836996_2019_益模科技_2019年年度报告_2020-06-15.pdf

2019 年度报告 益模科技 NEEQ:836996 武汉益模科技股份有限公司 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项.2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息.3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 武汉益模科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司、益模科技、股份公司 指 武汉益模科技股份有限公司 益模软件、益模有限 指 武汉益模软件科技有限公司，益模科技前身 益聚同心 指 武汉益聚同心企业管理咨询合伙企业（有限合伙）赫佳同源 指 武汉赫佳同源企业管理咨询合伙企业（有限合伙）高级管理人员、高管 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 MES 指 Manufacturing Execution System 的缩写，即面向制造企业车间执行层的生产信息化管理系统。SaaS 指 Software-as-a-Service（软件即服务）的简称 工业互联网 指 是指互联网和新一代信息技术与工业系统全方位深度融合所形成的产业和应用生态，是工业智能化发展的关键综合信息基础设施。其本质是以机器、原材料、控制系统、信息系统、产品以及人之间的网络互联为基础，通过工业数据的全面深度感知、实时传输交换、快速计算处理和高级建模分析，实现智能控制、运营优化和生产组织方式变革。工业 4.0 指 工业 4.0 是由德国政府 德国 2020 高技术战略 中所提出的十大未来项目之一。该项目由德国联邦教育局及研究部和联邦经济技术部联合资助，投资预计达 2亿欧元。旨在提升制造业的智能化水平，建立具有适应性、资源效率及基因工程学的智慧工厂，在商业流程及价值流程中整合客户及商业伙伴。其技术基础是网络实体系统及物联网。审计报告 指 大华审字20200010796 号 会计师、大华 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、万元 报告期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人易平、主管会计工作负责人方芳及会计机构负责人（会计主管人员）方芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 业务持续创新的风险 随着软件技术的迅速发展，软件产品更新换代速度较快，公司通过持续研发推出新产品和新版本。在新产品研发过程中，若出现不能及时响应市场需求变化、研发成果出现可替代产品、研发无法实现产业化等风险，公司经营状况将受到不利影响。模具制造行业市场波动的风险 公司的主要软件产品和技术服务应用于模具制造行业，由于公司较早介入模具行业和技术研发团队对模具行业的专注研究，公司规模逐渐扩大，知名度进一步提升，与模具制造行业内知名公司建立了紧密的业务合作关系。目前，我国工业制造正处于转型升级的关键时期，加上信息化技术的飞速发展和市场需求的不断增长，公司迎来了一个业务扩张的良好时机。但是，如果未来制造业对模具制造业的需求发生较大变化，或者公司的产品与服务不能适应市场的应用更新升级需要，公司的经营业绩将受到不利影响。税收优惠政策变化的风险 公司涉及到的税收优惠政策如下:(1)增值税税收优惠政策。根据财政部、国家税务总局 2011年 10 月 13 日发布的关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号），执行日期为 2011 年 1 月 1 日，本公司享受销售自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对 增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。(2)企业所得税税收优惠政策。1)公司于 2012 年取得高新技术企业证书，并于 2018 年通过复审，享受高新技术企业所得税优惠政策，按减 15的税率征收企业所得税。2)根据 2008 年 1 月 1 日起生效施行的中华人民共和国企业所得税法及其实施条例，本公司享受“开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用，可以在计算应纳税所得额时加计扣除。”根据财政部税务总局科技部 2017 年 5 月 2 日发布的 关于提高科技型中小企业研究开发费用税前加计扣除比例的通知（财税201734 号），本公司自 2017 年 1 月 1 日至2019 年 12 月 31 日期间享受 75%的加计扣除比例。如果上述税收政策发生变化，将对公司经营产生不利影响。公司经营规模小、盈利能力较弱的风险 公司营业收入全部来源于软件产品销售和软件技术服务收入。报告期内公司营业收入为 4,577.06 万元；经营活动产生的现金流量净额为490.87万元；公司注册资本规模较小，为26,487,728元。截止 2019 年 12 月 31 日，公司总资产为 6,402.83 万元，净资产为 3,341.58 万元。公司营业收入规模小盈利能力弱，抵御市场风险的能力较弱，如果公司业务规模未能快速扩张，将会对公司的持续经营能力产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 武汉益模科技股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan EMan Technology Co.,Ltd.证券简称 益模科技 证券代码 836996 法定代表人 易平 办公地址 武汉市东湖高新技术开发区高新二路 22 号中国光谷云计算海外高新企业孵化中心 1 号楼 20 层、21 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 程涵 职务 董事会秘书 电话 027-87451620-8866 传真 027-87451620-8001 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 武汉市东湖高新技术开发区高新二路 22 号中国光谷云计算海外高新企业孵化中心 1 号楼 20 层、21 层 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 2 月 14 日 挂牌时间 2016 年 4 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务业（I65）-软件开发（I651）-软件开发（I6510）主要产品与服务项目 为模具及相关制造业提供以自主研发软件为核心的中国制造2025 及工业 4.0 的智能制造整体解决方案，主要提供专业的智能设计、信息化管理、车间自动化以及数字化工厂等软硬件产品及服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）26,487,728 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 易平 实际控制人及其一致行动人 易平、黄美霞、杨辉、胡建平、杨成、黄华 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91420100781995775H 否 注册地址 武汉市东湖新技术开发区高新二路 22 号中国光谷云计算海外高新企业孵化中心 1、2 号研发办公楼栋 1 号楼 21 层 1 研发办公号 是 注册资本 26,487,728 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张卓奇、曹汉明 会计师事务所办公地址 北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 45,770,641.61 40,359,671.41 13.41%毛利率%48.91%74.48%-归属于挂牌公司股东的净利润-14,280,671.69 2,866,687.07-598.16%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-15,325,602.97 2,129,299.58-819.75%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-38.23%8.54%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-41.03%6.34%-基本每股收益-0.54 0.23-357.14%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 64,028,277.26 65,478,884.06-2.22%负债总计 30,612,478.84 18,443,234.49 65.98%归属于挂牌公司股东的净资产 30,210,762.45 44,491,434.14-32.10%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.14 3.27-65.12%资产负债率%（母公司）40.01%27.17%-资产负债率%（合并）47.81%28.17%-流动比率 1.79 3.03 -利息保障倍数-24.21-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,908,696.40 980,207.57 400.78%应收账款周转率 2.58 2.22 -存货周转率 8.64 5.52-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-2.22%74.41%-营业收入增长率%13.41%33.34%-净利润增长率%-693.06%-47.34%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 26,487,728 13,611,160 94.60%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 1,227,031.02 其他营业外收入和支出-160,153.32 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,066,877.70 所得税影响数 7,389.74 少数股东权益影响额（税后）14,556.68 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,044,931.28 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据-598,544.00-应收账款 -17,797,612.10-应收票据及应收账款 18,396,156.10-应付票据-应付账款-1,405,982.46-应付票据及应付账款 1,405,982.46-财政部于 2019 年发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196号）和关于修订印发合并财务报表格式(2019 版)的通知（财会201916 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，拆分部分资产负债表项目和调整利润表项目等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司以成为全球制造业信息化领导者为愿景，为模具、装备、军工、汽车、家电及电子等有柔性化生产需求的工厂提供以自主知识产权软硬件为核心的工业互联网及智能制造系统整体解决方案，帮助制造业工厂进行数字化转型升级、实现高质量高效率发展。公司深耕制造业信息化、自动化及智能化核心技术的研发，已经成功实现了工业互联网及智能制造系统一体化解决方案的整体布局，构建了以制造执行系统（MES）为核心的工业软件、柔性自动化生产及物流系统集成、基于 SaaS 化的益模云工厂以及院校智能制造教学及实训基地解决方案四大业务板块。1、以 MES 为核心的工业软件业务 公司工业软件业务面向模具及相关制造业在管理、设计、加工、检测等各个关键环节面临的痛点，提供了一系列智能管理、智能设计、智能加工及智能检测专业化软件，帮助客户有效管控交期、提高效率、降低成本、减少对人员的依赖，帮助行业实现高质量高效率发展。公司引领了模具行业相关工业软件的发展方向，承担了中国模具工业协会团体标准“模具智能车间互联互通”标准的制定，唯一连续五届获得中国模具工业协会颁发的“优秀模具制造软件供应商”荣誉。该业务的经营模式是为客户提供标准化软件和专业技术服务，收入来源包括软件许可、实施服务、定制化开发、技术支持运维服务等。2、柔性自动化生产及物流系统集成业务 公司自动化系统集成业务面向模具及零件加工行业车间一线工人人难招及人难留的痛点，研发了加工中心柔性自动化加工单元、三坐标柔性自动化检测单元、电火花柔性自动化加工单元以及复杂多机智能柔性加工线体、AGV 智能搬运物流、自动化立体仓库等一系列产品，帮助客户实现机床加工自动化、检测自动化、夜班无人化，大幅提高机床稼动率。该业务的经营模式是为客户提供软硬件一体化的标准化产品以及针对客户工艺要求、机床布局的定制化产品，收入主要包括产品收入、实施收入与技术支持运维收入。3、基于 SaaS 化的益模云工厂业务 公司云工厂业务面向模具行业云协同制造的需求，将各类工业软件实现云部署，并基于云工厂打通模具工厂及其供应链工厂，让模具工厂与核心供应商在同一标准、同一系统下实现协同制造，大幅提高模具工厂的内部协同效率，大幅提升协作供应商的准时交货期及质量合格率。公司参与了 2019 年工信部“工业互联网创新发展工程工业互联网平台试验测试体系建设项目”，是广东省工信厅首批“产业集群工业互联数字化转型试点”解决方案联合体牵头单位。该业务的经营模式是为客户提供云产品及相关技术服务并获得相应收入。4、院校智能制造教学及实训基地解决方案业务 根据中国模具工业协会职业教育委员会提供的数据，模具及相关制造业的高职专业招生人数近年来有较大幅度的下降，模具行业面临人才断层的风险，需要吸引更多的年轻人愿意加入，同时随着模具企业转型升级的加快，企业对复合型人才需求逐步加大，对职业院校的教学方案及实训条件提出新的要求。公司智能制造教学及实训解决方案业务面向以上问题，融合了公司在模具企业产品及服务的优势及知识沉淀，针对本科、高职及中职院校模具及机电类专业的智能制造教学，提供了一系列的产品及解决方案。该业务的经营模式是为客户提供针对性的方案，通过销售产品及相关技术服务并获得相应收入。公司主要营销模式为直销，在中国各主要制造业发达地区部署有分支机构，客户遍布全国包括香港在内的 17 个省市(地区)，同时客户群已逐步扩展到越南、德国、新加坡等海外区域。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一、主要经营财务指标 公司在报告期内的主营业务收入为 4,577.06 万元，比上年度同期增长 13.41%；营业成本 2,338.30 万元，比上年同期增加 127.04%，净利润-1,396.24 万元。主要原因一方面由于制造业客户需求增速受不利外部经济环境影响而存在下降趋势，导致行业竞争加剧，公司主动下调价格以占领市场，同时产品结构中硬件占比增加，从而造成毛利率下降；另一方面公司对未来发展进行布局，新产品研发投入增加，并从业界标杆企业引进部分关键管理人才;同时，为快速拓展业务并提升客户服务水平公司进行了办公场地搬迁升级，并在客户集中的华南及华东区域招募大量本地化人才，前期的投入对经营结果的影响会在以后期间才体现。截至 2019 年 12 月 31 日，公司总资产为 6,402.83 万元，净资产为 3,341.58 万元。二、产品研发及创新 报告期内，公司围绕中国制造业数字化转型升级的大趋势，持续大力度投入新产品研发，加大投入制造业的 SaaS 化云工厂、车间物联网、智能设计、柔性自动化、自动化检测、立体仓库、智能物流等工业互联网及智能制造一体化解决方案。报告期内新增软件著作权 12 项，截止报告期公司累计获得软件著作权 57 项，申请专利 24 项。三、市场营销及业务开拓 1、营销策略上坚持以“客户价值营销”，为制造业产业集群量身定制数字化升级整体解决方案，帮助企业提质增效，提升产业集群“链优势”，进而促进解决方案的销售；2、业务开拓上以直销为主，在客户集中区域，全面落地本地化营销和服务团队，提升老客户服务满意度，提高业务开拓深度和速度。四、经营管理 报告期内，在战略规划上，公司制定了“2020-2030 十年发展规划”及”2020-2023 三年发展规划”，目标分解到了营销、研发、交付及各职能部门。在能力建设方面，公司以客户为中心，大力建设企业自身的数字化系统，如：全面采用移动办公工作平台，先后升级 ERP 系统、CRM 系统，新增投入费用控制系统，自主研发升级项目管理系统等等。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资占总资产的产的比比重重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 4,086,601.93 6.38%2,192,138.97 3.35%86.42%应收票据 430,700.00 0.67%598,544.00 0.91%-28.04%应收账款 17,622,829.30 27.52%17,797,612.10 27.18%-0.98%存货 2,884,305.79 4.50%2,527,749.41 3.86%14.11%投 资 性 房地产-长 期 股 权投资 630,315.93 0.98%700,000.00 1.07%-9.95%固定资产 1,103,492.70 1.72%531,580.06 0.81%107.59%在建工程 -短期借款 -5,586,184.06 8.53%-长期借款 -预付账款 5,874,283.95 9.17%6,723,916.93 10.27%-12.64%其 他 流 动资产 296,640.95 0.46%25,028,442.91 38.22%-98.81%无形资产 7,146,739.06 11.16%8,131,044.46 12.42%-12.11%预收账款 11,836,073.91 18.49%6,889,822.25 10.52%71.79%资本公积 4,174,562.16 6.52%17,051,130.16 26.04%-75.52%其 他 应 付款 11,133,727.34 17.39%1,607,954.58 2.46%592.42%股本 26,487,728.00 41.37%13,611,160.00 20.79%94.60%应付账款 7,185,176.19 11.22%1,405,982.46 2.15%411.04%交 易 性 金融资产 21,900,000.00 34.20%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金分析：报告期内，公司货币资金增加 189.44 万元，较上年增加 86.42%；主要源于在本年度 收款增加。2、交易性金融资产分析：报告期内，公司交易性金融资产增加 2,190 万元，主要源于在本年度资金充裕，持续合理进行投资理财。3、无形资产分析：报告期内，无形资产减少 98.43 万元，较上年减少 12.11%；主要源于报期内无形资产正常摊销所致。4、预收款项分析：报告期内，公司预收款项增加 494.63 万元，较上年增加 71.79%，主要源于在本年度公司销售订单集中在年末，集中预收款项导致。5、短期借款分析：报告期内，公司无短期借款，主要源于建行 400 万信用贷款于 12 月到期，正常归还。6、应付账款：报告期内，公司应付账款增加 577.92 万元，增长 411.04%万元，主要应付购货款 333.70 万元，暂估应付款 387.16 万元。7、其他应付款分析：报告期内，公司其他应付款增加 952.58 万元，较上年增加 592.42%。主要源于报告期内我公司收到重庆沙坪坝政府通过基金公司给予的研发前资助形式拨款 1,000 万。8、股本分析 报告期内我公司股本增加 1,287.66 万元，源于我公司资本公积 12,876,568 元转增股本，转增后公司总股本为 26,487,728 股。9、资本公积 报告期内我公司资本公积减少 1,287.66 万元，源于我公司资本公积 12,876,568 元转增股本。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 45,770,641.61-40,359,671.41-13.41%营业成本 23,383,072.42 51.09%10,299,170.46 25.52%127.04%毛利率 48.91%-74.48%-销售费用 10,478,798.27 22.89%7,718,421.47 19.12%35.76%管理费用 16,891,229.94 36.90%6,056,080.73 15.01%178.91%研发费用 11,358,748.72 24.82%15,691,968.85 38.88%-27.61%财务费用 48,448.71 0.11%139,657.12 0.35%-65.31%信用减值损失-370,011.65 0.81%0.00 0.00%0.00%资产减值损失 0.00 0.00%-143,737.59-0.36%100.00%其他收益 2,048,440.76 4.48%2,643,085.76 6.55%-22.50%投资收益 254,301.75 0.56%98,361.69 0.24%158.54%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-14,961,627.89-32.69%2,450,387.20 6.07%-710.58%营业外收入 1,088,460.00 2.38%1,039,000.00 2.57%4.76%营业外支出 160,403.32 0.35%107,387.84 0.27%49.37%净利润-13,962,361.15-30.51%2,354,282.74 5.83%-693.06%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本分析：本报告期内，营业成本增加 1,308.39 万元，较上年增加 127.04%，主要源于一方面由于制造业客户需求增速受到不利外部经济环境的影响而勋在下降趋势，导致行业竞争加剧，公司主动下调价格以占领市场，同时产品结构中硬件占比增加，以及本地化运营的前期投入，导致整体毛利率下滑，故在收入同比增长的同时营业成本上升。2、销费费用分析：本报告期内，销售费用增加 276.04 万元，较上年增加 35.76%，主要源于:（1）加大线上线下营销活动的投入及增加开拓境外区域市场及国内其他新区域市场等导致销售费用增加；(2)新招销售人员变动较大产生额外差旅费；(3)业务本身增长导致差旅费增加；(4)报告期内加大直销的比例，直接销售费用增加；(5)2019 年市场竞争比较激烈，公司及时调整将部分研发人员调整为给市场一线提供销售支持，直接去客户现场提供售前支持工作，导致销售差旅费用在增加。3、管理费用及研发费用分析：本报告期内，管理费用及研发费用合计同比增长 650.19 万元，增幅 29.90%。主要源于(1)公司对未来发展进行布局，通过猎头从业界标杆企业高薪引进部分关键管理人才;(2)引入较多技术骨干;(3)原有的技术部门管理人员从 2019 年开始调整为管理为主，不再兼任项目技术研发，因此此部分管理人员从上一年度的研发费用调整为管理费用导致管理费用部分增加(4)母公司总部及新设立子公司办公场地全部搬迁升级，导致相应费用增加。4、投资收益分析：本报告期内，投资收益增加 15.59 万元，比上年同期增加 158.54%，主要源于报告期内，资金充足，运用银行理财获取收益 30.33 万元。5、营业利润分析：报告期内，营业利润减少 1,741.20 万元，比上年同期减少 710.58%，一方面报告期内由于行业竞争加剧，产品结构中硬件占比增加，从而造成毛利率下降；另一方面为业务提前布局在客户集中的华南及华东区域招募大量本地化人才，工资薪金较大幅度增加而产出有一定滞后性。6、净利润分析：本报告期内，净利润减少 1,631.66 万元，比上年同期减少 693.06%，一方面报告期内由于行业竞争加剧，产品结构中硬件占比增加，从而造成毛利率下降；另一方面为业务提前布局在客户集中的华南及华东区域招募大量本地化人才，工资薪金较大幅度增加而产出有一定滞后性。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 45,770,641.61 40,359,671.41 13.41%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 23,383,072.42 10,299,170.46 127.04%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收收入的比入的比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入 的比重的比重%产品销售收入 38,068,504.52 83.17%35,308,035.08 87.48%7.82%技术服务收入 7,702,137.09 16.83%5,051,636.33 12.52%52.47%合计 45,770,641.61 100.00%40,359,671.41 100.00%13.41%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年上年同期金额同期金额变变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的的比重比重%华南区域 23,058,183.42 50.38%22,941,550.39 56.84%0.51%华东区域 10,460,264.52 22.85%12,786,299.05 31.68%-18.19%其他区域 12,252,193.67 26.77%4,631,821.97 11.48%164.52%合计 45,770,641.61 100.00%40,359,671.41 100.00%13.41%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司实现收入4,577.06 万元，较上年增长541.10万元，增幅13.41%。华南区域及其他区域呈稳步上涨的趋势。主要原因为华南地区是中国模具市场的主要集中地区之一，珠三角是汽车工业行业相对发达、较为集中的地区，我公司本年度在模具行业的发展在专业化程度、标准化程度、品牌影响力方面与日俱增,凭强有力的产品竞争力，另有政府相关政策的支持，积极抢抓市场,在宏观经济形势严峻的大背景下仍然保持了增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占是否存在关联是否存在关联 号号 比比%关系关系 1 重庆开物工业有限公司 5,494,318.99 12.00%否 2 华为技术有限公司 3,187,622.42 6.96%否 3 常州华威模具有限公司 2,654,867.26 5.80%否 4 哈尔滨工业大学（深圳）1,971,815.94 4.31%否 5 东江模具(深圳)有限公司 1,701,668.91 3.72%否 合计合计 15,010,293.52 32.79%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采年度采购占比购占比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 牧野机床（中国）有限公司 6,370,000.00 19.33%否 2 凌犀工业互联网科技（广州）有限公司 3,378,985.83 10.52%否 3 上海发那科机器人有限公司 2,654,103.45 8.05%否 4 武汉信达广源机械制造有限公司 1,338,148.11 4.06%否 5 上海斑彰信息技术有限公司 1,111,747.83 3.37%否 合计合计 14,852,985.22 45.33%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 4,908,696.40 980,207.57 400.78%投资活动产生的现金流量净额 2,412,877.23-21,428,632.48 111.26%筹资活动产生的现金流量净额-5,428,971.37 18,402,386.37-129.50%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动现金净额比上年度增加392.85万元,主要是本年度收入增长13.41%，销售商品、提供劳务收到的现金比去年增加587.61万元，报告期内收入的增长以及应收账款的内部控制为公司的现金流提供了有力的保障。2、报告期内，投资活动现金净额比上年度增加2,384.15万元，增幅111.26%，主要是因为本年度持续投资银行理财产品所致。3、报告期内，筹资活动现金净额比上年度减少2,383.13万元，减幅129.50%，主要是因为上年度吸收投资现金1,647万元，而同时本年度在19年12月银行信用贷款到期后归还银行短期借款400万。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司在报告期内控股子公司有 4 家，主要参股子公司 1 家，具体如下：1、全资子公司益模（东莞）智能科技有限公司，注册资本 2,000 万元，本公司占股 100%。主要业务是为智能制造相关硬件开发及销售、智能制造相关软硬件技术服务，在报告期内收入是 14,637,396.87 元，利润 7,454,738.22 元。2、控股公司深圳益模精钻机器人技术有限公司，注册资本人民币 500.00 万元，本公司占股 51%，主要业务是面向模具及零件加工行业，提供包括夹具、自动化单元、柔性加工线体及软件在内的智能制造整体解决方案。报告期间营业收入为 7,751,977.50 元，净利润847,486.13 元。3、控股公司武汉益模壹兴佰科技有限公司，注册资本 200 万元，本公司占股 51%主要业务是专业为制造行业提供在机检测解决方案。报告期间营业收入为 252,383.14 元，净利润-197,872.78 元。4、控股公司益模（重庆）智能制造研究院有限公司，注册资本人民币 4,000 万元，本公司占股 51%，主要业务为智能制造技术及相关产品、机器人技术、物联网技术、信息技术、数据技术、系统集成、计算机软硬件研发、技术服务、技术咨询、技术转让；智能化工程设计、施工、技术服务；自动化设备安装、技术服务；科技项目评估服务；科技成果鉴定服务；工业智能化产品的安装与维护；无人化智能工厂、工业自动化项目的评估、检测；工业云技术、人机协同技术、3D 技术、智能视觉技术。报告期内营业收入为 50,000.00元，净利润-2,145,108.70 元。5、参股公司东莞市全联智林工业有限公司，注册资本 441 万元，本公司占股 34%，非控股公司，不在合并报表范围内。2017 年 12 月本公司与自然人王琳、周承汉共同设立东莞市全联智林工业有限公司，根据投资协议：东莞市全联智林工业有限公司注册资本人民币441.00 万元，本公司以现金出资 149.94 万元，占比 34%；王琳以现金出资 202.86 万元，占比 46%；周承汉以现金出资 88.20 万元，占比 20%。2017 年 12 月 20 日，东莞市全联智林工业有限公司已完成工商登记手续，取得东莞市工商行政管理局核发的营业执照，统一社会信用代码 91441900MA515HEC2H。截至 2017 年 12 月 31 日东莞市全联智林工业有限公司尚未开户，出资人尚未完成出资，未发生经营活动。2018 年 9 月 27 日，根据投资协议东莞市全联智林工业有限公司进行了投资人变更，原股东周承汉退出，其股权由股东王琳承接，变更后公司注册资本仍为 441.00 万元，股权结构为：王琳出资 291.06 万元，占比 66%，本公司出资 149.94 万元，占比 34%。本公司于 2018 年 1 月和 11 月 2 次以现金方式出资 70 万元，其他股东尚未出资。2 2、合并财务报表的合并、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号-金融资产转移和企业会计准则第 24 号-套期会计、企业会计准则第 37 号-金融工具列报 经本公司第二届董事会第七次会议决议通过（1）本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行财政部 2019年修订的 企业会计准则第 7