871014_2019_淘淘羊_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

公告编号：2020-018 1 2019 年度报告 淘淘羊 NEEQ:871014 宁波淘淘羊国际贸易股份有限公司 NINGBO TAOTAOYANG INTERNATIONAL TARDE CO.,LTD 公告编号：2020-018 2 公司年度大事记公司年度大事记 武汉新冠疫情牵动淘淘羊的心，2020 年 1 月 23 日，淘淘羊向武汉慈善总会捐赠 300 支额温枪，通过天猫平台捐赠 100 支，合计价值 15 万元。公告编号：2020-018 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业行业信息信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 公告编号：2020-018 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、淘淘羊 指 宁波淘淘羊国际贸易股份有限公司 保税区淘淘羊 指 宁波保税区淘淘羊电子商务有限公司 香港智高 指 香港智高国际有限公司 淘淘羊电子商务 指 淘淘羊电子商务有限公司 MACAN、麦肯羊 指 MACAN INC 品牌管理有限公司 指 淘淘羊义乌品牌管理有限公司 供应链管理有限公司 指 淘淘羊义乌供应链管理有限公司 三会 指 股东大会（股东会）、董事会、监事会 股东大会 指 宁波淘淘羊国际贸易股份有限公司股东大会 董事会 指 宁波淘淘羊国际贸易股份有限公司董事会 监事会 指 宁波淘淘羊国际贸易股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 宁波淘淘羊国际贸易股份有限公司章程 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 天猫国际 指 2014 年 02 月 19 日，阿里宣布天猫国际正式上线，为国内消费者直供海外原装进口商品 京东国际 指 国内网上购物商城 B2B 指 Business-to-Busuness 的缩写，指企业与企业之间通过专用网络或 Internet,进行数据信息的交换、传递，开展交易活动的商业模式 B2C 指 Business-to-Customer 的缩写，是电子商务的一种模式，也就是通常说的直接面向消费者销售产品和服务商业零售模式 本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 宝亿通 指 宁波宝亿通资产管理合伙企业（有限合伙）公告编号：2020-018 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人徐杉、主管会计工作负责人包永芬及会计机构负责人（会计主管人员）包永芬保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事刘振琦因个人原因缺席，未委托其他董事代为表决。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 公司虽然已从供应链、仓储物流、盈利模式等方面提高自身实力、提升市场竞争力，但由于电子商务行业中已经成长起来一些龙头企业，并且有些企业已经成功上市，因此存在一定的市场竞争风险。如果公司不能进一步增强和品牌商、供应商的议价能力，不能提高公司的管理水平并且提升公司市场占有率，公司业务及盈利能力将受到一定程度的影响。汇率波动风险 公司作为专业的跨境进口电商，为国内用户提供高性价比的海量选择，产品采购自全球各地，主要采用美元、日元、欧元等货币结算。若未来人民币贬值，将影响公司商品的销售价格，削弱商品在国际市场的竞争力，同时还将产生汇兑损失。因此，公司面临人民币汇率波动的风险。公司治理的风险 公司于 2016 年 1 月由有限公司整体变更设立为股份公司。变更为股份公司后，公司建立了健全的法人治理结构，改善了现代企业发展所需的内部控制体系。但是，由于股份公司成立的时公告编号：2020-018 6 间较短，公司治理和内部控制体系需要在生产经营过程中逐步完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。融资渠道单一的财务风险 公司为跨境电子商务企业，在向国外采购货物、进行网络电子平台营销过程中需要较大规模的资金投入，上游产品供应商拥有较强的产品把控能力，往往要求公司预付一定比例的货款，导致公司日常经营需要占用大量的流动资金。公司增加销售渠道，扩大销售规模需要大量的资金投入，若经营过程中出现资金链紧张的情况，可能因融资渠道单一带来相关的财务风险。境内外法律风险 电子商务行业的健康发展需要依赖于法律机制的健全，不健全的法律环境会制约电子商务行业的发展，引起市场竞争的混乱。跨境电子商务平台作为新兴的虚拟网络空间商务业态，在网络交易法律体制和监管体制尚不健全的情况下，网络交易可能产生新的法律风险。因此，公司存在因受境内外法律法规限制而使得公司业务经营受到不良影响的风险。现金流风险 公司成立时间较短，公司的跨境电商平台业务处于持续扩张和快速成长期，需要大额的前期投入和持续运营成本，2016 年度、2017 年度、2019 年度公司经营性净现金流量为负。公司尚无法通过自身盈利来支撑企业的快速发展，需要通过外部融资来满足公司的运营资金需求。虽然公司通过吸引外部融资满足了当前的业务运营资金需求，但随着公司业务规模的持续增长和因给予客户信用额度和信用期导致的资金缺口逐步扩大，如果迟迟无法通过自身盈利来支撑后续的资金投入，外部融资无法持续，将可能对公司未来发展造成不利影响。依赖第三方电子商务平台的风险 我国电子商务第三方服务平台市场经过多年的发展，已经初步形成淘宝、天猫、京东等电子商务服务平台为主的寡头垄断格局。基于大多数网络作为销售渠道的零售商，主要都是以第三方平台来拓展市场的业绩，扩大公司的品牌知名度。领先的第三方销售平台有庞大的客户基础以及对商户从物流、推广方面的支持。而大多数电子商务平台的政策或者服务费用一旦提高，也会对其所依赖的商户的经营活动产生较大的影响，进而影响其盈利能力。因此，公司的经营在一定程度上有依赖第三方电子商务平台的风险。盈利能力波动的风险 2017 年度、2018 年度和 2019 年度，公司分别实现净利润-4,429,259.61 元和-3,606,225.89 元和 1,731,506.04 元。公司净利润存在一定波动，净利率水平较低，公司整体上盈利能力偏弱。跨境电子商务未来市场存在较大的不确定性，若公司不能持续扩大市场规模，进一步加大品牌开发拓展力度，公司盈利能力有进一步降低的风险。互联网信息安全风险 电子商务是指以信息网络技术为基础，以商品交换为中心的电子商务活动。在整个电子商务交易过程中涉及买家卖家的个人信息、支付信息、消费偏好等情况，然而由于互联网的开放性公告编号：2020-018 7 和平台安全建设的潜在缺陷，可能会导致网络交易数据存在泄密的风险，装有大量与电子商务有关的软件和商户信息的系统服务器一旦出现安全问题，造成的后果会非常严重。所以网络安全问题日益成为制约电子商务行业发展的一个关键性问题。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-018 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宁波淘淘羊国际贸易股份有限公司 英文名称及缩写 NINGBO TAOTAOYANG INTERNATIONAL TARDE CO.,LTD.（缩写：TTY）证券简称 淘淘羊 证券代码 871014 法定代表人 徐杉 办公地址 宁波鄞州区会展路 128 号国际会展中心 10 号馆 4079-4080 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 徐杉 职务 董事兼总经理兼董事会秘书 电话 0574-55331699 传真 0574-55331699 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 宁波鄞州区会展路 128 号国际会展中心 10 号馆 4079-4080 室，邮编：315000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016 年 1 月 27 日 挂牌时间 2017 年 2 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）批发和零售业（F）零售业（F52）货摊、无店铺及其他零售业（F529）互联网零售（F5294）主要产品与服务项目 保税进口及仓储，跨境进口电子商务零售，进口供应链服务等 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）24,750,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 徐杉 实际控制人及其一致行动人 实际控制人：徐杉；一致行动人：无 公告编号：2020-018 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913302015953990648 否 注册地址 宁波保税区鸿海商贸楼 601-7 室 否 注册资本 24,750,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 俞德昌、陈小红 会计师事务所办公地址 天津东疆保税港区亚洲路 6975 号金融贸易中心南区 1 栋 1 门5017 室-11 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-018 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 98,383,650.03 120,479,642.74-18.34%毛利率%19.22%7.15%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,731,506.04-3,606,225.89 148.01%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,629,122.47 -4,549,360.99 135.81%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.41%-12.90%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.03%-16.28%-基本每股收益 0.07-0.15 146.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 30,875,544.01 33,193,066.21-6.98%负债总计 3,002,299.78 7,051,328.02-57.42%归属于挂牌公司股东的净资产 27,873,244.23 26,141,738.19 6.62%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.13 1.06 6.60%资产负债率%（母公司）2.86%3.02%-资产负债率%（合并）9.72%21.24%-流动比率 7.61 3.55-利息保障倍数 38.07-7.60 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,044,070.06 7,951,412.57-125.71%应收账款周转率 18.44 15.31 -存货周转率 8.65 7.22 -公告编号：2020-018 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-6.98%-38.98%-营业收入增长率%-18.34%-2.51%-净利润增长率%148.01%18.58%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 24,750,000 24,750,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 委托他人投资或管理资产的损益 3,592.07 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）167,153.03 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-31,564.69 非经常性损益合计非经常性损益合计 139,180.41 所得税影响数 36,796.84 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 102,383.57 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账3,183,360.23-公告编号：2020-018 12 款 应收票据-应收账款-3,183,360.23-应付票据与应付账款 243,662.47-应付票据-应付账款-243,662.47-公告编号：2020-018 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的主营业务为跨境进口电子商务零售，保税进口及仓储，进口供应链服务等。根据上市公司行业分类指引（2012 修订），公司所处行业属于“F52 零售业”；根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司所处行业属于“F52 零售业”之“F5294 互联网零售”；按照全国中小企业股份转让系统发布的挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处行业属于“F5294 互联网零售”；按照挂牌公司投资型行业分类指引，公司属于行业为“互联网零售（13141111）”；从实际应用来看，公司所处行业被称为电子商务行业，其细分行业为跨境电子商务行业。公司的主要客户：为全国具有互联网消费观念的年轻群体，随着 2016 年二胎政策的全面放开该部分消费群体基数将呈现快速增长趋势，公司主营产品保健品、母婴用品、家居系列等主要跨境电商产品均契合年轻的属性。公司主要采用买断式自营方式运营，依托大平台，孵化自有平台，通过自有电商平台或第三方电商平台，直接面对国内消费者，以批发（B2B）或网上零售（B2C）的方式将产品销售给客户，满足他们的即时需求，打造淘淘羊品牌。公司的采购模式：主要采用有计划性的备货模式采购（B2C）以及根据订单进行采购两种采购模式。其中，备货采购模式（B2C）是公司主要采购模式，供应链部门产品中心通过大数据分析，对蜜芽宝贝、京东、淘宝和天猫国际等平台的数据进行抓取分析，挖掘平台爆款产品。根据运营、财务部门分析数据，按各个产品的市场销售量及预期进行规模采购，适当备货。具体采购由相应的供应链部门直接负责，采取小组织的架构，以扁平化的组织架构实现快速反应。供应链部门负责采购的人员根据采购计划，从已有的供应商、线下及线上寻找的供应商名录中进行选择采购。通过这种模式可以使消费者直接购买到稀缺、优质、新奇的全球商品，也能保证产品的质量。公司的运营模式：立足于对国内母婴市场需求和国外优质品牌产品资源的整合，通过互联网工具平台向国内消费者提供海外阳光的优质母婴产品。经过多年的努力，逐步建设了具有核心竞争力的淘淘羊保税区跨境一体化自营仓储物流平台，逐步沉淀并打造了具有淘淘羊特色的稳定供应链平台实现 T+3 送达。公司内部设立淘系组、渠道组、自主平台组等部门快速反应，针对公司重点打造的爆款与供应商进行深度合作，扎实打造供应链体系；通过母婴产品和女性用品依托天猫国际、京东国际等国内知名平台迅速打开国内市场。目前公司旗下的几大明星店铺分别为：天猫国际麦肯羊海外专营店、BABYKID 海外旗舰店、摩飞电器海外旗舰店、LAICA 海外旗舰店。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2020-018 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司加强内部管理，加大内部控制力度，加快资金回收，严控各项成本费用，提高了公司的综合竞争力。公司严格推行“绩效考核制度”，有效激励员工，奖惩分明，提高员工的工作绩效，通过全体员工的共同努力实现公司目标。1、公司的财务状况 报告期末，公司资产总额 30,875,544.01 元，较上年末减少了 2,317,522.20 元，减幅 6.98%，主要原因一是报告期内公司加强经营管理，提高商品的动销率，使得报告期末较上期存货减少 2,289,103.88 元；二是报告期内严控各项费用归还股东借款 2,798,202.38 元，使得货币资金减少 1,740,110.49 元，减幅34.38%。报告期末，公司负债总额为 3,002,299.78 元，较上年末减少 4,049,028.24 元，减幅 57.42%，主要原因是报告期内其他应付款减少 4,073,499.29 元，减幅 69.92%；其中归还股东借款 2,798,202.38 元。报告期末，公司净资产总额为 27,873,244.23 元，比上年末增加 1,731,506.04 元，增幅 6.62%，主要是当期盈利的产生。2、公司的经营成果 报告期内，公司营业收入为 98,383,650.03 元，较上年度减少 22,095,992.71 元，减幅 18.34%，主要原因为 2019 年公司战略调整为先考虑销售商品的毛利润再追求销售规模；报告期内公司营业成本为 79,478,725.99 元，较上年度减少 32,382,027.24 元，减幅 28.95%，主要原因是公司加强成本管理，提高销售商品的毛利率；报告期内，公司经营战略调整以销售利润为导向，扭亏为赢，公司整体经营已出现良好的发展状况，实现净利润为 1,731,506.04 元（其中，归属于母公司所有者的净利润为 1,731,506.04 元），上年同期为-3,606,225.89 元，较上期增加 5,337,731.93 元，增幅 148.01%。公司以现在的战略，稳步推进，健康发展。3、公司的现金流量情况 报告期内，公司现金及现金等价物净增加额为-1,866,654.14 元，上年同期金额为 1,339,460.35 元，经营活动现金净流出2,044,070.06元，比上年同期减少9,995,482.63元。主要原因是大客户HQG,LIMITED、ALIBABA.COM 回款周期增加，公司回款变慢所致。报告期内公司主营业务未发生变化。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 3,321,707.69 10.76%5,061,818.18 15.25%-34.38%应收票据 0 0.00%0 0.00%0.00%应收账款 7,241,038.21 23.45%3,183,360.23 9.59%127.47%存货 7,804,018.48 25.28%10,093,122.36 30.41%-22.68%投资性房地产 0 0.00%0 0.00%0.00%长期股权投资 0 0.00%0 0.00%0.00%固定资产 0.00 0.00%23,319.83 0.07%-100.00%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公告编号：2020-018 15 短期借款 0 0.00%0 0.00%0.00%长期借款 0 0.00%0 0.00%0.00%其他应付款 2,341,773.56 7.58%4,110,918.04 12.38%-43.04%其他应收款 1,752,590.55 5.68%5,826,089.84 17.55%-69.92%递延所得税资产 8,019,835.93 25.97%8,049,355.48 24.25%-0.37%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期末货币资金为 3,321,707.69 元，占总资产的 10.76%，本期比上期减少 1,740,110.49元，减幅 34.38%，主要原因是报告期内，归还股东借款 2,798,202.38 元；2、应收账款：报告期末应收账款为 7,241,038.21 元，占总资产的 23.45%，本期比上期增加4,057,677.98 元，增幅 127.47%，主要原因是报告期内，客户 ALIBABA.COM 回款周期较上期增长,HQG,LIMITED 因为在报告期内被阿里收购，回款周期也增加。3、存货：报告期末存货为 7,804,018.48 元，占总资产的 25.28%，本期比上期减少 2,289,103.88 元，减幅 22.68%，主要原因是报告期内，公司加强库存管理，密切关注存货周转率，商品动销率。4、其他应收款：报告期末其他应收款为 2,341,773.56 元，占总资产的 7.58%，本期比上期减少1,769,144.48 元，减幅 43.04%，主要原因是一方面，报告期内，公司旗下店铺的保证金及出口退税的退回；另一方面，因阿玛斯纳公司无力支付货款，报告期内全部计提坏账，减少 1,280,524.74 元。5、其他应付款：报告期末其他应付款 1,752,590.55 元，上期 5,826,098.84 元，本期比上期减少4,073,499.29 元，减幅 69.92%，主要原因是报告期内，归还股东借款 2,798,202.38 元。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 98,383,650.03-120,479,642.74-18.34%营业成本 79,478,725.99 80.78%111,860,753.23 92.85%-28.95%毛利率 19.22%-7.15%-销售费用 12,779,130.16 12.99%10,620,093.78 8.81%20.33%管理费用 2,585,208.63 2.63%5,027,824.73 4.17%-48.58%研发费用 0 0.00%0 0.00%0.00%财务费用 45,688.50 0.05%441,359.08 0.37%-89.65%信用减值损失-1,344,995.48-1.37%0 0.00%0.00%资产减值损失-487,331.62-0.50%21,401.99-0.02%-2,377.04%其他收益 167,153.03 0.17%331,362.26 0.28%-49.56%投资收益 3,592.07 0.00%174,975.71 0.15%-97.95%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0.00%资产处置收益 0 0.00%3,550.00 0.00%-100.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0.00%公告编号：2020-018 16 营业利润 1,792,590.28 1.82%-6,956,057.47-5.77%125.77%营业外收入 31,881.85 0.03%768,476.00 0.64%-95.85%营业外支出 63,446.54 0.06%20,850.50 0.02%204.29%净利润 1,731,506.04 1.76%-3,606,225.89-2.99%148.01%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内公司营业收入为 98,383,650.03 元，上期 120,479,642.74 元，较上年同期减少 22,095,992.71 元，减幅 18.34%，主要原因是公司战略调整，去掉低毛利的商品，推广高毛利的商品，确保公司持续稳健经营；2、营业成本：报告期内公司营业成本为 79,478,725.99 元，上期 111,860,753.23 元，较上年同期减少 32,382,027.24 元，减幅 28.95%，公司战略调整的成效已初步体现；3、销售费用：报告期内公司销售费用为 12,779,130.16 元，上期 10,620,093.78 元，较上年同期增加2,159,036.38 元，增幅 20.33%，主要原因是账务处理的调整，2018 年员工工资薪金全部计入管理费用，2019 年销售人员工资薪金计入销售费用，管理人员工资计入管理费用，导致 2019 年销售费用同比上期增加；4、管理费用：报告期内公司管理费用为 2,585,208.63 元，上期 5,027,824.73 元，较上年同期减少2,442,616.10 元，减幅 48.58%，主要原因是账务处理的调整，销售人员工资薪金上年同期计入管理费用，今年计入销售费用。5、财务费用：报告期内公司财务费用为45,688.50元，上期441,359.08元，较上年同期减少395,670.58元，减幅 89.65%，主要原因是公司 2019 年度借款金额下降，因此利息费用大幅减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 98,383,650.03 120,479,642.74 -18.34%其他业务收入-主营业务成本 79,478,725.99 111,860,753.23 -28.95%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%个妆美护系列 46,976,147.15 47.75%35,886,499.62 29.79%30.90%食品保健系列 3,138,363.36 3.19%8,991,981.20 7.46%-65.10%母婴系列 13,457,366.40 13.68%38,901,862.19 32.29%-65.41%家居系列 34,528,932.60 35.10%36,699,299.73 30.46%-5.91%服务费收入 140,695.52 0.14%0.00 0.00%0.00%化工原料 142,145.00 0.14%0.00 0.00%0.00%合计 98,383,650.03 100.00%120,479,642.74 100.00%-18.34%公告编号：2020-018 17 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、个护美妆系列：报告期内个护美妆系列收入为 46,976,147.15 元，上期 35,886,499.62 元，较上年同期增加 11,089,647.53 元，增幅 30.90%，主要原因是公司战略调整，去掉低毛利的商品，推广高毛利的商品，个护美妆毛利率整体较高；2、食品保健系列：报告期内食品保健系列取得收入 3,138,363.36 元，上期 8,991,981.20 元，较上年同期减少 5,853,617.84 元，减幅 65.10%，；主要原因是公司战略调整，食品保健系列运输成本高，亏损大；3、母婴系列：报告期内母婴系列收入为 13,457,366.40 元，上期 38,901,862.19 元，较上年同期减少25,444,495.79 元，减幅 65.41%，主要原因是母婴系列毛利润低，公司战略调整所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 HQG,LIMITED 15,084,454.05 15.33%否 2 浙江天猫供应链管理有限公司 11,513,761.05 11.70%否 3 摩飞海外旗舰店 7,607,701.84 7.73%否 4 BABYKID 海外旗舰店 7,395,857.05 7.52%否 5 ALIBABA.COM 天猫国际 4,390,398.02 4.46%否 合计合计 45,992,172.01 46.74%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 TOWA CO.,LTD 15,353,845.27 19.32%否 2 HK JAFACBT 13,339,321.84 16.79%否 3 HEALTH CHOICE TECHNOLOGY LIMITED 4,414,177.15 5.55%否 4 YIMANSU YMR CO,LTD 3,263,789.28 4.11%否 5 ESCOS 2,644,721.21 3.33%否 合计合计 39,015,854.75 49.10%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-2,044,070.06 7,951,412.57-125.71%投资活动产生的现金流量净额 203,592.07-26,473.21 869.05%筹资活动产生的现金流量净额-27,160.83-6,642,892.48 99.59%现金流量分析现金流量分析：公告编号：2020-018 18 1、经营活动产生的现金流量净额：2019 年度公司经营活动产生的现金流量净额为-2,044,070.06 元，较上年同期减少 125.71%，主要原因公司战略调整为稳健经营，减少负债，归还股东借款 2,798,208.38元。2、投资活动产生的现金流量净额：2019 年度公司投资活动产生的现金流量净额为 203,592.07 元，较上年同期增加 869.05%，主要原因是公司用流动资金购买短期理财产品，2019 年 12 月 31 日的理财产品账面余额为 200,000.00 元；3、筹资活动产生的现金流量净额：2019 年度公司筹资活动产生的现金流量净额为-27,160.83 元，较上年同期增加 99.59%，主要原因公司追求稳健经营，减少筹资。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 一、子公司情况：1、公司名称：宁波保税区淘淘羊电子商务有限公司 表决权比例：100%出资方式：货币出资 注册地址：宁波保税区兴业二路 18 号 2 幢 407 室 公司类型：一人有限责任公司（私营法人独资）注册资本：500.00 万元 经营范围：食品、塑料原料及制品、化工原料及产品（除危险化学品）、五金交电及配件、模具、金属材料及制品、橡胶原料及制品、针纺织原料及产品、日用品、化纤原料及制品、机械设备、建筑材料、装潢材料的批发、零售及以上产品的网上销售；经济贸易咨询；普通货物仓储服务、装卸服务、仓库管理服务；自营和代理各类货物及技术的进出口业务，除国家限定公司经营或禁止进出口的货物及技术外；第二类医疗器械经营；互联网医疗器械交易服务。2、公司名称：淘淘羊电子商务有限公司 表决权比例：100%出资方式：货币出资 注册地址：香港 股本总额：港元 100,000.00 元 3、公司名称：香港智高国际有限公司 表决权比例：100%出资方式：货币出资 注册地址：香港 股本总额：港元 10,000.00 元 二、资产情况 1、宁波保税区淘淘羊电子商务有限公司 2018 年总资产为：24,231,792.85 元、净资产为：-12,796,026.02 元。2019 年总资产为 24,903,688.72 元、净资产为-13,730,650.37 元。2、淘淘羊电子商务有限公司 2018 年总资产为：1,971,874.16 元、净资产为：-64,916.42 元。2019年总资产为 12,699,727.71 元、净资产为-131,055.04 元。3、香港智高国际有限公司 2018 年总资产为：1,292.48 元、净资产为：-104,342.94 元。2019 年公告编号：2020-018 19 总资产为：43,712.80 元、净资产为-131,266.83 元。三、收益情况 1、宁波保税区淘淘羊电子商务有限公司 2018 年营业收入为：45,623,281.37 元、净利润为：-6,269,255.14 元；2019 年营业收入为：49,878,562.05 元、净利润为：-934,624.35 元。2、淘淘羊电子商务有限公司 2018 年营业收入为：9,248,851.78 元、净利润为：-29,063.25 元；2019 年营业收入为：15,580,264.23 元、净利润为：-66,138.62 元。3、香港智高国际有限公司 2018 年营业收入为：0 元、净利润为：-54,413.58 元；2019 年营业收入为：51,402.52 元、净利润为：-26,923.89 元。四、子公司取得、处置情况 报告期内，公司注销两家全资子公司，分别如下：淘淘羊义乌供应链管理有限公司，注册地为浙江义乌，注册资本为人民币 50 万元，占注册资本的100.00%。淘淘羊义乌品牌管理有限公司，注册地为浙江义乌，注册资本为人民币 50 万元，占注册资本的100.00%。根据公司章程，上述事项无需提交董事会审议。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含