834898_2019_株百股份_2019年年度报告_2022-08-29.pdf

1 2019 年度报告 株百股份 NEEQ:834898 株 洲 百 货 股 份 有 限 公 司 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，公司按照发展战略继续在拓展社区店、校园店等新型业态上积极作为。2019年 4 月 23 日，面积一千多、员工仅 30 人的山水店正式投入营业，商品齐全、环境整洁、设施完善、服务到位，定位为精品社区店的山水店两个月内销售达到 406 万，既使社区店成为公司新的效益增长点，又积累了对拓展新业态的标准规范和运营经验。报告期内,公司在国际一线化妆品品牌引进上取得重大突破,雅思兰黛、迪奥、资生堂、WHO（后）四个化妆品品牌陆续签约进驻株百本部大楼，实现多年以来的招商目标，为日益激烈的市场竞争打下坚实基础，百货业态的竞争力也实现了质的飞跃。报告期内，历时近一周的株百 61 周年庆“感恩株洲 狂欢盛宴”完美收官。活动期间，株百推出多项优惠回馈全城新老消费者，并精心投放了多重感恩大礼，激发了全株洲人的集体狂欢，销售和客流实现双丰收，店庆活动再创佳绩。报告期内，株百超市天元店在年底对卖场布局、商品品类、灯光色调、货架货柜完成全方位的调改，打造成符合业态发展潮流的精品超市，使购物环境、购物体验更能满足顾客消费需求。至此，天元购物广场在报告期内完成了全部楼层的调整，天元四楼新开家电卖场，挖掘河西市场潜力，扩大家电份额；天元二部、三部重装升级，进一步加大对新型消费客群的吸引力。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2 25 5 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2 27 7 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3 30 0 第九节第九节 行业信息行业信息 .3 33 3 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3 37 7 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4 41 1 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、株洲百货 指 株洲百货股份有限公司 公司 指 株洲百货股份有限公司 主办券商、国泰君安 指 国泰君安证券股份有限公司 律师事务所 指 湖南启元律师事务所 会计师事务所、审计机构 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司/有限公司董事会 监事会 指 股份公司/有限公司监事会 三会 指 股东(大)会、董事会和监事会 高级管理人员 指 股份公司/有限公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 股份公司/有限公司董事、监事及高级管理人员 公司章程 指 株洲百货股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业态 指 商业模式,是零售店向确定的顾客群提供确定的商品和服务的具体形态,是零售活动的具体形式。通俗理解,业态就是指零售店卖给谁、卖什么和如何卖的具体经营形式。目前零售业的业态主要有以下几种:百货店、超级市场、大型综合超市、便利店、仓储式商场、专业市场、专卖店、购物中心等。零售业态的分类依据主要是零售业的选址、规模、目标顾客、商品结构、店堂设施、经营方式、服务功能等 大卖场 指 通常位于城市的商业中心区或次中心区域,经营面积在 6,000 8,000 平方米,辐射半径 3.5 公里范围内商圈。主要经营生鲜、食品干货、针棉、家杂、大小家电等品类,首选品类是生鲜食品和家杂,食品销售占比超过 60%,非食品占比约 40%;外租区,主要经营休闲服饰、鞋、床品等。满足目标顾客对家庭日常用品一次性购足的需求。综合超市 指 位于城市的商业次中心区域或大型社区集中地区,经营面积在 4,000 6,000 平方米,辐射半径 3 公里范围内商圈。主要经营生鲜、食品干货、针棉、家杂、大小家电等品类,首选品类是生鲜食品和家杂,食品销售占比超过 70%,非食品占比约30%;满足目标顾客对家庭日常用品购买的需求。便利店 指 位于城市的社区商业区,经营面积 2,000 3,000 平方米,辐射半径 2 公里范围内商圈。主要经营生鲜、食品、日用商品;首选品类是生鲜食品,食品生鲜销售占比超过 85%,非食品占比约 15%。满足目标顾客就近购买家庭日常生活需求的商品(高购买频率的商品)。5 百货店 指 位于城市的商业中心区域,经营面积 15,000 平方米(县级市)/18,000 平方米(地级市)以上,商圈范围辐射半径 5 公里甚至全城范围。经营首选品类是服装服饰、化妆品;时尚家居、大小家电作为比较购买品类;超市经营生鲜、食品干货、针棉、家杂等作为便利性购买品类。满足目标顾客对首选品类(服装服饰、化妆品)全面品牌选择的需求。联营 指 企业之间、企业与事业单位之间横向经济联合的一种法律形式,分为法人型联营、合伙型联营,是企业之间、企业与事业单位之间横向经济联合的一种法律形式 自营 指 生产者直接经营自己的产品 租赁 指 一种以一定费用借贷实物的经济行为,出租人将自己所拥有的某种物品交与承租人使用,承租人由此获得在一段时期内使用该物品的权利,但物品的所有权仍保留在出租人手中。零售业 指 通过买卖形式将工农业生产者生产的产品直接售给居民作为生活消费用或售给社会集团供公共消费用的商品销售行业。报告期 指 2019 年 元 指 人民币元 公告编号：2020-021 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人姚献其、主管会计工作负责人江电波及会计机构负责人（会计主管人员）肖水群保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、宏观经济波动风险 宏观经济增长若有波动将直接影响消费信心、消费能力，可能对公司业务发展带来不利影响。2、市场竞争加剧风险 所在区域市场均处于激烈的市场竞争势态，并承受渠道多元化的冲击，可能导致公司市场占有率和盈利能力面临挑战。3、行业变革风险 公司深入推进经营模式、组织架构、强化营销等方面的创新改革，同时需要相应的经营能力调整，否则可能产生转型升级风险。4、经营风险 行业人力成本、能源费用等刚性成本依然面临上升压力，对公司的盈利能力可能造成一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 行业重大风险行业重大风险 报告期内，不存在行业重大风险。公告编号：2020-021 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 株洲百货股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 株百股份 证券代码 834898 法定代表人 姚献其 办公地址 湖南省株洲市芦淞区建设中路 2 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 欧阳霞 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 18273337383 传真 0731-28258111 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 湖南省株洲市芦淞区建设中路 2 号株洲百货大楼 712 室 41200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券办 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1997 年 6 月 25 日 挂牌时间 2016 年 1 月 19 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 零售和批发业-F52 零售业-F521 综合零售-F5211 百货零售 主要产品与服务项目 百货、超市、家电 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）85,007,000.00 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 龚性强、姚献其、程映池、文武、罗文、龙建雄、刁荣平、陈应明、贺俊明、龙红艳、邓善春、廖定元、张智勇、赵华山、王英、严纳新、彭永健、罗先知、江电波、肖水群 公告编号：2020-021 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91430200183806081Y 否 注册地址 湖南省株洲市芦淞区建设中路 2 号 否 注册资本 85,007,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国泰君安 主办券商办公地址 上海市静安区南京西路 768 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 李军、张剑、邹芳 会计师事务所办公地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-021 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 1,970,832,578.99 2,074,703,108.72-5.01%毛利率%18.74%18.51%-归属于挂牌公司股东的净利润 31,959,061.31 37,781,050.00-15.41%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 28,507,736.42 36,111,936.97-21.06%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.70%8.03%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.98%7.67%-基本每股收益 0.38 0.44-13.64%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 1,027,905,886.34 1,048,898,263.17-2.00%负债总计 544,058,366.36 569,901,314.50-4.53%归属于挂牌公司股东的净资产 483,847,519.98 478,996,948.67 1.01%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.69 5.63 1.01%资产负债率%（合并）52.93%54.33%-流动比率 1.00 0.91-利息保障倍数 1,396.95-注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 52,833,383.31 139,239,938.47-62.06%应收账款周转率 132.13 108.76-存货周转率 12.86 13.87-公告编号：2020-021 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-2.00%1.60%-营业收入增长率%-5.01%3.51%-净利润增长率%-15.41%6.99%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 85,007,000.00 85,007,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 37,200.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,556,146.00 委托他人投资或管理资产的损益 2,744,550.94 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 540,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-289,130.42 其他符合非经常性损益定义的损益项目 13,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,601,766.52 所得税影响数 1,150,441.63 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 3,451,324.89 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2020-021 11 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 交易性金融资产 59,000,000.00 其他流动资产 85,194,486.96 26,194,486.96 可供出售金融资产 110,000.00 其他权益工具投资 110,000.00 应收票据 应收账款 20,846,216.91 16,097,079.03 应收票据及应收账款 20,846,216.91 16,097,079.03 应收利息 应收股利 其他应收款 14,224,923.37 14,224,923.37 固定资产 551,358,049.93 551,358,049.93 固定资产清理 在建工程 1,117,202.89 1,117,202.89 工程物资 应付票据 118,980,000.00 130,680,000.00 应付账款 228,218,697.95 215,080,145.18 应付票据及应付账款 347,198,697.95 345,760,145.18 应付利息 应付股利 2,068,900.98 其他应付款 23,442,079.26 25,510,980.24 财务费用 6,442,046.20 6,442,046.20 其中：利息费用 1,941,948.64 利息收入 1,061,338.31 其他收益 1,091,900.00 2,141,655.83 营业外收入 1,402,021.78 352,265.95 注：编制合并报表的公司应当以合并财务报表数据填列或计算以上数据和指标。公告编号：2020-021 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 报告期内公司主要业务为商品零售，以百货、超市、家电等零售业态为广大消费者提供商品零售服务，主要业务收入占营业收入的比例保持在 90%以上;同时涉及电子商务、仓储物流、消费服务等领域。公司采用的经营模式主要包括：联营模式、自营模式和租赁模式三类。1、联营模式：指一种零售企业与供应商的合作经营方式。即零售企业提供经营场所，供应商提供商品并在指定区域设立品牌专柜，由公司营业人员及供应商的销售人员共同负责销售。在商品尚未售出的情况下，该商品仍属供应商所有，公司不承担该商品的跌价损失及其他风险。供应商按售价扣除与公司约定的分成比例后开具发票给公司进行货款结算，公司在商品售出后按企业会计准则的规定通过商品进销差价核算结转毛利。联营模式是零售业最主要的经营模式之一，也是本公司经营最重要的销售方式。2、自营模式：是零售企业的传统经营模式，即公司直接向供应商采购商品，并自行负责商品的物流、存货管理和销售，公司承担与商品相关的风险和收益，并以赚取进销差价为盈利模式。自营模式具有较强的价格弹性，公司在自营模式下可以保持对供应商的议价能力和对渠道的控制。3、租赁模式：是在本公司经营场所里进行的租赁经营，其利润来源于租金收入扣除物业成本后的余额，租金水平受地区、商圈、客流等因素影响。公司此种模式主要是为配合门店零售业务，满足顾客其他消费需求而增加的服务补充，例如餐厅、美发、休闲、娱乐项目等。报告期内，公司从事的主要业务及主要经营模式没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内,在宏观经济强调去杠杆、防风险，以及零售企业变革加速等因素下，公司继续强化管理，加快转型升级，年度经营计划执行情况较好。1、强化创新营销 公司已形成规范的营销流程，每次通过加强造势、增厚氛围、挖掘资源、细化分工等措施取得既定效果。在竞争加剧和营销渠道多元化背景下，公司在活动内容上进一步加入时尚和娱乐因素，打造差异化的营销；在活动方式上增强“流量意识”，善于抓住热点话题以及独有资源，获取更多的线上线下流量；在宣传手段上，增加在微博、微信、抖音等各种社交网络的软性推广。2、稳步扩张规模 报告期内，公司又新开了山水店和湖汽店两家社区校园店；另外，家电事业部在天元购物广场四楼开辟了家电天元店。公司还将在市内成熟社区及周边县区积极寻找新的合适网点，继续扩大经营规模，增加新的增长点。3、加快提质升级 公司从楼层调整、品牌更替、装修升级三个方面推进经营创新。楼层调整上，本部附一楼、一楼的电梯、走廊位置进行了优化，使大楼动线、布局更加合理；天元完成全部楼层的调整，天元四楼新开家电卖场，天元一部、二部、三部重装升级。品牌更替上，在化妆品引进上取得重大突破，国际一线的雅公告编号：2020-021 13 思兰黛、迪奥、资生堂、WHOO 四大化妆品品牌陆续签约进驻。各部门、各门店也陆续对柜台、货架等设备更新换代，营造全新购物环境，突出各自的体验和特色。4、优化商品结构 通过持续丰富商品品类、优化商品结构来支撑顾客对品质、个性以及消费体验的追求，利用商品优胜劣汰机制使商品结构适应新时期的消费趋势、变革方向，始终保持与主流消费群体的需求变化相吻合。以场地调整为契机，加快对既有业态的改造升级，布局更多吃、游、娱等类的体验业态，形成一定的差异化。5、确保利润提升 公司以提高利润为目标，切实增加效益，把握好各项经济指标的考核与管理，加强对销售、毛利、费用等指标的监控、分析和考评；推行事业部制后，家电事业部、超市事业部有效利用资源、理清责权、提高运营效率，实现岗位整合、办事高效；优化后勤职能部门，贯彻精简增效、节支增效。报告期内，新店开业、水电、基建维修等费用均有不同程度减少。6、稳妥创新求变 随着智慧零售的发展，公司发力信息建设，推进数据流、物流、货品流的融合，在促销、服务和管理上积极拥抱新潮流、新趋势。为打造客户大数据推行电子会员项目，实现积分消费功能，并在本部、庐山、天元、湖汽四店推行自助收银，提高服务体验和运营效率。(二二)行业情况 2019 年，我国社会消费品零售总额达 41.2 万亿元，同比增长 8%，消费对经济增长贡献率为 57.8%，拉动 GDP 增长 3.5 个百分点，连续 6 年成为经济增长第一拉动力。2019 年，居民人均服务性消费支出占比 45.9%，比上年提高 1.7 个百分点。乡村消费增长 9%，高于城镇 1.1 个百分点。此外，全国实物商品网上零售额 85239 亿元，增长 19.5%，占社会消费品零售总额的比重为 20.7%；在实物商品网上零售额中，吃、穿和用类商品分别增长 30.9%、15.4%和 19.8%。事实上，现今线上线下融合的呼声越来越高。一方面，实体零售转型阵痛调整继续，并试探开展最后一公里到家业务；另一方面，传统电商零售增长趋缓，其线下布局还没看到曙光。中国实体与电商之间的竞争还远未结束。一系列数据表明，随着消费规模持续扩张，中国将有望在 2020 年成为全球第一大消费市场。消费成为稳增长的重要发力点，中国促进消费的政策持续加码，经济周期性下行压力不会改变消费升级和消费转型的大趋势。同时，消费升级亮点纷呈。四五线城市的消费增速领跑各线级城市，县域经济、单身群体、银发族成为消费蓝海，消费结构日趋优化。随着一系列促消费政策持续加码、居民收入增长，中国消费前景广阔，内需对经济增长的拉动将继续增强。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期本期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 199,423,130.14 19.40%189,110,662.25 18.03%5.45%应收票据 200,000.00 0.02%应收账款 8,888,157.49 0.86%20,846,216.91 1.99%-57.36%存货 121,077,440.08 11.78%119,792,320.01 11.42%1.07%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 471,708,062.04 45.89%510,005,314.17 48.62%-7.51%在建工程 3,343,259.22 0.33%1,680,142.78 0.16%98.99%短期借款 长期借款 应付票据 91,530,000.00 8.90%118,980,000.00 11.34%-23.07%公告编号：2020-021 14 应付账款 223,934,800.65 21.79%228,218,697.95 21.76%-1.88%预收款项 162,255,529.67 15.79%138,481,348.29 13.20%17.17%应付职工薪酬 12,890,419.20 1.25%17,781,724.16 1.70%-27.51%应交税费 6,359,294.51 0.62%4,245,625.22 0.40%49.78%资产总计 1,027,905,886.34 100.00%1,048,898,263.17 100.00%-2.00%注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金较期初增加1031.25万元，变动幅度5.45%，主要原因系：（1）应收银联卡刷卡消费在途款较年初减少1200万元，期末到账及时；（2）银行承兑汇票及单用途预付卡保证金存款期末余额比期初余额增加2678.41万元。2.应收票据期末余额200,000.00元为单位客户采购时支付。3.应收账款较期初减少1195.81万元，变动幅度-57.36%，主要原因系：应收银联卡刷卡消费在途款较年初减少1200万元，到账及时。4.存货较期初增加128.51万元,变动幅度1.07%，主要原因系：（1）超市库存商品较期初增加380万元，春节在1月，节日备货在2019年12月入库，公司增加2个门店的情况下库存商品增加；（2）家电较期初减少730万元。是公司调整商品结构，主推高端、新机型，减少特价机销售，在销量减少的情况下，力保利润；（3）百货库存商品库存较期初增加480万元，株百为提升商场形象对经营商品档次进行调整，2019年下半年引进“资生堂”、“雅诗兰黛”、“迪奥”、“后牌”等国际大品牌。5.固定资产净额较期初减少3829.73万元，变动幅度-7.51%，主要原因系：本期购置固定资产557.46万元，处置或报废55.9万元，本期计提固定资产折旧4,384.74万元等综合所致。6.无形资产净额较上期增加110.09万元，变动幅度4.83%，主要原因系：（1）公司本期收银系统正式投入使用，转到无形资产；（2）期末在建工程为电梯改造工程。7.应付票据较期初减少2745.00万元，变动幅度23.07%，主要原因系：公司开具6个月银行承兑汇票较年初减少。8.应付账款较期初减少428.39万元，变动幅度1.88%，主要原因系：超市门店应付货款较年初增加959.37万元，百货应付货款较年初减少2,021.03万元，家电应付货款较年初增加617.70万元综合影响所致。9.预收账款较年初增加2,377.42万元，变动幅度17.17%，主要系单用途商业预付卡预收款较年初增加3,359.00万元，期末余额为：15,989.72万元;（2）预收货款较年初减少879.39万元。10.应付职工薪酬较期初减少489.13万元，变动幅度-27.51%，主要原因系：1、本期经营利润较上期降低。2、本年在职平均人数比上期减少，主要是办理退休人，减员增效，减少特聘员工人，致在职员工平均薪酬减少。3、应付职工薪酬期末余额主要领导集团、中层奖金、员工津贴共1100万元及12月份工资等。11.应交税费较期初应交税费较期初增加增加211.37万元，变动幅度万元，变动幅度49.78%，主要原因系：，主要原因系：1、应交税金企业所得税期末、应交税金企业所得税期末余额余额553.73万元，万元，期末期末较较期初期初增加增加403.64万元，增值税期末为预缴，重分类到其他流动资产万元，增值税期末为预缴，重分类到其他流动资产导致期末较导致期末较期初减少期初减少158.39万元万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 1,970,832,578.99-2,074,703,108.72-5.01%营业成本 1,601,508,952.66 81.26%1,690,740,737.95 81.49%-5.28%毛利率 18.74%-18.51%-销售费用 114,647,523.31 5.82%122,363,833.55 5.90%-6.31%管理费用 183,488,200.77 9.31%182,853,678.36 8.81%0.35%公告编号：2020-021 15 研发费用 0 0.00%0 0.00%财务费用 3,118,207.16 0.16%4,662,602.21 0.22%-33.12%信用减值损失 667,968.98 0.03%资产减值损失-3,213,873.84-0.16%-3,335,800.15-0.16%-3.66%其他收益 1,556,146.00 0.08%2,020,758.45 0.10%-22.99%投资收益 2,757,550.94 0.14%573,684.93 0.03%380.67%公允价值变动收益 540,000.00 0.03%资产处置收益 37,200.00 0.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%营业利润 49,543,467.63 2.51%50,972,127.31 2.46%-2.80%营业外收入 291,213.55 0.01%190,865.54 0.01%52.58%营业外支出 580,343.97 0.03%559,824.88 0.03%3.67%净利润 31,959,061.31 1.62%37,781,050.00 1.82%-15.41%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、主营业务收入本期较上年同期减少10,177.92万元，同比下降5.04%，其他业务收入本期较上年同期减少209.13万元，同比降低3.73%。（1）百货业态：2019年百货业态比上期收入减少5,770.68万元，毛利额下降1,751.85万元，毛利率下降1.04%，天元超市原2、3、4层均属百货部，2019年8月起整体调整为家电销售，使百货销售收入下降；（2）家电业态比上期收入减少6,286.76万元，毛利额增加398.23万元，毛利率增加4.53%,调整商品结构，提高大家电新机型、高端电器机型的比例，增加专供电器机型等销售毛利较高的电器类型，同时减少即将淘汰的老机型的商品份额，确保利润指标的完成；（3）超市业态2019年比2018年收入增加1,879.53万元，毛利额下降67.52万元，毛利率下降0.50%.（4）广告费收入本年较上年同期减少47.19万元；（5）租赁收入较上年同期增加177.88万元，主要是物流仓库出租。（6）其他收入(扣点收入、管理费收入等)同比减少339.82万元等综合影响所致。2、主营业务成本本期较上年同期减少8,756.78万元万元，同比下降5.19%，与主营业务收入下降5.04%趋势相同。本期其他业务支出比上期减少主要是上期对联营柜台进行了维修改造134万元，及百货联营柜台分摊的促销活动费用支出减少。3、销售费用较上年同期减少771.63万元，同比下降6.31%，主要原因是：（1）本年职工工资同比减少了267.28万元，系人员减少，进行各部门人员调整，同时进行人力资源优化及2019年8月关停了1家芦淞1店（营业面积约3000平米），新增2家小型超市：湖汽店（2019年9月开业，营业面积约600平米）、山水店（2019年4月份开业，营业面积1100平米），其中湖汽店属于云龙职教城汽车职院校园店，处于培育期，将该店由石峰超市店托管，公司超市总人员减少；（2）促销费同比减少553.63万元等综合所致。4、管理费用较上年同期增加63.45万元，同比增加0.35%，主要原因是：（1）管理人员工资的减少主要是百货、家电销售额比上期下降，造成管理层工资绩效考核奖金下降；（2）中介费用增加：2019年公司股东签订一致行动人协议，公司增加一致行动协议财务顾问费；（3）修理费用增加：本部超市、天元超市4楼由百货卖场改成家电卖场等原因增加修理费支出；（4）低值易品的增加：主要是百货引进新品牌单位货架支出，中心店超市改造货架支出及山水店、湖汽店货架支出等。5、财务费用较上年同期减少154.44万元，同比下降33.12%，主要原因是：（1）存款利息收入同比增加45.89万元，系本期将节余资金投入理财产品比上期增加，活期存款平均余额减少；（2）微信、支付宝手续费2018年8月1月由0.6%下降为0.35%，10月再次下降为0.3%，2019年度手续相应下降；（3）销售额减少的情况下致手续费略有减少。6、其他收益较上年同期减少46.46万元，同比下降22.99%，本期收到：区城建局发放亮化奖补资金43.00万元，政府补助稳岗补贴45.59万元，株洲特产经营专项扶持资金20万元，2019年度商贸流通载体建设资金15万元等。7、投资收益较上年同期增加218.39万元，同比增加280.67%，主要系理财收益，理财收益本期较上年同期增加218.59万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 公告编号：2020-021 16 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 1,916,880,546.24 2,018,659,759.20-5.04%其他业务收入 53,952,032.75 56,043,349.52-3.73%主营业务成本 1,601,226,378.70 1,688,794,224.47-5.19%其他业务成本 282,573.96 1,946,513.48-85.48%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%百货 828,807,629.31 42.05%886,514,470.52 42.73%-6.51%家电 346,050,175.57 17.56%408,917,819.27 19.71%-15.37%超市 742,022,741.36 37.65%723,227,469.41 34.86%2.60%主营业务小计 1,916,880,546.24 97.26%2,018,659,759.20 97.30%-5.04%其他业务小计 53,952,032.75 2.74%56,043,349.52 2.70%-3.73%合计 1,970,832,578.99 100.00%2,074,703,108.72 100.00%-5.01%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的的比重比重%株洲 1,970,832,578.99 100.00%2,074,703,108.72 100.00%-5.01%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：主营业务收入本期较上年同期减少主营业务收入本期较上年同期减少10,177.92万元，同比下降万元，同比下降5.04%，其他业务收入本期较上年同期，其他业务收入本期较上年同期减少减少209.13万元，同比降低万元，同比降低3.73%。（。（1）百货业态：）百货业态：2019年百货业态比上期收入减少年百货业态比上期收入减少5,770.68万元，万元，毛毛利额下降利额下降1,751.85万元，毛利率下降万元，毛利率下降1.04%，天元超市原，天元超市原2、3、4层均属百货部，层均属百货部，2019年年8月起整体调整为月起整体调整为家电销售，使百货销售收入下降；（家电销售，使百货销售收入下降；（2）家电业态比上期收入减少）家电业态比上期收入减少6,286.76万元，毛利额增加万元，毛利额增加398.23万元，万元，毛利率增加毛利率增加4.53%,调整商品结构，提高大家电新机型、高端电器机型的比例，增加专供电器机型等销售调整商品结构，提高大家电新机型、高端电器机型的比例，增加专供电器机型等销售毛利较高的电器类型，同时减少即将淘汰的老机型的商品份额，确保利润指标的完成；（毛利较高的电器类型，同时减少即将淘汰的老机型的商品份额，确保利润指标的完成；（3）超市业态）超市业态2019年比年比2018年收入增加年收入增加1,879.53万元，万元，毛利额下降毛利额下降67.52万元，毛利率下降万元，毛利率下降0.50%.（4）广告费收入本年）广告费收入本年较上年同期减少较上年同期减少47.19万元；（万元；（5）租赁收入较上年同期增加）租赁收入较上年同期增加177.88万元，主要是物流仓库出租。（万元，主要是物流仓库出租。（6）其）其他收入他收入(扣点收入、管理费收入等扣点收入、管理费收入等)同比减少同比减少339.82万元等综合影响所致。万元等综合影响所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1-否 合计合计 -注:公司系商品零售企业，面对广大消费者，无特定的主要客户。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 公告编号：2020-021 17 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳福悦珠宝首饰有限公司