3,853,944.26-5.40%-38.45%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 报告期内，公司实现营业收入 7,894.24 万元，较上年同期增加了 10.59%，环评业务实现收入3,794.21 万元，较去年减少 0.30%，主要由于受政府环保核查趋严的影响，环评批示验收流程趋缓，部分环评项目暂未取得批文，但同时竣工验收、应急预案等小项目环评报告增加，因此环评收入略有降低；环保工程业务实现收入 4,083.35 万元，较去年增长 27.63%，主要由于声屏障安装维护工程、噪声治理等工程业务量增长；此外，其他收入 16.68 万元，占比较低，较去年减少 87.48%，主要由于公司销售环保设备、环保工程托管业务量减少。2、营业成本 报告期内，公司发生营业成本 7,195.62 万元，较去年同期增加了 17.93%，主要为公司营业收入的增长，成本也相应增加。其中，环评业务成本同比增加 7.10%、环保工程业务成本同比增加 33.88%，与公司环评业务及环保工程业务收入增长趋势较为一致。3、毛利率 报告期内，公司毛利率为 8.85%，较去年减少 5.67%，主要受环评项目及环保工程项目毛利率波动的影响。其中，环评项目本期毛利率 13.20%，去年同期 19.20%，下降 6.00%，由于公司承接的竣工验收、环境风险评估应急预案等咨询类小型环评报告项目增加，而人工固定成本为刚性支出，导致毛利率下降；工程项目本期毛利率 4.83%，去年同期 9.28%，下降 4.45%，主要由于今年公司承接的声屏障安装维护工程、噪声治理等工程较多，此类项目毛利率较低。4、管理费用 报告期内，公司发生管理费用 604.39 万元，同比下降了 8.21%，主要受房租水电费、社保费下降的影响。2019 年公司发生房租水电费 123.54 万元，同比 2018 年房租水电费 157.47 万元，减少 21.55%，主要由于公司对日常水电支出费用的控制力度加大所致；公司发生员工社保费 43.75 万元，较去年同期减少 12.71%，主要由于员工人数下降的影响。5、研发费用 报告期内，公司发生研发费用 393.67 万元，同比 2018 年研发费用 508.48 万元，减少 22.58%，主要由于报告期内公司承接的项目变化，未发生相应土壤等检测费研究支出。17 6、信用减值损失 报告期内，公司发生信用减值损失 146.20 万元，为应收账款坏账损失，较去年 63.81 万元增长129.12%。2019 年公司根据新金融工具准则采用预期信用损失率计提坏账准备，同时期末公司应收账款余额增加 685.74 万元，导致坏账准备计提金额增加。7、资产减值损失 报告期内，公司发生资产减值损失 357.69 万元，为存货跌价损失，较去年 202.78 万元增长 76.39%。由于 2019 年公司对未完工环评及其他服务项目成本、建造合同形成的已完工未结算资产形成的存货按照预期信用损失率，当年计提存货跌价准备 560.47 万元所致。8、其他收益 报告期内，公司其他收益 126.54 万元，同比增长 69.68%，为收到的纳税补贴、增值税加计扣除、新兴产业补贴、科技创新券补贴，均与日常性经营活动相关。9、投资收益与公允价值变动损益 报告期内，公司发生投资收益 128.99 万元，其中处置交易性金融资产取得的投资收益 22.34 万元，公司闲置资金理财取得投资收益 106.65 万元。报告期内，公允价值变动损失 65.91 万元，由于金融市场的波动，公司持有的股票资产公允价值下降 65.91 万元。10、营业外支出 报告期内，营业外支出 1.59 万元，同比减少 77.25%，为公司进行的各类社会捐赠。11、净利润 报告期内，公司实现净利润-533.58 万元，同比减少 38.45%，由于公司毛利率下降、计提存货跌价损失及应收账款减值准备，且投资的股票资产出现亏损所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 78,942,379.35 71,383,413.40 10.59%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 71,956,167.67 61,015,077.88 17.93%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 18 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%环评收入 37,942,074.55 48.06%38,057,316.21 53.31%-0.30%工程收入 40,833,517.82 51.73%31,993,742.45 44.82%27.63%其他收入 166,786.98 0.21%1,332,354.74 1.87%-87.48%合计 78,942,379.35 100.00%71,383,413.40 100.00%10.59%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主营业务收入中，环评收入 3,794.21 万元，占营业收入比例 48.06%，环保工程收入 4,083.35 万元，占营业收入 51.73%，其他收入 16.68 万元，占营业收入比例 0.21%。报告期内公司收入构成比例变化不大，本公司业务范围没有明显变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海轨道交通十号线发展有限公司 17,836,586.44 22.59%否 2 上海市路政局 7,367,115.52 9.33%否 3 无锡地铁集团有限公司 4,540,909.07 5.75%否 4 上海五里置业有限公司 2,719,784.73 3.45%否 5 上海国际医学园区集团有限公司 2,682,439.40 3.40%否 合计合计 35,146,835.16 44.52%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海众汇泡沫铝材有限公司 25,527,769.32 34.24%是 2 上海喆鼎建筑劳务有限公司 10,280,000.00 13.79%否 3 上海利元环保检测技术有限公司 9,062,758.62 12.15%是 4 上海东惠建筑劳务有限公司 5,456,949.12 7.32%否 5 上海绿姿环保科技有限公司 3,610,500.00 4.84%否 合计合计 53,937,977.06 72.34%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 19 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,549,635.60-13,062,235.07 88.14%投资活动产生的现金流量净额-1,690,086.80 3,665,596.68-146.11%筹资活动产生的现金流量净额-0.00%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 2019 年公司实现经营活动现金流量净额-154.96 万元，较去年增加 88.14%。主要是收入有所增加,销售商品、提供劳务收到的现金增加 953.57 万元，但经营性应付项目较去年增加 495.35 万元，现金流出较去年同期未增长所致。2、投资活动产生的现金流量净额 2019 年公司投资活动产生的现金流量净额为-169.01 万元，较去年减少 535.57 万元，主要由于公司购买股票类权益投资，导致投资支付的现金增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，未发生可能对公司持续经营能力产生重大影响的事项。报告期内公司营业收入为 7,894.24 万元，与去年相比有所上升；归属于挂牌公司股东的净资产以及归属于挂牌公司股东的净利润与去年同比均有所下降。近年环保行业得到国家大力扶持，行业发展的势头趋于上涨。鉴此契机，公司结合自身拥有良好的技术资质及团队，在后续经营中严格执行企业各项制度的规定，制定了清晰的中长期发展规划，未来发展战略思路清晰。在环评业务领域，公司立足于环评，向环评产业链上下游进一步拓展；在环保工程业务领域，公司在噪声治理、污水处理（工业废水治理、城市污水治理）的基础上，拓展大气治理和新兴 20 的土壤治理领域，向一站式环境问题发现、解决及综合治理的环保企业发展，进一步提升公司的持续经营能力和核心竞争能力。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制、信息安全等内部管理体系运行良好，公司经营管理合规合法；行业发展空间大，主要财务指标、经营指标健康；公司经营管理层、核心团队人员稳定。报告期内无任何违法违规经营。综上所述，报告期内公司不存在对公司持续经营能力产生重大影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、市场竞争风险市场竞争风险 环评机构发展不均衡，大多数环评机构资质类别单一、从业人员较少，具有高水平、综合技术实力强的环评机构数量偏少。大型环评项目往往需要通过公开招标的方式取得，资质等级高、业绩好的大型环评单位具有得天独厚的竞争优势。环评市场形成个别机构独大，小项目竞争激烈的局面。若公司不能在今后激烈的市场竞争中脱颖而出，将有可能被市场淘